Річна фінансова звітність
| Вид материала | Документы |
СодержаниеПримітка 23. Інші операційні доходи Примітка 24. Адміністративні та інші операційні витрати Примітка 27. Дивіденди |
- Річна фінансова звітність, 1023.91kb.
- Річна фінансова звітність за 2007 рік, 720.32kb.
- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність, 1327.25kb.
- Публічне акціонерне товариство "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність зміст, 1285.5kb.
- Річна фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2010 року, 5185.92kb.
- Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність, 1154.36kb.
- УніКредит Банк Тзов річна фінансова звітність за 2007 рік Зміст, 2397.27kb.
- Про затвердження Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 29 "Фінансова звітність, 751.61kb.
- Публічного акціонерного товариства «закритий недиверсифікований корпоративний інвестиційний, 148.46kb.
- Звіт незалежного аудитора аф «ОБ’єднана аудиторська група», 195.82kb.
ПАТ”УКРГАЗПРОМБАНК”
за станом на 31 грудня 2010 року (на кінець дня)
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | При-мітки | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Чистий процентний дохід/ (Чисті процентні витрати) | | 36556 | 42071 |
| 1.1 | Процентні доходи | 21 | 106005 | 98646 |
| 1.2 | Процентні витрати | 21 | (69449) | (56575) |
| 2 | Комісійні доходи | 22 | 16179 | 20016 |
| 3 | Комісійні витрати | 22 | (2608) | (5037) |
| 4 | Результат від торгівлі іноземною валютою | | 1994 | 2458 |
| 5 | Результат від переоцінки іноземної валюти | | (1066) | 1090 |
| 6 | Резерв під заборгованість за кредитами | 5,6 | (2594) | (9732) |
| 7 | Резерви за зобов’язаннями | 16 | (112) | 193 |
| 8 | Інші операційні доходи | 23 | 480 | 931 |
| 9 | Адміністративні та інші операційні витрати | 24 | (45427) | (43760) |
| 10 | Прибуток/ (збиток) до оподаткування | | 3402 | 8230 |
| 11 | Витрати на податок на прибуток | 25 | 475 | (2825) |
| 12 | Прибуток/ (збиток) після оподаткування | | 3877 | 5405 |
| 13 | Чистий прибуток/ (збиток) | | 3877 | 5405 |
| 14 | Чистий (скоригований чистий) прибуток/ (збиток) на одну просту акцію (грн.) | 26 | 2,07 | 3,41 |
Примітки 21-26 є невід’ємною частиною Звіту про фінансові результати та розшифровують відповідні його рядки.
Дані рядка 13 Звіту про фінансові результати відповідають даним рядка 1 Звіту про рух грошових коштів та даним Звіту про власний капітал (колонка 8, рядки 5 та 13).
Голова Правління І.Ю.Грицак
Головний бухгалтер Н.В.Ліщенко
18.03.2011
Виконавець
Івасенко 558-6945
Примітка 21. Процентні доходи та витрати
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | Процентні доходи за: | | |
| 1 | Кредитами та заборгованістю клієнтів | 97440 | 89458 |
| 2 | Цінними паперами в портфелі банку до погашення | 3854 | 1864 |
| 3 | Коштами в інших банках | 4523 | 7151 |
| 4 | Кореспондентськими рахунками в інших банках | 156 | 35 |
| 5 | Депозитами овернайт в інших банках | 32 | 138 |
| 6 | Усього процентних доходів | 106005 | 98646 |
| | Процентні витрати за: | | |
| 7 | Строковими коштами юридичних осіб | (13092) | (14205) |
| 8 | Борговими цінними паперами, що емітовані банком | (3184) | (513) |
| 9 | Іншими залученими коштами | (771) | (592) |
| 10 | Строковими коштами фізичних осіб | (43753) | (30742) |
| 11 | Строковими коштами інших банків | (4165) | (4618) |
| 12 | Поточними рахунками | (4484) | (5905) |
| 13 | Кореспондентськими рахунками | 0 | 0 |
| 14 | Усього процентних витрат | (69449) | (56575) |
| 15 | Чистий процентний дохід / (витрати) | 36556 | 42071 |
Дані вказаної примітки розкривають рядки 1.1 та 1.2 Звіту про фінансові результати.
Примітка 22. Комісійні доходи та витрати
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | Комісійні доходи | | |
| 1 | Комісійні доходи за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах: | 16179 | 20016 |
| 1.1 | Розрахункові операції | 8514 | 6880 |
| 1.2 | Касове обслуговування | 2448 | 2145 |
| 1.3 | Інкасація | 7 | 0 |
| 1.4 | Операції на валютному ринку | 3044 | 8612 |
| 1.5 | Операції з цінними паперами | 116 | 33 |
| 1.6 | Гарантії надані (примітка 16) | 529 | 304 |
| 1.7 | Інші | 1521 | 2042 |
| 2 | Усього комісійних доходів | 16179 | 20016 |
| | Комісійні витрати | | |
| 3 | Комісійні витрати які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах: | (2608) | (5037) |
| 3.1 | Розрахункові операції | (2237) | (1802) |
| 3.2 | Касове обслуговування | (316) | (252) |
| 3.3 | Операції на валютному ринку | (55) | (2971) |
| 3.4 | Інші | 0 | (12) |
| 4 | Усього комісійних витрат | (2608) | (5037) |
| 5 | Чистий комісійний дохід/витрати | 13571 | 14979 |
До статті „Інші” (р.1.7) віднесені комісійні доходи за кредитними операціями (комісії за надання кредитів „овердрафт”).
Дані вказаної примітки розкривають рядки 2 та 3 Звіту про фінансові результати.
Примітка 23. Інші операційні доходи
| Рядок | Найменування статті | Примітки | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Дивіденди | | 53 | 144 |
| 2 | Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів | | 65 | 1 |
| 3 | Інші | | 362 | 786 |
| 4 | Усього операційних доходів | | 480 | 931 |
Стаття „Інші” (р.3) включає в себе наступні основні статті:
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | Штрафи, пені, отримані банком | 82 | 658 |
| 2 | Повернення коштів за договорами страхування | 104 | 15 |
| 3 | Доходи від надання в оренду депозитарних сейфів | 74 | 68 |
| 4 | Винагороди, отримані від оціночних компаній | 9 | 15 |
| 5 | Інші доходи за операціями з платіжними картками | 10 | 18 |
| 6 | Відшкодування вартості діагностичного обстеження в рамках Гранту ЄБРР | 48 | 0 |
| 7 | Винагорода за договорами про співпрацю із страховими компаніями, відшкодування боржниками сум державного мита тощо | 35 | 12 |
| 8 | Усього | 362 | 786 |
Дані вказаної примітки розкривають рядок 8 Звіту про фінансові результати.
Примітка 24. Адміністративні та інші операційні витрати
| Рядок | Найменування статті | Примітки | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Витрати на утримання персоналу | | 22189 | 20752 |
| 2 | Амортизація основних засобів | | 5702 | 5641 |
| 3 | Амортизація програмного забезпечення та інших нематеріальних активів | | 624 | 390 |
| 4 | Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів, телекомунікаційні та інші експлуатаційні послуги | | 4313 | 4221 |
| 5 | Витрати на оперативний лізинг (оренду) | | 4271 | 4082 |
| 6 | Професійні послуги | | 1443 | 2338 |
| 7 | Витрати на маркетинг та рекламу | | 175 | 209 |
| 8 | Витрати на охорону | | 1262 | 1114 |
| 9 | Сплата інших податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток | | 2028 | 2331 |
| 10 | Витрати на формування резервів за дебіторською заборгованістю та іншими активами банку | | 150 | 132 |
| 11 | Інші | | 3270 | 2550 |
| 12 | Усього адміністративних та інших операційних витрат | | 45427 | 43760 |
Стаття „Інші” (р.11) включає такі статті витрат:
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | Господарські витрати | 1733 | 1560 |
| 2 | Відрядження | 182 | 101 |
| 3 | Представницькі витрати | 69 | 78 |
| 4 | Витрати за операціями з заставним майном | 56 | 5 |
| 5 | Витрати на інформаційні послуги | 9 | 14 |
| 6 | Витрати на депозитарні послуги | 11 | 6 |
| 7 | Спонсорство та доброчинність | 429 | 268 |
| 8 | Штрафи, пені | 11 | 2 |
| 9 | Витрати за операціями з ПК | 655 | 276 |
| 10 | Членські внески, публікація інформації, оплата ліцензій, виготовлення бланків тощо | 115 | 240 |
| 11 | Усього | 3270 | 2550 |
Дані вказаної примітки розкривають рядок 9 Звіту про фінансові результати.
Примітка 25. Витрати на податок на прибуток
Таблиця 25.1. Витрати на сплату податку на прибуток
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Поточний податок на прибуток | (590) | (3091) |
| 2 | Відстрочений податок на прибуток | 1065 | 266 |
| 3 | Усього | 475 | (2825) |
Дані вказаної таблиці розкривають рядок 11 Звіту про фінансові результати.
Таблиця 25.2. Узгодження суми облікового прибутку (збитку) та суми податкового прибутку (збитку).
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Прибуток до оподаткування | 3402 | 8230 |
| 2 | Сума податку на прибуток, що визначений за ставкою оподаткування | 850 | 2057 |
| | Коригування облікового прибутку (збитку) | | |
| 3 | Витрати, які не включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але визнаються в бухгалтерському обліку | 1345 | 1405 |
| 4 | Витрати, які включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але не визнаються в бухгалтерському обліку | 14 | (738) |
| 5 | Доходи, які підлягають обкладенню податком на прибуток, але не визнаються (не належать) до облікового прибутку (збитку) | 2448 | 807 |
| 6 | Доходи, які не підлягають обкладенню податком на прибуток, але визнаються в бухгалтерському обліку | (1854) | (838) |
| 7 | Амортизаційні відрахування за даними фінансового обліку | 1544 | 1456 |
| 8 | Амортизація для цілей оподаткування | (990) | (1058) |
| 9 | Інші суми, які не є доходами та витратами, але включаються до бази оподаткування (виправлення помилок тощо) | (3832) | (266) |
| 10 | Сума податку на прибуток (збиток) | (475) | 2825 |
Таблиця 25.3. Податкові наслідки, пов’язані з визнанням відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов’язань за 2010 рік
| Рядок | Перелік відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов’язань | Залишок на 1 січня 2010 р. | Визнані у фінансових результатах | Визнані у власному капіталі | Залишок на кінець дня 31 грудня 2010 р. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Вартість заготовок пластикових карток | 57 | 16 | 0 | 73 |
| 2 | Резерв, сформований на забезпечення відпусток | 238 | 35 | 0 | 273 |
| 3 | Доходи майбутніх періодів | 34 | 21 | 0 | 55 |
| 4 | Аванси, сплачені за господарськими операціями | (15) | 0 | 0 | (15) |
| 5 | Вартість капітальних інвестицій в орендовані основні засоби | (332) | 165 | 0 | (167) |
| 6 | Основні засоби | (1969) | 131 | 0 | (1838) |
| 7 | Витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами | 33 | 309 | 0 | 342 |
| 8 | Врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості | (339) | 339 | 0 | 0 |
| 9 | Неамортизований дисконт | 0 | 415 | 0 | 415 |
| 10 | Амортизація дисконту/ премії з ОВДП | 0 | (366) | 0 | (366) |
| 11 | Чистий відстрочений актив/(зобов’язання) | (2293) | 1065 | 0 | (1228) |
| 12 | Визнаний відстрочений податковий актив | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13 | Визнане відстрочене податкове зобов'язання | (2293) | 1065 | 0 | (1228) |
Таблиця 25.4. Податкові наслідки, пов’язані з визнанням відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов’язань за 2009 рік
| Рядок | Перелік відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов’язань | Залишок на 1 січня 2009 р. | Визнані у фінансових результатах | Визнані у власному капіталі | Залишок на кінець дня 31 грудня 2009 р. |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Вартість заготовок пластикових карток | 67 | (10) | 0 | 57 |
| 2 | Резерв, сформований на забезпечення відпусток | 201 | 37 | 0 | 238 |
| 3 | Доходи майбутніх періодів | 5 | 29 | 0 | 34 |
| 4 | Аванси, сплачені за господарськими операціями | (11) | (4) | 0 | (15) |
| 5 | Вартість капітальних інвестицій в орендовані основні засоби | (457) | 125 | 0 | (332) |
| 6 | Основні засоби | (2364) | 395 | 0 | (1969) |
| 7 | Витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами | 0 | 33 | 0 | 33 |
| 8 | Врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості | 0 | (339) | 0 | (339) |
| 9 | Неамортизований дисконт | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10 | Амортизація дисконту/ премії з ОВДП | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11 | Чистий відстрочений актив/ (зобов’язання) | (2559) | 266 | 0 | (2293) |
| 12 | Визнаний відстрочений податковий актив | 273 | 619 | 0 | 362 |
| 13 | Визнане відстрочене податкове зобов’язання | (2832) | 266 | 0 | (2293) |
Примітка 26. Прибуток/(збиток) на одну просту та привілейовану акцію
Таблиця 26.1. Чистий та скоригований прибуток/(збиток) на одну просту та привілейовану акцію.
| Ряд ок | Найменування статті | При- мітки | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Прибуток/(збиток), що належить акціонерам – власникам простих акцій банку | | 3877 | 5405 |
| 2 | Прибуток/(збиток) за рік | | 3877 | 5405 |
| 3 | Середньорічна кількість простих акцій в обігу (тис. шт.) | 19 | 1869 | 1585 |
| 4 | Чистий прибуток/(збиток) на просту акцію (грн.) | | 2,07 | 3,41 |
| 5 | Скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію (грн.) | | 2,07 | 3,41 |
Дані вказаної таблиці розкривають рядок 14 Звіту про фінансові результати.
Таблиця 26.2. Розрахунок прибутку/(збитку), що належить акціонерам – власникам простих та привілейованих акцій банку
| Ря док | Найменування статті | Примітки | 2010 рік | 2009 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Прибуток/(збиток), що належить акціонерам – власникам (фізичним особам) простих акцій банку | | 3877 | 5405 |
Примітка 27. Дивіденди
| Рядок | Найменування статті | 2010 рік | 2009 рік |
| | | за простими акціями | |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | 214 | 214 |
| 2 | Дивіденди, виплачені протягом року | 0 | 0 |
| 3 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 214 | 214 |
Звіт про рух грошових коштів