Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Телерадиокомпании «Новый Век» за 2009 год
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «татмедиа», 1038.8kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Калининградский рыбоконсервный, 200.55kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Нижневартовскавиа», 128.78kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Курская фармация», 82.4kb.
- Пояснительная записка к балансу за 2009 год ОАО «севкабель-холдинг», 183.5kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2010 год Открытого акционерного общества, 83.04kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках ОАО национальная, 284.6kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2010 г. Бухгалтерская отчетность, 19.73kb.
- Пояснительная записка к годовому бухгалтерскому отчету за 2009 год по ОАО "Молочный, 167.51kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу Открытого Акционерного Общества «эз, 907.73kb.
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению составили 264 тыс. руб.
из них:
Начислены проценты по векселям ОАО « ТАИФ». 14 тыс. руб.
Начислены проценты по вкладу на депозитный счет «Ак Барс» Банк 251 тыс. руб.
Доходы от участия в других организациях 4082 тыс. руб.
Дивиденды полученные от ООО «Альтаир Медиа» по итогам 2008г. отражены без учета налога
Прочие доходы Общества составили: 102286 тыс. руб.
| Доход в части бюджетных средств и прочих безвозмездных поступлений: -Финансирование расходов ч/з ДК МФ РТ (гл. распорядитель Татмедиа 2961тыс. руб.) - Доход в части субсидии полученной в 2009г на возмещение затрат по з/пл. ч/зТатмедиа 93000 тыс. руб. -Доход в части начисленной амортизации ПТС, приобретенной за счет других источников: Администрации города, Резерв. Фонда Президента (другие источники) - 1695 тыс. руб. -Финансирование расходов из бюджета РФ - 231 тыс. руб. (в т.ч. 2009г-194 тыс. руб.) -Доходы в части прочих источников 9 тыс. руб. | 97896 |
| Доходы прошлых лет в т. ч. доход в части НДС по сторнированной выручке 2204 тыс. руб. | 2267 |
| Страховое возмещение после ДТП | 366 |
| Поступления от реализации имущества (без НДС) | 59 |
| Прочие доходы: Из них: курсовая разница 1633 тыс. руб. списание кредиторской задолженности 18тыс. руб. | 1698 |
Прочие расходы Обществ составили: 25703 тыс. руб.
| Расходы прошлых лет из них: сторнирована выручка 2007 года по предоставлению эфирного времени полит. Партиям при проведении выборов в Гос. Думу Федерального Собрания РФ. ТВ-13853 тыс. руб.; РВ-598 тыс. руб. | 14452 |
| Сумма курсовой разницы образовавшейся в связи с приобретением валюты | 6519 |
| Расходы социального характера (содержание базы отдыха, буфет, детские подарки, материальная помощь, проведение корпоративных мероприятий, прочие) | 2341 |
| Услуги банков | 846 |
| Налоги: из них: НДС по безвозмездной передаче товаров, работ, услуг 201 тыс. руб. | 569 |
| Расходы за счет страхового возмещения | 249 |
| Расходы Общества, не принесшие результат | 220 |
| Расходы на формирование резерва по сомнительным долгам | 187 |
| Списание стоимости выбывшего имущества и доп. расходы, связанные с ним | 67 |
| Списание стоимости реализованного имущества (без учета НДС) | 40 |
| Прочие расходы Из них: Госпошлины, нотариальные услуги 51 тыс. руб. Списание дебиторской задолженности 23 тыс. руб. Расходы на проведение фестивалей, конкурсов 17 тыс. руб. Расходы, связанные с командировками не относящиеся на себестоимость продукции 23 тыс. руб. | 213 |
Всего получен доход в 2009 г. 389308тыс. руб.
Всего получен расход в 2009 г. 366298 тыс. руб.
Прибыль до налогообложения составила в 2009г. 23010 тыс. руб.
том числе по видам деятельности:
| Наименование | Выручка | Себестоимость | Коммерч расходы | Итого прибыль (убыток) от продаж | Проч. доход | Проч. Расход * | Итого прибыль убыток до н\облож |
| Телевизионное вещание | 252624 | 288043 | 12557 | -47976 | 95329 | 23912 (13853+10059) | +23441 |
| Радиовещание | 28916 | 35839 | 3050 | -9973 | 10876 | 1746 (598+1148) | -843 |
| Газета «На Волне Татарстана». | 1136 | 1095 | 11 | +30 | 427 | 45 | +412 |
| Итого | 282676 | 324977 | 15618 | -57919 | 106632 | 25703 | +23010 |
*Из суммы прочего расхода 25703т.р. вычитается сумма сторнированной выручки по
ТВ(13853т.р.) и РВ(598т.р.), оставшаяся сумма прочих расходов в сумме 11251 т.р. распределяется между
видами деятельности по удельному весу выручки.
Чистая прибыль, скорректированная на сумму отложенных налоговых активов и обязательств отчетного периода
составила: 23010-7201(ОНА)+100(ОНО) + 2437(ОНА) прошлых лет = 18346 тыс. руб.
том числе по видам деятельности:
-Деятельность на ТВ + 18790 тыс. руб.
-Деятельность на РВ - 733 тыс. руб.
-Газета « На волне Татарстана» + 289 тыс. руб.
Базовая прибыль на акцию.
Базовая прибыль на акцию отражает часть прибыли отчетного года, причитающейся акционерам – владельцам обыкновенных акций.
Она рассчитана как отношение базовой прибыли за отчетный год к средневзвешенному количеству обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года.
| Показатель | 2009г |
| Базовая прибыль за отчетный год, руб. | 18 345 995,11 |
| Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении в течение отчетного года, акций | 555 341 243 |
| Базовая прибыль на акцию, в рублях | 0,033 |
Общество не имеет ценных бумаг, условиями выпуска которых предусматривалась их
конвертация в дополнительное количество обыкновенные акций, и не было какого-либо события, связанного с увеличением количества обыкновенных акций. Поэтому Общество не составляет расчетов разводненной прибыли на акцию.
| | Таблица расхождений по определению прибыли в бухгалтерском и налоговом учете | ||||||
| | | ||||||
| наименование показателей | Ставка налога | база для опред.приб, тыс.руб | Налог на прибыль | Характер разниц | | ||
| Прибыль до налогообложения всего: | | + 23010 | 4153 | | | ||
| | Прибыль от реализации | 20 | 18928 | 3786 | Услов. расход | | |
| | Прибыль от участия в других организациях | 9 | 4082 | 367 | Услов. расход | | |
| Постоянные обязательства не приним.в целях н/обл прибыли | 20 | + 22515 | 4503 | ПНО | | ||
| в т.ч: | Расх. прошл лет-14812т.р.; расх.социальн.характера-2341 т.р. Расходы в части амортиз.имущ, приобрет.за счет бюдж.средств-3625; не принесшие результат -220,0; доход от безвозмездного пользования – 216т.р. прочие-1301 т.р. | | | | | | |
| Постоянные активы: в т.ч: доходы прошл.лет- 2267; в части бюдж.-3625 | 20 | - 5937 | -1188 | ПНА | | ||
| Отложенные налоговые обязательства (с учетом их погашения) | 20 | + 498 | 100 | ОНО | | ||
| в т. ч. | Начислено ОНО - Расходы на добров.страхов а/м Лексус -3,0 тыс.руб. | | | | | | |
| | Погашение ОНО-Списание неотд.улучшений + 501,0 тыс.руб. ( в н/уч- в 2004г.списано единовременно) | | | | | | |
| Отложенные налогов.активы (с учетом их погашения) | 20 | - 1080 | -216 | ОНА | | ||
| Начисление ОНА в т.ч. Убыток от реал а/м +24,0 т.р. | | | | | | ||
| Погашение ОНА в т.ч. доход в части целевых средств (РКМ 444-р) - 184,0 т.р; доход в части федер.финанс.-37т.р. ; ремонт а/м за счет получ.страховки -27 т.р; доход в части амортиз.ПТС, приобретенной за счет Резервного Фонда Президента РТ -847 т.р; доход по имуществу, полученному безвозмездно – 9 т.р. | | | | | | ||
| Итого прибыль для целей налогообложения | | 39006 | 7352 | | | ||
| в т.ч. | Прибыль от реализации (направлена на погашение убытка прош.лет) | 20 | 34923 | -6985 | ОНА | | |
| | Прибыль от участия в других организациях (исключается из н/обл прибыли) | 9 | 4082 | -367 | ПНА | | |
| | | | | | | | |
| | | | прибыль | 23010 | | | |
| | | | ОНА | -7201 | (-6985-216=-7201) | ||
| | | | ОНО | 100 | | | |
| | | | ОНА прошл лет | 2437 | | | |
| | | чистая прибыль | 18346 | | | ||
Остаток непогашенного убытка в налоговом учете по состоянию на 1.01.2009г составил 37599 тыс. руб. В 2009 году сумма полученной прибыли в целях налогообложения составила 34923 тыс. руб., которая была направлена на погашение ранее полученного убытка. Остаток непогашенного убытка в налоговом учете по состоянию на конец отчетного периода составил 2676 тыс. руб.
Государственная помощь
В 2009 году из бюджетов различных уровней Обществом получены целевые средства в сумме
93194,3 тыс. руб. в том числе:
Республиканским Агентством по печати и массовым коммуникациям «Татмедиа» по договору №8/1 от 20.01.2009г. Обществу выделены средства в виде субсидии по статье экономической 242 на заработную плату и страховые взносы в сумме 93000 тыс. руб. Кассовый расход указанных средств исполнен Обществом в отчетном периоде в полном объеме. Полученные средства использованы по целевому назначению, о чем представлены отчеты Республиканскому Агентству по печати и массовым коммуникациям «Татмедиа».
В марте 2009 года за счет средств федерального бюджета предусмотренных на государственную поддержку СМИ, Федеральным агентством по печати и массовым коммуникациям (г.Москва) Обществу выделены средства в виде субсидии по статье экономической классификации 242 в размере 194, 3 тыс. руб. по договору №11/187-08 от 5.12.2008г.(2этап) на производство цикла телепрограмм «Путь».
Полученные средства в отчетном периоде обществом использованы в полном объеме по целевому назначению и направлены согласно утвержденной смете на оплату труда с отчислениями в сумме 194,3 тыс. руб..
Отчет об исполнении обязательств направлен в Федеральное агентство г. Москвы 11.11.2009г. исх.№01/1241.
Учет бюджетных средств, полученных Обществом, осуществлялся согласно ПБУ 13/2000.
Прочие сведения:
Сведения об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности.
В 2009 году совокупность затрат на приобретение и потребление всех видов энергетических ресурсов Общества составляет 9246 тыс. руб. в том числе по видам энергии:
-Электрическая энергия 1024 тыс. кВт/ч. на сумму 3091 тыс. руб. из них:
- по жилому дому через присоединенную сеть составила 96 тыс.кВт/ч. на сумму 194 тыс. руб.;
- электрическая энергия, потребленная на непроизводственные нужды 7 тыс. кВт/ч.
на сумму 15 тыс. руб.
-Тепловая энергия (горячая вода) 1,8 тыс. Гкал на сумму 1613 тыс. руб.
(подпиточная вода) 659 тонн на сумму 11 тыс. руб.
из них на непроизводственные нужды 0,02 тыс. Гкал на сумму 23 тыс. руб.
-Топливо 212 тонн на сумму 4531 тыс. руб. из них: бензин 209 тонн на сумму 4475 тыс. руб.
дизельное топливо 3 тонны на сумму 56 тыс. руб.
Совокупность затрат на приобретение и потребление на цели производства продукции
(выполнения работ, оказанных услуг) энергетических ресурсов составляет 9014 тыс. руб. по видам энергии:
Электрическая энергия 921 тыс. кВт/ч. на сумму 2882 тыс. руб.
Тепловая энергия 1,78 тыс. Гкал (с подпиточной водой) на сумму 1601 тыс. руб.
Топливо 212 тонн на сумму 4531 тыс. руб.
Отношение стоимости затрат на приобретение и потребление энергетических ресурсов на производственные цели в сумме 9014 тыс. руб. к совокупности всех произведенных затрат на выпуск реализованной продукции в сумме 340595 тыс. руб. составляет 2,6%.
На 2010 год Обществом запланирован ряд мероприятий, которые позволят более эффективно использовать энергетические ресурсы.
- Предусматривается установка электрических счетчиков коммерческого учета электрической энергии на объектах, где расположены ретрансляторы. В настоящее время оплата эл. энергии на указанных объектах производится по заявленной мощности. Конкретное мероприятие позволит сэкономить 52380 кВт/ч.
- Так же предусматривается дополнительная установка электрических счетчиков внутри здания для учета по линиям (технологическое питание, свет студий, кондиционирование и т.д.), что позволит своевременно выявить перерасход и принять конкретные меры по сбережению энергоресурсов.
-Планируется приобретение светодиодных светильников, в случае реального снижения потребления электроэнергии, будут заменены светильники в местах общего пользования и дворовом освещении.
-Планируется установка тепловых счетчиков в зданиях АРК, АСК, гараже. В настоящее время
установлен только один счетчик при вводе теплоносителя, который не позволяет определить
конкретно по объектам потребляемое количество теплоэнергии и потери.
ОАО «ТРК «Новый Век» является единственным учредителем дочернего предприятия ООО «Альтаир - Медиа» юридический адрес: 420095 РФ РТ г. Казань ул. Горького,15.
Сведения о филиалах ОАО «ТРК «Новый Век»: