«Всеукраїнський депозитарій цінних паперів»
| Вид материала | Регламент |
- Про затвердження Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних, 330.52kb.
- Назва реферату: Бухгалтерський облік цінних паперів Розділ, 255.17kb.
- Відомості про власника рахунку у цінних паперах, 33.93kb.
- З регламентом здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів ат «Ерсте, 16.68kb.
- Проблеми розвитку конкурентоспроможної інфраструктури ринку цінних паперів, 87.11kb.
- Про затвердження Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів Рішення, 2030.52kb.
- Закон україни про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні, 351.14kb.
- Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, 634.89kb.
- Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, 604.15kb.
- України "Про цінні папери та фондовий ринок", статей 3, 4, 7, 8 Закону України "Про, 707.3kb.
8.2.9Переведення випуску цінних паперів з документарної форми існування в бездокументарну форму існування
Для переведення випуску цінних паперів емітента з документарної форми у бездокументарну форму існування ПрАТ «ВДЦП» виконуються наступні операції:
1. Встановлення обмеження на здійснення операцій з усіма цінними паперами випуску, що дематеріалізується, наявними у системі депозитарного обліку Депозитарію. Обмеження здійснюється виключно у разі отримання Депозитарієм від реєстроутримувача чи депозитарію, в якого ПрАТ «ВДЦП» відкрито рахунок як депозитарію-кореспонденту, повідомлення про початок процедури дематеріалізації, яке передбачене п.3.1. Положення про порядок переведення випуску іменних акцій документарної форми існування у бездокументарну форму існування, затвердженого рішенням Комісії №98 від 30.06.2000р. (з останніми змінами і доповненнями, внесеними рішенням Комісії №1757 від 23.11.2010р.).
2. Депонування глобального сертифіката випуску цінних паперів бездокументарної форми існування.
3. Дематеріалізація цінних паперів шляхом проведення наступних депозитарних операцій за рахунками емітента; зберігачів і депозитаріїв-кореспондентів, які є номінальними утримувачами у реєстрі власників іменних цінних паперів; зберігача, з яким емітентом укладений договір про відкриття рахунків у цінних паперах власникам, якщо не всі власники до дати припинення операцій знерухомили належні їм цінні папери; зберігачів, на рахунках у цінних паперах яких у депозитарії обліковуються знерухомлені цінні папери випуску, що дематеріалізується:
3.1. зарахування на рахунок емітента цінних паперів, що оформлені глобальним сертифікатом;
3.2. переказ цінних паперів за активними аналітичними рахунками зберігачів цінних паперів, на яких у Депозитарії ПрАТ «ВДЦП» обліковуються знерухомлені цінні папери випуску, що дематеріалізується (якщо ПрАТ «ВДЦП» є номінальним утримувачем у системі реєстру власників цінних паперів);
3.3. переказ цінних паперів на рахунок зберігача, що обраний емітентом для відкриття рахунків власникам та з яким емітентом укладений договір про відкриття рахунків власникам;
3.4. переказ цінних паперів на рахунки зберігачів, що є номінальними утримувачами у системі реєстру власників цінних паперів;
3.5. переказ цінних паперів на рахунок депозитарію-кореспондента (якщо депозитарій-кореспондент є номінальним утримувачем у системі реєстру власників цінних паперів);
3.6. переказ на рахунок емітента викуплених цінних паперів (за наявності викуплених емітентом цінних паперів);
3.7. переказ на рахунок емітента нерозміщених цінних паперів (за наявності нерозміщених емітентом цінних паперів).
4. Повідомлення Депозитарієм всіх вищезазначених зберігачів та депозитаріїв про проведення депозитарних операцій щодо дематеріалізації цінних паперів відповідного випуску та надання їм розпорядження про проведення дематеріалізації цінних паперів в їх системах депозитарного обліку.
5. Зняття обмеження на здійснення операцій з усіма цінними паперами випуску, що дематеріалізується (в разі якщо такі обмеження були встановлені).
6. Повідомлення зберігачів, депозитаріїв-кореспондентів та емітента про завершення дематеріалізації (здійснюється в разі, якщо рішення про дематеріалізацію акцій було прийняте після 31.12.2010р.).
І. Вхідні документи для виконання операції депонування глобального сертифіката
Документи для виконання операції депонування глобального сертифіката надаються до Депозитарію не пізніше ніж за 3 робочих дні до закінчення 10 – денного строку, що починається з дати публікації рішення Комісії про видачу емітенту свідоцтва про реєстрацію випуску акцій у бездокументарній формі існування. У разі отримання Депозитарієм від емітента належним чином оформлених документів, вказаних нижче, менше ніж за 3 робочих дні до закінчення 10 – денного строку, що починається з дати публікації рішення Комісії про видачу емітенту свідоцтва про реєстрацію випуску акцій у бездокументарній формі існування, або після закінчення цього строку, Депозитарій здійснює депонування глобального сертифіката протягом 3 робочих днів з дати одержання Депозитарієм належним чином оформлених документів.
- Розпорядження на депонування глобального сертифіката при переведенні випуску акцій з документарної у бездокументарну форму існування (додаток 47) у 2-х примірниках, підписане розпорядником рахунку емітента та засвідчене печаткою. Якщо розпорядження викладене більше ніж на одному аркуші, то таке розпорядження повинне бути прошите, з пронумерованими аркушами, на зшиванні засвідчене підписом розпорядника рахунку емітента та печаткою.
В реквізитах розпорядження вказуються такі дані:
- В розділі 1 розпорядження «Інформація про власника рахунку» емітент заповнює власні реквізити:
«Скорочене найменування власника рахунку»: вказується скорочене найменування емітента - власника рахунку згідно з установчими документами.
«Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента»: вказується ідентифікаційний код емітента за ЄДРПОУ.
«Номер рахунку у цінних паперах емітента в ПрАТ «ВДЦП»: вказується номер рахунку у цінних паперах емітента, що відкритий у ПрАТ «ВДЦП».
«Розпорядник рахунку у цінних паперах емітента»: вказується повністю прізвище, ім’я, по батькові розпорядника рахунку.
- В розділі 2 розпорядження «Реквізити глобального сертифіката випуску цінних паперів»:
«Реєстраційний номер сертифіката» та «дата оформлення сертифіката»: вказується реєстраційний номер та дата оформлення глобального сертифіката випуску цінних паперів. Реєстраційний номер глобального сертифіката повинен відповідати реєстраційному номеру випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску акцій. Дата оформлення глобального сертифіката - протягом семи робочих днів після отримання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування.
- В розділі 2 розпорядження «Реквізити випуску цінних паперів»:
«Вид, тип, форма випуску цінних паперів»: вказується вид, форма випуску та тип цінних паперів відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування. Наприклад: акції прості іменні/ акції привілейовані іменні.
«Реєстраційний номер випуску» та «Дата реєстрації»: вказується реєстраційний номер випуску цінних паперів та дата реєстрації випуску, відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування, виданого Комісією.
- В розділі 4 розпорядження «Цим дає розпорядження зарахувати цінні папери, що оформлені глобальним сертифікатом, на рахунок емітента»:
«Номінальна вартість одного цінного паперу»: вказується номінальна вартість одного цінного паперу, що зараховуються. Вказується в гривнях числом та прописом.
«Загальна кількість цінних паперів, що зараховується» вказується в штуках числом та прописом:
- у випадку відсутності на дату припинення ведення реєстру знерухомлених у депозитарії ПрАТ «ВДЦП» цінних паперів (депозитарій – номінальний утримувач) - вказується кількість цінних паперів відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі;
- у випадку наявності на дату припинення ведення реєстру знерухомлених у депозитарії ПрАТ «ВДЦП» цінних паперів (депозитарій – номінальний утримувач) – вказується кількість цінних паперів, що дорівнює різниці між: кількістю цінних паперів, яка вказана в свідоцтві про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування, та кількістю цінних паперів, які обліковуються на особовому рахунку номінального утримувача ПрАТ «ВДЦП» в системі реєстру.
Якщо на особовому рахунку номінального утримувача ПрАТ «ВДЦП» в системі реєстру обліковуються цінні папери у кількості, яка дорівнює кількості цінних паперів згідно свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі (тобто цінні папери знерухомлені у повному обсязі), то вказується «0»;
- у випадку наявності на дату припинення ведення реєстру цінних паперів того ж типу та форми випуску у бездокументарній формі у депозитарії ПрАТ «ВДЦП» (за якими раніше у депозитарії ПрАТ «ВДЦП» депоновано глобальний сертифікат) - вказується кількість цінних паперів, що дорівнює різниці між: кількістю цінних паперів, яка вказана в свідоцтві про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування, та кількістю цінних паперів, які обліковуються у депозитарії;
- у випадку наявності на дату припинення ведення реєстру цінних паперів, знерухомлених у депозитарії ПрАТ «ВДЦП», (депозитарій – номінальний утримувач) та цінних паперів того ж типу та форми випуску у бездокументарній формі у депозитарії ПрАТ «ВДЦП» (за якими раніше у депозитарії депоновано глобальний сертифікат) - вказується кількість цінних паперів, що дорівнює різниці між: кількістю цінних паперів, яка вказана в свідоцтві про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування, та кількістю цінних паперів, які обліковуються у депозитарії (загалом).
«Загальна номінальна вартість випуску цінних паперів, що зараховується»: вказується загальна номінальна вартість цінних паперів, що зараховуються згідно цього розпорядження. Вказується в гривнях числом та прописом.
«Контактна особа»: вказуються контактні реквізити, за якими можна зв’язатися з особою, яка готувала розпорядження, для повідомлення працівниками Депозитарію про можливі помилки в документах.
- Бланк глобального сертифіката, оформлений відповідно до вимог законодавства (додаток 37). Номер глобального глобального сертифіката повинен відповідати реєстраційному номеру випуску цінних паперів відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску. Дата оформлення глобального сертифіката - протягом семи робочих днів після отримання свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів у бездокументарній формі існування.
- Акт приймання-передавання глобального (тимчасового глобального) сертифіката випуску цінних паперів (додаток 19) у 2-х примірниках. Дата акту та реквізити депозитарію заповнюються самостійно працівником ПрАТ «ВДЦП».
- Копія свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів в бездокументарній формі існування, засвідчена нотаріально або органом, який видав свідоцтво.
- Копія виписки з реєстру кодів цінних паперів, яка підтверджує призначення міжнародного ідентифікаційного номера (кода ISIN) цінним паперам випуску бездокументарної форми існування, засвідчена підписом розпорядника рахунку та печаткою, зразок відбитка якої було проставлено емітентом в картці із зразками підписів розпорядника рахунку у цінних паперах та відбитком печатки.
Вихідні документи:
- Другий примірник розпорядження на депонування глобального сертифіката з відмітками ПрАТ «ВДЦП» про депонування глобального сертифіката.
- Копія глобального сертифіката випуску цінних паперів, засвідчена ПрАТ „ВДЦП”.
- Один примірник Акту приймання-передавання глобального сертифіката випуску цінних паперів.
ІІ. Вхідні документи для виконання операцій дематеріалізації цінних паперів:
Документи для виконання операцій дематеріалізації цінних паперів надаються до Депозитарію одночасно з наданням документів для виконання операції депонування глобального сертифіката або після виконання Депозитарієм операції депонування глобального сертифіката.
Якщо документи для виконання операцій дематеріалізації цінних паперів були надані до Депозитарію після надання документів на виконання операції депонування глобального сертифіката, а Депозитарієм на цей момент було відмовлено емітенту у виконанні розпорядження на депонування глобального сертифіката з підстав, вказаних у розділі 11 цього Регламенту, то операції дематеріалізації цінних паперів не виконуютьсяі Депозитарієм надається відмова у виконанні розпорядження про проведення дематеріалізації цінних паперів. Розпорядження про проведення дематеріалізації цінних паперів приймається до виконання за умови депонування глобального сертифіката.
- Розпорядження ПрАТ «ВДЦП» про проведення дематеріалізації цінних паперів (додаток 48) у 2-х примірниках, підписане розпорядником рахунку емітента та засвідчене печаткою. Якщо розпорядження викладене більше ніж на одному аркуші, то таке розпорядження повинне бути прошите, з пронумерованими аркушами, на зшиванні засвідчене підписом розпорядника рахунку емітента та печаткою.
- В розділі 1 розпорядження «Інформація про власника рахунку»: емітент заповнює власні реквізити:
- «Скорочене найменування власника рахунку»: вказується скорочене найменування емітента - власника рахунку згідно з установчими документами.
- «Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента»: вказується ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента.
- «Номер рахунку у цінних паперах емітента в ПрАТ «ВДЦП»: вказується номер рахунку у цінних паперах емітента, що відкритий у ПрАТ «ВДЦП».
- «Розпорядник рахунку у цінних паперах емітента»: вказується повністю прізвище, ім’я, по батькові розпорядника рахунку, який буде підписувати розпорядження.
- В розділі 2 розпорядження «Відомості про випуск цінних паперів»: вказуються реквізити випуску цінних паперів згідно свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів бездокументарної форми існування, виданого Комісією:
- «Вид, тип, форма випуску цінних паперів»: вказується вид, форма випуску та тип цінних паперів відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів. Наприклад: акції прості іменні/ акції привілейовані іменні.
- «Реєстраційний номер випуску» та «Дата реєстрації»: вказується реєстраційний номер випуску цінних паперів та дата реєстрації випуску, відповідно до свідоцтва про реєстрацію випуску цінних паперів, виданого Комісією.
- «Номінальна вартість одного цінного паперу»: номінальна вартість одного цінного паперу, що зараховуються. Вказується в гривнях числом та прописом.
- «Дата прийняття емітентом рішення про дематеріалізацію»: вказується дата прийняття уповноваженим органом емітента (загальними зборами акціонерів або наглядовою радою) рішення про дематеріалізацію випуску цінних паперів.
- У Розділі 3 розпорядження «Цим дає розпорядження здійснити дематеріалізацію цінних паперів, відповідно до реєстру»:
3.1. Пункт 3.1. розпорядження «Здійснити депозитарні операції за рахунками зберігачів, на яких у депозитарії ПрАТ «ВДЦП» обліковуються знерухомлені цінні папери випуску, що дематеріалізується (ПрАТ «ВДЦП» є номінальним утримувачем)» заповнюється тільки у випадку наявності у системі реєстру цінних паперів, які обліковуються на рахунку ПрАТ «ВДЦП» як номінального утримувача:
- «Кількість ЦП числом та прописом» – вказується числом та прописом кількість цінних паперів, які обліковуються на особовому рахунку номінального утримувача ПрАТ «ВДЦП» в системі реєстру.
- В пункті 3.2. розпорядження «Здійснити переказ цінних паперів на рахунок Зберігача, що обраний емітентом для відкриття рахунків власникам та з яким емітентом укладений договір про відкриття рахунків власникам» вказуються дані щодо зберігача, обраного емітентом відповідно до Рішення про дематеріалізацію для відкриття рахунків власникам цінних паперів та з яким укладений відповідний договір про відкриття рахунків власникам цінних паперів.
- «Кількість ЦП числом та прописом» – вказується сумарна кількість цінних паперів на рахунках власників в системі реєстру.
У випадку, коли всі власники цінних паперів знерухомили належні їм цінні папери (тобто в системі реєстру міститься виключно інформація щодо номінальних утримувачів і відсутні цінні папери на рахунках власників), у всіх графах пункті 3.2. вказуються прочерки «-----».
- В пункті 3.3. розпорядження «Здійснити переказ цінних паперів на рахунок Зберігача, що є номінальним утримувачем у системі реєстру власників ЦП» вказуються дані окремо щодо кожного зберігача, який є номінальним утримувачем в системі реєстру власників цінних паперів. Тобто емітентом при формуванні розпорядження створюється така кількість пунктів 3.3. розпорядження, яка буде відповідати кількості зберігачів – номінальних утримувачів.
У випадку відсутності в системі реєстру зберігачів – номінальних утримувачів, у всіх графах пункті 3.3. вказуються прочерки «-----».
- В пункті 3.4 розпорядження «Здійснити переказ цінних паперів на Рахунок Національного депозитарію України, якщо він є номінальним утримувачем у системі реєстру власників ЦП» вказуються дані щодо кількості цінних паперів, які обліковуються у системі реєстру на особовому рахунку номінального утримувача – депозитарія ПАТ «НДУ».
У випадку відсутності в системі реєстру номінального утримувача – депозитарію ПАТ «НДУ», у всіх графах пункті 3.4. вказується прочерк «-----».
- В пункті 3.5. розпорядження «Здійснити переказ цінних паперів на рахунок викуплених цінних паперів» вказуються дані щодо кількості викуплених емітентом цінних паперів, які обліковуються на відповідному особовому рахунку емітента в системі реєстру.
У випадку відсутності в системі реєстру викуплених цінних паперів на особовому рахунку емітента, вказується прочерк «-----».
- В пункті 3.6. розпорядження «Здійснити переказ цінних паперів на рахунок нерозміщених цінних паперів» вказуються дані щодо кількості нерозміщених емітентом цінних паперів.
У випадку, коли емітентом розміщено 100 % випуску, вказується прочерк «-----».
- В розділі 4 розпорядження « Адреса для отримання повідомлення про завершення дематеріалізації» вказується поштова адреса емітента, на яку депозитарієм буде надане повідомлення про завершення дематеріалізації (у випадках, передбачених законодавством).
- В розділі 5 розпорядження « Контакти особи, яка готувала розпорядження» вказуються контактні реквізити, за якими можна зв’язатися з особою, яка готувала розпорядження, для повідомлення працівниками депозитарію про можливі помилки в документах.
- Виписка про стан особового рахунку емітента, яка містить інформацію про викуплені емітентом цінні папери випуску, що дематеріалізується, складена станом на дату припинення ведення реєстру (за наявності викуплених емітентом цінних паперів), підписана уповноваженою особою реєстроутримувача, та засвідчена печаткою реєстроутримувача. Виписка не надається, якщо рішення про дематеріалізацію акцій було прийняте до набрання чинності рішенням Комісії №1757 від 23.11.2010р. (тобто до 31.12.2010р.)
- Реєстр власників іменних цінних паперів, складений станом на дату припинення ведення реєстру, у 2 примірниках: 1 у формі паперового документа та 1 в електронному вигляді на знімному машинному носії даних (магнітному, оптичному чи флеш). Реєстр не надається, якщо рішення про дематеріалізацію акцій було прийняте до набрання чинності рішенням Комісії №1757 від 23.11.2010р. (тобто до 31.12.2010р.)
Реєстр у формі паперового документа повинен бути засвідчений підписом посадової особи реєстроутримувача та печаткою реєстроутримувача, всі аркуші реєстру повинні бути прошиті, пронумеровані, на зшиванні засвідчені підписом посадової особи реєстроутримувача та печаткою реєстроутримувача.
Реєстр власників іменних цінних паперів в електронному вигляді повинен бути складений у файлі даних форматів Microsoft Excel 2003 (XLS), Visual FoxPro (DBF) або у текстовому (CSV) у кодуванні Win 1251.
При прийнятті Депозитарієм реєстру власників іменних цінних паперів в електронному вигляді Депозитарієм перевіряється:
- відсутність комп'ютерних вірусів на знімному машинному носії даних, який містить реєстр власників іменних цінних паперів;
- відповідність файлу реєстру власників іменних цінних паперів одному з форматів - Microsoft Excel 2003 (XLS), Visual FoxPro (DBF) або у текстовому (CSV) у кодуванні Win 1251;
- відповідність інформації про емітента, про випуск цінних паперів, вказаній в реєстрі власників іменних цінних паперів в електронному вигляді, інформації про емітента, про випуск цінних паперів, вказаній в реєстрі власників іменних цінних паперів в паперовому вигляді.
- Акт приймання-передавання реєстру власників іменних цінних паперів до зберігача (не надається, якщо всі власники знерухомили належні їм цінні папери випуску, що дематеріалізується). Акт приймання-передачі повинен бути підписаний керівниками або уповноваженими представниками реєстроутримувача, емітента та зберігача і засвідчений печатками реєстроутримувача, емітента та зберігача.
- Копія договору зі зберігачем про відкриття рахунку в цінних паперах власникам, засвідчена підписом розпорядника рахунку та печаткою, зразок відбитка якої було проставлено емітентом в картці зі зразками підписів розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки. Якщо копія договору викладена більше ніж на одному аркуші, то така копія повинна бути з прошитими та пронумерованими аркушами, на зшиванні засвідчена підписом розпорядника рахунку емітента та печаткою, зразок відбитка якої було проставлено емітентом в картці із зразками підписів розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки.
Копія договору зі зберігачем про відкриття рахунку в цінних паперах власникам не надається у разі якщо:
- функції зберігача буде виконувати сам емітент цінних паперів випуску, що дематеріалізується;
- всі власники знерухомили належні їм цінні папери випуску, що дематеріалізується.
Вихідні документи:
- Другий примірник розпорядження про проведення дематеріалізації цінних паперів з відмітками ПрАТ «ВДЦП» про виконання розпорядження.
- Повідомлення про завершення дематеріалізації (в разі, якщо рішення про дематеріалізацію було прийняте після 31.12.2010р.)