Основные результаты и перспективы деятельности органов местного самоуправления муниципального района «Кяхтинский район» по решению вопросов местного значения и социально-экономическому развитию района за 2009 год
| Вид материала | Документы |
- Основные результаты и направления деятельности органов местного самоуправления Хохольского, 356.63kb.
- Основные результаты и перспективы деятельности органов местного самоуправления муниципального, 1389.75kb.
- Программа является базовым документом, в котором сформулированы стратегические направления, 162.37kb.
- Доклад Рыбальченко Сергея Николаевича Главы муниципального образования, 229.74kb.
- Доклад Главы муниципального образования, 647.07kb.
- Пояснительная записка к докладу мэра городского округа Тольятти о достигнутых значениях, 1949.55kb.
- II. Основные результаты и перспективы деятельности органов местного самоуправления, 117.58kb.
- И. М. Прудникова «О результатах работы администрации муниципального образования «Суоярвский, 268.28kb.
- Российскаяфедераци я, 606.5kb.
- И. М. Прудникова «Об итогах работы администрации муниципального образования «Суоярвский, 229.63kb.
- корректировка планового назначения по согласованию с МФ РБ по налогу на землю (завышен план); по ЕНВД ( переход предпринимателей на упрощенную систему налогообложения).
- снижение поступлений ЕНВД (в связи с переходом на УСНО).
Земельного налога в связи с завышенным планом на 2009год (поступление доходов от приватизации муниципального имущества в соответствии с утвержденным Планом приватизации от 23.04.2009г №10-15-с), увеличение поступлений ЕСХН (уплата задолженности прошлых периодов), штрафов (увеличение от нарушений в области миграции), прочих неналоговых доходов (увеличение количества граждан осуществляющих переход границы), поступлений по судебным искам за аренду имущества, НДФЛ и платных услуг в бюджеты поселений.
- снижение поступлений НДФЛ (в связи с переводом в/частей в другие регионы), ЕНВД (в связи с ростом недоимки), снижение поступлений госпошлины (завышение прогноза на 2009год), увеличение поступлений от аренды имущества ( в связи с проводимой работой по взысканию задолженности прошлых периодов), увеличение поступлений за негативное воздействие на окружающую среду ( оплата задолженности Погранотряда в сумме 2млн.руб.);
- рост поступлений НДФЛ (в связи с выплатой 13,14 з/платы в/служащим в декабре 2009г); увеличение поступлений ЕНВД (в связи с проводимой работой по принудительному погашению задолженности с неплательщиками); увеличение поступлений арендной платы (в связи с погашением задолженности арендаторами); увеличение поступлений за негативное воздействие на окружающую среду (в связи с проводимой работой с недоимщиками); увеличение поступлений от продажи земельных участков, поступлений штрафов, прочих неналоговых доходов.
Первоначальный план по доходам за 2009год исполнен на 112,6%.
Динамика поступления налоговых и неналоговых доходов по сравнению с 2008годом с пояснением факторов снижения(роста).
В сравнении с соответствующим периодом прошлого года платежей в консолидированный бюджет района поступило меньше на 86878,7тыс.руб. (188059,6-274938,3), в том числе в бюджет муниципального района на 94991,5 тыс. руб. (144595-239586,5).
Снижение поступлений к уровню прошлого года произошло по таким основным источникам доходов консолидированного бюджета:
- по налогу на доходы физических лиц на 95933,7 тыс.руб.(125487,6-221421,3), или на 43,3%.
- налогам на совокупный доход на 3766,4тыс.руб.(7660,6-11427), или на 33%,
- налогам на имущество на 2183,6тыс.руб.(5576,2-7759,8) или на28,1%;
- прочим неналоговым доходам на 279,0тыс.руб.(2241,0-2520,0), или на 11,1%.
При этом произошло увеличение поступлений по следующим видам доходов:
- от уплаты госпошлины на 361,8тыс.руб.(2906,9-2545,1), или на 14,2 % ;
- от поступлений по отмененным налогам и сборам на 83,3тыс.руб. (112,9-29,6), или в 3,8раза.
- от использования имущества муниципальной собственности на 2897,8 тыс.руб.(10354,2-7456,4), или на 38,9 %.
- от поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду на 1465,3тыс.руб.(1575,4-110,1), или в в14,3раза.
- от оказания платных услуг и компенсаций затрат государства на 1492,7тыс.руб.(16473,0-14980,3 ), или на 10%;
- от продажи материальных и нематериальных активов на 8761,3тыс.руб.(12381,3-3620), или в 3,4раза.
- от поступлений в виде денежных взысканий, штрафов, санкций на 222,0 тыс.руб.( 3290,6-3068,6), или на 7,2 %.
Снижение поступлений налога на доходы физических лиц по сравнению с прошлым годом объясняется причиной отмены дополнительных (дифференцированных) нормативов отчислений в бюджет муниципального района взамен дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в размере 37%, при этом первоначально принятый план перевыполнен на 9523,4тыс.руб (125287,4-115764), или на8,2%.,в связи с выплатой военнослужащим 13 и 14з/платы в декабре месяце. Удельный вес налога на доходы физических лиц в отчетном периоде в объеме поступлений составил 66,7% и снизился по сравнению с прошлым периодом на 13,8% (66,7-80,5), причиной снижения является перевод военнослужащих из Кяхтинского района в другие места службы.
Снижение поступлений по налогам на совокупный доход к уровню прошлого года объясняется поступлением в 2009году налога, взимаемого по упрощенной системе налогообложения (УСНО) в республиканский бюджет.
По единому налогу на вмененный доход произошло снижение поступлений на сумму 5,4 тыс.руб. (7594,3-7599,7) или на 0,1%.в связи с переходом водителей маршрутных такси в количестве 19 на уплату УСНО.
Доходы от поступлений единого сельскохозяйственного налога составили 66,3 тыс.руб., с снижением к уровню прошлого года на 9,9 тыс.руб. (66,3-76,2) или на13%, что вызвано снижением норматива отчислений в бюджет на 30% (дополнительный дифференцированный норматив отчислений).
Удельный вес единого налога на вмененный доход в отчетном периоде составил 4%.
Налогов на имущество в консолидированный бюджет района поступило в сумме 5576,2тыс.руб, что в сравнении с прошлогодним уровнем меньше на 2183,6тыс.руб. (5576,2-7759,8) или на28,1%. Причиной снижения поступлений является поступление транспортного налога в 2009году в республиканский бюджет. Земельного налога по сравнению с прошлым годом поступило больше на 2521,1тыс.руб. (5304,7-2783,6). В связи с увеличением кадастровой стоимости земли рост поступлений составил 90,6%. Налога на имущество физических лиц поступило больше на 13,0тыс.руб. (271,5-258,5) или на 5%.
В общей сумме доходов бюджета доля имущественных налогов составила 3%.
Доходов от уплаты госпошлины поступило больше уровня прошлого года по делам рассматриваемым в судах общей юрисдикции и мировыми судьями на 351,2тыс.руб. (1088-736,8) или на 47,7%, за государственную регистрацию транспортных средств и иных юридически значимых действий на10,6 тыс.руб. (1818,9-1808,3) или на 0,6%.
Удельный вес доходов от уплаты госпошлины составляет 1,5%.
Доходы от использования имущества составили 10354,1тыс.руб, что больше уровня прошлого года на 2897,7тыс.руб. (10354,1-7456,4) или 38,9%.
Основной причиной роста является поступление задолженности прошлых лет по исполнительному листу (1,7млн.) от ООО «Распредсети» в бюджет города Кяхта, поступление платы за соцнайм жилья в бюджеты поселений в сумме 381,6тыс.руб. увеличение количества оформленных в аренду земельных участков и объектов недвижимости (в 2009году оформлено 3 договора аренды земельных участков общей площадью 10655кв.м, с годовой арендной платой в сумме 232,4тыс.руб).
Удельный вес доходов от использования муниципального имущества в общем объеме доходов составил 5,5%.
Поступление платы за негативное воздействие на окружающую среду в бюджет муниципального образования составило 1575,4тыс.руб., по сравнению с прошлым годом увеличение составило 1465,3тыс.руб. (1575,4-110,1), или в 14,3раза. Причиной является уплата задолженности прошлых лет Кяхтинским Погранотрядом в сумме 2 млн., а также уплату произвели более 70 плательщиков, многие из которых оплатили штрафные санкции за несвоевременную оплату. Доля доходов платы за негативное воздействие на окружающую среду в общем объеме доходов составила 0,8%.
Прочих доходов от оказания платных услуг получателями средств бюджетов и компенсации затрат государства поступило всего 16473,0 тыс.руб., в том числе в бюджеты поселений 517,3тыс.руб. по сравнению с прошлым годом рост составил 10%, или 1492,7тыс.руб. (16473,0-14980,3 ), в том числе увеличение в разрезе отраслей составило: по здравоохранению - 2408,3тыс.рублей, в связи с незапланированными поступлениями от деятельности Курорта «Киран» в сумме 2000 тыс.рублей и ростом тарифов оказываемых услуг, по ДШИ на 287,3тыс.руб, в связи с увеличением платы за обучение. Снижение поступлений произошло по РУНО в сумме 371,1тыс.руб, в связи с закрытием ДОУ в поселениях в летнее время, по Управлению снижение составило 1320тыс.руб. по причине безвозмездных поступлений в 2008 году от спонсоров на проведение районных мероприятий (день города, спортивные мероприятия). Удельный вес доходов от оказания платных услуг в общем объеме доходов составил 8,8%.
Рост поступлений от денежных взысканий (штрафов) к уровню прошлого года составил 222тыс.руб. (3290,6-3068,6), или 7,2%.Наибольшую долю в увеличении поступлений от штрафов составляют штрафы за нарушения в области миграции граждан, рост по сравнению с прошлым годом составил 310,1тыс.руб., или 35%; штрафов от Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав человека поступило больше на 9,6тыс.руб., или на 7,9%,; штрафов от деятельности ГИБДД на 21,3тыс.руб, или на 1,5%; штрафов за нарушение законодательства о налогах и сборах на 6,3тыс.руб., что составило 8,9%; штрафов за нарушение ветеринарного и фитосанитарного надзора на 26,4тыс.руб., или в 2,2раза; штрафов, администрируемых муниципальным образованием поступило больше на 8,5тыс.руб, или на 6,7%; штрафов за нарушение закона о пожарной безопасности на 7,5тыс.руб, что составляет 30%.
Снижение поступлений произошло по следующим видам штрафов: за административные правонарушения в области государственного регулирования производства и оборота алкогольной и табачной продукции на 86тыс.руб., или в 2 раза; штрафов за нарушение законодательства о применении контрольно- кассовой техники на 26,3тыс.руб,или 31%.
Удельный вес доходов от уплаты штрафов в общих доходах составляет 1,7%.
Прочие неналоговые доходы в 2009году составили 2241,0тыс.руб., в том числе поступления от установленной платы за изготовление и выдачу удостоверений на разовое пересечение российско-монгольской государственной границы составили 2230,1тыс.руб., невыясненные поступления составили сумму 10,9 тыс.руб., которая поступила в последних числах декабря. По сравнению с прошлым годом сумма невыясненных поступлений уменьшилась на 206,8 тыс.руб. (10,9-215,7)или в19,8раз Поступления за выдачу удостоверения на разовое пересечение границы по сравнению с прошлым годом снизилась на 74,2тыс.руб. (2230,1-2304,3), что составляет 3,2%. В общем объеме доходов данные поступления составили 1,2%.
Анализ исполнения бюджетных назначений и динамики по доходам от использования муниципального имущества, в том числе:
- доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим муниципальным образованиям;
- проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны;
- доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества, в т.ч. земельных участков;
- платежи от муниципальных унитарных предприятий;
- прочие поступления от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности.
| Налоги и платежи | На 01.01.2009г. | На 01.01.2010г. | ||
| Сумма | % | Сумма | % | |
Всего доходов от использования муниципального имущества в том числе: | 7456,5 | 100 | 10354,1 | 100 |
| Дивиденды по акциям | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны | 66,0 | 0,9 | 0,0 | 0,0 |
| Доходы от сдачи в аренду имущества в т.ч. | 7359,3 | 98,7 | 10354,1 | 100,0 |
| От земельных участков | 2410,5 | 32,8 | 2940,4 | 28,4 |
| Платежи от МУПов | 0,0 | 0,0 | 6,7 | 0,07 |
| Прочие поступления от использования муниципального имущества (пл. за соцнайм жилья) | 31,1 | 0,4 | 381,6 | 3,7 |