Коммерческого Банка «Внешпромбанк»
| Вид материала | Отчет |
- Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 630.42kb.
- Н. В. Колоскова баланс коммерческого банка: его сущность, значение, методы анализа, 1252.31kb.
- Темы курсовой работы «организация деятельности коммерческого банка» для студентов очной, 88.42kb.
- Положение о Ревизионной комиссии Акционерного коммерческого банка «Инвестбанк», 288.26kb.
- Финансовое планирование деятельности коммерческого банка Управление активами банка, 30.08kb.
- Курсовая работа на тему: Ликвидность коммерческого банка и методы управления, 489.6kb.
- Задачи и методы финансового анализа ресурсов коммерческого банка 21 Глава Оценка эффективности, 629.83kb.
- Совета Акционерного Коммерческого банка «авангард» открытого акционерного общества, 286.28kb.
- Костяшкина О. Г. Кредитная политика коммерческого банка, 1542.05kb.
- План вступление 3 Глава Теоретические аспекты формирования инвестиционной политики, 867.68kb.
Денежные средства и их эквиваленты:
| | 30 июня 2007 в тыс. руб. | 31 декабря 2006 в тыс. руб. |
| Денежные средства (за исключением остатков на счетах в Банке России) | 1 045 342 | 513 919 |
| Остатки на счетах в Центральном банке РФ (за исключением обязательных резервов) | 158 262 | 724 835 |
| Корреспондентские счета в банках: | | |
| - Российской Федерации; | 15 194 | 24 120 |
| - Других стран. | 1 287 245 | 1 021 544 |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 2 506 043 | 2 284 418 |
| Обязательные резервы в ЦБ РФ | 165 941 | 134 635 |
5. Обращающиеся на рынке ценные бумаги
| | 30 июня 2007 г. в тыс. руб. | 30 декабря 2006 г. в тыс. руб. |
| Ценные бумаги с номиналом в российских рублях: | | |
| Облигации федерального займа (ОФЗ), | 68 438 | 103 087 |
| Корпоративные облигации (ОАО «Газпром») | 13 078 | 31 397 |
| Корпоративные акции (ОАО «Газпром») | 14 032 | 15 887 |
| Корпоративные облигации («РЖД») | 22 826 | 43 397 |
| Облигации местных органов власти | 23 922 | 24 035 |
| Корпоративные акции («Лукойл») | 14 801 | 17 119 |
| Корпоративные облигации (ОАО «ФСК ЕЭС») | 7 804 | 13 514 |
| Корпоративные акции («НК Роснефть») | 7 698 | 9 164 |
| Корпоративные облигации («УК ГидроОГК») | 5 376 | 5 477 |
| Корпоративные облигации («АвтоВаз») | - | 5 250 |
| Корпоративные облигации («Альянс Русский текстиль») | - | 2 063 |
| Корпоративные облигации («UTK») | 11 392 | - |
| Корпоративные облигации («Промстройбанк») | 20 108 | - |
| Корпоративные облигации («Полюс Золото») | 2 716 | - |
| Корпоративные облигации («АЕГК») | 5 134 | - |
| Корпоративные облигации («МОЕСС») | 5 708 | - |
| Корпоративные облигации («ВТБ») | 9 835 | - |
| Корпоративные облигации («Сургутнефтегаз») | 4 056 | - |
| Прочие | 11 885 | 11 882 |
| Корпоративные облигации («РАО ЕЭС») | 9 223 | - |
| Итого торговых ценных бумаг | 258 032 | 282 272 |
Облигации федерального займа (ОФЗ) являются государственными ценными бумагами, выпущенными Министерством финансов Российской Федерации с номиналом в российских рублях. ОФЗ продаются с дисконтом к номиналу и представляют собой среднесрочные или долгосрочные облигации с купонным доходом от 9% до 14% и доходностью к погашению от 1% до 10% в зависимости от выпуска облигаций.
Облигации местных органов власти являются государственными ценными бумагами, с номиналом в российских рублях и представляют собой среднесрочные или долгосрочные облигации с процентными ставками от 8% до 12% и доходностью к погашению от 103% до 110%.
Ценные бумаги, составляющие торговый портфель, принимаются к учету по справедливой стоимости.
Корпоративные акции и облигации составляющие торговый портфель, являются в настоящее время «голубыми фишками».
Географический анализ и анализ ценных бумаг по структуре валют представлены в Примечании 19. Структура торгового портфеля ценных бумаг Банка по срокам погашения и анализ процентных ставок детально изложены в Примечании 19.
Ценные бумаги банка не были заложены по состоянию на 31 Декабря 2006 и 30 Июня 2007.
- Кредитные требования к кредитным организациям
Состоят из:
| | 30 июня 2007 в тыс. руб. | 31 декабря 2006 в тыс. руб. |
| Срочные депозиты | - 2 368 (24) | - 2 415 (24) |
| Текущие депозиты | 2 344 | 2 391 |
| За вычетом резерва на обесценение | | |
| Итого кредитных требований к кредитным организациям | | |
Динамика изменения резерва на обесценение кредитных требований к кредитным организациям:
| | В тыс. руб. |
| Резерв на обесценение кредитных требований по состоянию на 31 декабря 2005 | - |
| Создание резерва на обесценение кредитных требований в течение 6 месяцев | - |
| Резерв на обесценение кредитных требований по состоянию на 30 июня 2006 | - |
| Создание резерва на обесценение кредитных требований в течение 6 месяцев | (24) |
| Резерв на обесценение кредитных требований по состоянию на 31 декабря 2006 Создание резерва на обесценение кредитных требований в течение 6 месяцев | (24) - |
| Резерв на обесценение кредитных требований по состоянию на 30 июня 2007 | (24) - |
Географический анализ и анализ кредитов Банка по структуре валют представлены в Примечании 19. Структура кредитного портфеля Банка по срокам погашения и анализ процентных ставок также изложены в Примечании 19.
- Кредитные требования к клиентам
Представлены следующим образом:
| | 30 июня 2007 тыс. руб. | 31 декабря 2006 тыс. руб. |
| Кредитные требования За вычетом резерва на обесценение кредитных требований | 5 380 785 (104 733) | 4 737 062 (87 146) |
| Итого кредитных требований к клиентам | 5 276 052 | 4 649 916 |
Анализ изменения резерва на обесценение кредитных требований к клиентам представлен ниже:
| | Резерв в тыс. руб. |
| По состоянию на 31 декабря 2005 Создание резерва на обесценение кредитных требований в течение 6 месяцев По состоянию на 30 июня 2006 | (61 498) 6 105 (55 393) |
| Создание резерва на обесценение кредитных требований в течение 6 месяцев | (31,753) |
| По состоянию на 31 декабря 2006 Создание резерва на обесценение кредитных требований в течение 6 месяцев | (87 146) (17 587) |
| По состоянию на 30 июня 2007 | (104 733) |
Структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:
| | 30 июня 2007 в тыс. руб. | 31 декабря 2006 в тыс. руб. | ||
| | Сумма | % | Сумма | % |
| Торговля Физические лица Транспорт Финансы Топливно-энергетический комплекс | 3 643 565 897 690 316 832 105 611 158 416 | 69 17 6 2 3 | 3 022 446 883 484 278 995 92 998 48 499 | 65 19 6 2 1 |
| Прочее | 153 938 | 3 | 323 494 | 7 |
| Итого кредитных требований к клиентам | 5 276 052 | 100 | 4 649 916 | 100 |
Процент ожидаемых будущих потерь определяется на основании нижеприведенной таблицы по всем кредитам, основываясь на их классификации по группам риска:
| Группы риска | 30 июня 2007 | 31 Декабря 2006 | ||
| Сумма | Резерв | Сумма | Резерв | |
| Стандартные | 5 281 702 | 51 574 | 4 660 808 | 57 595 |
| Нестандартные | 21 999 | 5 718 | - | - |
| Проблемные | 14 224 | 2 960 | 16 741 | 3 101 |
| Сомнительные | - | - | 21 831 | 5 000 |
| Безнадежные | 62 860 | 44 481 | 37 682 | 21 450 |
| Итого | 5 380 785 | 104 733 | 4 737 062 | 87 146 |
Справедливая стоимость залогов, предоставленных в обеспечение по выданным кредитам, составила 5 172 922 тыс. руб. на 30 июня 2007 года (4 431 957 тыс. руб. на 31 декабря 2006 года).
Географический анализ и анализ кредитов и авансов клиентам по структуре валют, по срокам погашения и процентным ставкам представлены в Примечании 19.
- Прочие активы
| | на 30 июня 2007 в тыс. руб. | на 31 декабря 2006 в тыс. руб. |
| Дебиторская задолженность и авансовые платежи | 4 427 | 3 781 |
| Начисленный доход | - | 3 643 |
| Предоплаты | 1 562 | 2 158 |
| Инвестиции в дочерние компании | 274 | 274 |
| Прочие | 384 | 182 |
| За вычетом резерва на снижение стоимости дебиторской задолженности | (1 305) | (592) |
| Итого прочих активов | 5 342 | 9 446 |
Инвестиции в дочерние компании представлены в составе прочих активов ввиду несущественного размера.
В 2005 году Банк понёс убытки в виду кражи денежных средств из-за нападения на инкассаторов в сумме 37 194 000 рублей. Согласно Российскому законодательству эта сумма числилась на балансе Банка до тех пор, пока не было принято решение судом о невозможности возврата денежных средств. Банк создал резерв на всю утраченную сумму и в 2006 году после решения суда списал ее с баланса за счет созданного резерва.
| | | Резерв в тыс. руб. |
| По состоянию на 31 Декабря 2005 | | (37 463) |
| Списание безнадежной задолженности за счет ранее созданного резерва | | 37 190 |
| Создание резерва на обесценение прочих активов в течение отчетного периода | | (319) |
| По состоянию на 30 июня 2006 | | (592) |
| Создание резерва на обесценение прочих активов в течение отчетного периода | | - |
| По состоянию на 31 декабря 2006 | | (592) |
| Создание резерва на обесценение прочих активов в течение отчетного периода | | (713) |
| По состоянию на 30 июня 2007 | | (1 305) |
| | | |