1. Финансовое право зс. Финансовая деятельность и ее регулирование
| Вид материала | Документы |
- Карасева м. В. «Финансовое право» оглавление общая часть глава финансовое право как, 3113.84kb.
- Финансовая деятельность государства: административно-правовое исследование, 661.26kb.
- «Финансовое право», 23.78kb.
- Российская академия наук, 2851.4kb.
- Финансовая система государства как объект судебной защиты, 489.7kb.
- Административно-правовое регулирование обеспечения граждан социальным жильем, 344.85kb.
- Административно-правовое регулирование государственной регистрации субъектов предпринимательской, 315.72kb.
- Правовое регулирование публичного кредита субъектов Российской Федерации (на примере, 306.13kb.
- Публично-правовое регулирование банковской деятельности в российской федерации (финансово-правовые, 707.5kb.
- «Правила налогообложения иностранных организаций, действующих через постоянное представительство:, 303.25kb.
38. Валютное регулирование и валютные зоны.Не может быть никакой международной валютной системы, пока торговля идет исключительно на двусторонней основе и пока не образуется структура многосторонних отношений, для чего необходимо согласие ее многочисленных участников. До первой мировой войны международные финансовые и валютные отношения в принципе основывались на системе золотого стандарта. Золоту придавалась двойная роль -резервной валюты и инструмента урегулирования сальдо платежных балансов. Эта система была нарушена в военные годы, а затем снова ненадолго восстановлена. Относительное обеднение европейских стран и рост экономической мощи США привели в 1922 году к официальной замене золотого стандарта золотовалютным. В этой системе центральную роль играли две валюты - фунт стерлингов и американский доллар, за которыми признавалась функция международных резервных средств. Однако эта система также рухнула в годы великого кризиса -произошли девальвации фунта стерлингов (1931 г.), а затем и доллара (1933 г.). В конце второй мировой войны конференция в Бреттон-Вудсе заложила основы нового международного валютного порядка. Золотовалютный стандарт был отменен, новая система базировалась на образовании международных институтов (МВФ) и на мощи доллара как основной резервной валюты. Эта система достаточно удовлетворительно функционировала в период восстановления Европы, совпавший с годами, когда в торговом балансе США сохранялось большое положительное сальдо. Первые признаки слабости проявились с исчезновением долларового дефицита. Разрушению системы способствовали такие факторы, как восстановление экономической и финансовой мощи европейских стран, постоянно возраставший дефицит платежного баланса США, возврат к свободному движению капиталов. Несмотря на все меры, принимавшиеся для стабилизации системы, в середине 60-х годов ее разрушение ускорилось. Вехами этого процесса стали девальвация фунта в 1967 году, американское эмбарго на ввоз золота и учреждение двойного рынка золота (1968 г.), изменения паритетов европейских валют (1969г.). Завершился развал системы временным прекращением конвертируемости доллара в 1971 году. Восстановление жизнеспособной международной валютной системы -одна из важнейших задач современной экономики. Пока были приняты лишь меры, рассчитанные на переходный период. Ямайские соглашения (январь 1976 г.) узаконили практику плавающих курсов. Вместе с тем они увеличили квоты стран-участниц в МВФ. Золото окончательно перестает выполнять свои традиционные функции; золотой запас МВФ постепенно будет ликвидироваться. Пока не созданы условия формирования новой упорядоченной международной валютной системы, продолжается валютный кризис. Валютные зоны, валютные группировки капиталистических государств, оформившиеся во время и после 2-й мировой войны на базе довоенных валютных блоков, возглавляемые той или иной капиталистической державой и проводящие согласованную политику в области международных валютных отношений. Основными признаками, характеризующими валютную зону, являются: поддержание всеми участниками валютной зоны твёрдого ссылка скрыта по отношению к валюте страны-гегемона; изменение курсов своих национальных валют по отношению к другим валютам только с согласия страны-гегемона; хранение в банках этой страны большей части национальных валютных резервов; поддержание единообразной системы валютного контроля; сосредоточение внешних расчётов стран-участниц в банках страны, возглавляющей валютную зону. Монополии страны-гегемона получают свободный доступ на внутренние рынки и к источникам сырья стран — участниц валютной зоны.Наличие валютной зоны облегчает экспорт капиталов из страны, возглавляющей валютную зону, в другие страны этой зоны, а их золотые и валютные резервы, сосредоточенные в банках страны-гегемона, используются ею в интересах своих монополий. 39. Международное финансовое право. Его институты. Международное финансовое право — совокупность международно-правовых принципов и норм, регулирующих межгосударственные валютно-финансовые отношения. Из-за преобладания в системе данных отношений валютных отношений иногда эту подотрасль международного экономического права именуют международным валютным правом'. Валютно-финансовые отношения всегда сопутствуют иным видам международного экономического сотрудничества (торговому, промышленному, научно-техническому, инвестиционному, таможенному, транспортному и т.д.). Но они могут существовать и самостоятельно. Комплекс валютно-финансовых отношений включает расчетные, кредитные отношения, отношения по финансовому обеспечению коммерческих сделок, по совершенствованию валютного рынка, по созданию и деятельности международных валютно-кредитных организаций. А. Источники международного финансового права. Основное регулирование валютно-финансовых отношений между государствами осуществляется двусторонними договорами. Нормы, относящиеся к этой сфере, содержатся в общих договорах по торговому или экономическому сотрудничеству. Так, правовой режим, устанавливаемый торговыми договорами для всего комплекса торговых отношений сторон, распространяется и на валютно-финансовую деятельность. Соглашения о торгово-экономическом, промышленном и научно-техническом сотрудничестве решают вопросы, связанные с финансированием совместных проектов, с долгосрочным кредитованием при строительстве крупных объектов, с оплатой импорта оборудования и т. д. Широкий круг валютно-финансовых вопросов решается соглашениями о товарообороте и платежах (валюта расчетов, способы расчетов и пр.). Однако это не исключает наличия специальных соглашений валютно-финансового характера. Клиринговые соглашения определяют порядок взаимных расчетов путем зачета встречных требований и обязательств, возникающих во внешнеэкономической сфере, без перевода иностранной валюты. Цель таких соглашений — сбалансировать взаимные платежи. Поскольку курс валюты, в которой происходят расчеты на специальных клиринговых счетах, колеблется, то в соглашения включается валютная оговорка, позволяющая пересчитать наличность на счетах при изменении курса валют. Иногда соглашения предусматривают перевод в конкретной валюте остатков, образовавшихся на счетах после взаимного зачета требований. Такие соглашения называют расчетно-клиринговыми. Платежные соглашения регламентируют расчеты в согласованной валюте и устанавливают механизм расчетов. Кредитные соглашения определяют условия предоставления займа, его формы (кредит может быть предоставлен золотом, валютой, товарами), его условия (сроки, процентное вознаграждение, способы погашения и пр.). Валютно-финансовые отношения стали чаще регулироваться многосторонними договорами. В качестве примера можно сослаться на серию соглашений между странами Западной Европы о порядке взаимных расчетов в евровалюте (последнее из них — Маастрихтский договор 1992 г.). Другой пример — Соглашение о создании платежного союза государств — участников СНГ 1994 г. Б. Международные финансовые организации являются важным звеном механизма осуществления межгосударственного сотрудничества. Как и в других подотраслях международного экономического права, в регулировании международных финансовых отношений возрастающую роль играют уставы этих организаций, заключаемые в их рамках соглашения, а также такие неправовые акты, как резолюции организаций. Международный валютный фонд (МВФ) занимает центральное положение в системе международных валютно-финансовых организаций. Он создан в 1944 г. на основе договоров, принятых Конференцией Объединенных Наций по валютно-финансовым вопросам (Бреттон-Вудские соглашения). Штаб-квартира находится в Вашингтоне. С 1947 г. имеет статус специализированного учреждения ООН. Членами Фонда являются почти все государства, включая Россию и другие страны СНГ. Главная цель МВФ состоит в том, чтобы координировать валютно-финансовую политику государств и предоставлять займы для поддержания их платежных балансов и валютных курсов. Кроме того, МВФ содействует международному сотрудничеству в валютной области и росту мировой торговли; принимает меры для поддержания стабильности валют и упорядочения валютных отношений между государствами; участвует в создании многосторонней системы расчетов, свободных от валютных ограничений, в частности на трансферт валюты. Право голоса каждой страны — члена МВФ в его высшем органе — Совете управляющих — зависит от ее доли в уставном капитале. При вступлении в Фонд государство подписывается на определенную долю его капитала. Она зависит от места страны в мировом хозяйстве и утверждается Советом управляющих. Выделенная государству квота определяет количество принадлежащих ему голосов, а также размер займов, на которые оно может рассчитывать. Размер не может превышать 450% квоты. Всемирный банк представляет собой сложное международное образование, связанное с ООН. В его систему входят четыре автономных учреждения, подчиненных президенту Всемирного банка: Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Международная финансовая корпорация (МФК), Международная ассоциация развития (МАР), Многостороннее агентство по гарантиям инвестиций (МАГИ). Общая цель этих учреждений: содействие экономическому и социальному развитию менее развитых членов ООН путем оказания финансовой и консультативной помощи и содействия в подготовке кадров. В рамках этой общей цели каждое учреждение осуществляет свои цели. МБРР учрежден в 1944 г. в Бреттон-Вудсе одновременно с МВФ. Его участниками является подавляющее большинство государств, включая Россию и другие страны СНГ. Его главная цель — содействие реконструкции и развитию государств-членов путем капиталовложений на производственные цели и поощрений частных и иностранных инвестиций. Так же как и в МВФ, в Банке государство-член обладает количеством голосов, пропорциональным его доле в уставном капитале. Спецификой МФК и МАР является то, что они содействуют развитию беднейших стран. Например, МФК предоставляет таким странам беспроцентные займы. В. Унификация норм, регулирующих финансовые отношения. Так же как и в международной торговле, в международных валютно-финансовых отношениях следует различать отношения межгосударственные, которые регулируются международным экономическим правом, и отношения между частными лицами (прежде всего с участием банков и иных кредитно-финансовых организаций), которые регулируются национальным правом. Наиболее важную роль в этой области играют Женевские конвенции об унификации права, относящегося к векселям, 1930 г. и Женевские конвенции об унификации права, относящегося к чекам, 1931 г.1 Конвенции получили большое распространение, но тем не менее универсальными не стали. В них не участвуют страны англо-американского права. В результате в экономических связях действуют две системы векселей и чеков — женевская и англо-американская. В целях устранения подобного положения в 1988 г. была принята Конвенция ООН о международных переводных векселях и международных простых векселях (проект был подготовлен ЮНСИТРАЛ). К сожалению, Конвенции не удалось примирить противоречия, и она пока не вступила в силу. Прямое отношение к финансовым вопросам имеют и уже упоминавшиеся в разделе о торговом праве Оттавские конвенции о международном финансовом лизинге и о международном факторинге 1988 г. Обе они посвящены коммерческому финансированию, т. е. финансовому обеспечению частноправовых контрактов. Международные денежные расчеты издавна осуществляются в соответствии с правилами, складывающимися в банковской практике. Унификация таких правил осуществляется на неправительственном уровне, главным образом в рамках Международной торговой палаты (МТП). Подготовленные ею своды правил являются, по существу, единственными актами, регламентирующими международные денежные расчеты. Главную роль в механизме их реализации играют банки. Наиболее широкое применение получили Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (последняя редакция 1993 г.), Унифицированные правила по инкассо (последняя редакция 1995 г.), Унифицированные правила для гарантий по требованию 1992 г., Унифицированные правила по договорным гарантиям 1978 г. |