Протокол №8

Вид материала

Документы

Содержание Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку Спостережна Рада Банку. Правління Банку. Управління з питань аналізу та управління ризиками. Служба внутрішнього аудиту. Комітет з питань управління активами та пасивами. Банківські ризики Ризики, що не мають кількісної оцінки Кредитний ризик Ризик ліквідності Ринковий ризик Ризик зміни процентної ставки Валютний ризик Операційно-технологічний ризик Ризик репутації Юридичний ризик Стратегічний ризик Власний капітал Звіт про фінансові результати Звіт про рух грошових коштів за 2008 рік ... Полное содержание

Подобный материал:

• Дополнительный протокол к Женевским конвенциям от 12 августа 1949 года, касающийся, 1037.59kb.
• Правления Ассоциации "бамап", 52.43kb.
• Методичні рекомендації І тематика курсових робіт для студентів Освітньо-кваліфікаційний, 269.73kb.
• Методика измерения уровня тревожности (Автор Тейлор, в адаптации Немчинова) Протокол., 46.04kb.
• Рабочая учебная программа по истории 5-7,9-11 классы, 1521.34kb.
• Основы работы в Internet, 724.89kb.
• Методичні вказівки та тематика курсових робіт, 275.56kb.
• Правила добровольного медицинского страхования, 206.75kb.
• Программа програма комплексного державного екзамену з базової освіти освітньо-кваліфікаційний, 722.93kb.
• Палата Поволжья" Протокол, 740.59kb.

ЗАКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО

«АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД»


Затверджений

Загальними зборами

акціонерів

Протокол № 8

від «22» квітня 2009р.

РIЧНИЙ ФIНАНСОВИЙ ЗВIТ


ЗА 2008 РІК


Дніпропетровськ

2009


З м і с т


1. Загальна інформація про діяльність Банку……….……………3


2. Фінансова звітність


Баланс ………………………………………………………………20

Звіт про фінансові результати …………………………………….21

Звіт про рух грошових коштів …………………………………….22

Звіт про власний капітал …………………………………………..24

Примітки до звітів ………………………………………………….25


3. Висновок незалежного аудитора ………………………………..91


4. Звіт незалежного аудитора ………………………………………93

Загальна iнформацiя про дiяльнiсть Банку

Найменування: ЗАКРИТЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «КОНКОРД» (ЗАТ «АКБ «КОНКОРД»).

Місцезнаходження Банку: 49069, Україна, м. Дніпропетровськ, вул. Артема, буд. 94.

Країна реєстрації: Україна.

Організаційно-правова форма Банку: закрите акціонерне товариство.

Звiтний перiод: Річний фінансовий звіт складено за 2008 фінансовий рік за станом на кінець дня 31 грудня 2008 р. Функціональна валюта звітності - гривня, одиниця виміру – тисяча гривень.

Назва органу управління: Загальні збори акціонерів.

Види діяльності, які здійснює Банк.

Банк здійснює банківські операції відповідно до одержаної ліцензії НБУ за №230 від 22 травня 2007 року.

Банк має право здійснювати наступні банківські операції:

• приймання вкладів (депозитів) від юридичних та фізичних осіб;
  
• відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків - кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
  
• розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
  
• надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
  
• придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари або надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
  
• лізинг;
  
• послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
  
• випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
  
• випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
  
• надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.
  

Також згідно письмового дозволу НБУ України за № 230-1 від 22 травня 2007 р. на право здійснення окремих банківських операцій, Банк здійснює:

1) операції з валютними цінностями:

• неторговельні операції з валютними цінностями;
  

• ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів – нерезидентів в грошовій одиниці України;
  
• ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;
  
• ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України;
  
• відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
  
• відкриття кореспондентських рахунків в банках - нерезидентах в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
  
• залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
  

2) емісія власних цінних паперів;

3) організація купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;

4) здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг).

В 2009 році планується розширити письмовий дозвіл Національного банку України та отримати ліцензію Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку на здійснення депозитарної діяльності зберігача цінних паперів.

Стратегічною метою створення Банку є одержання прибутку шляхом надання повного спектру кредитно-фінансових послуг потенційним клієнтам. При цьому Банк має бути надійним, універсальним, стабільно зростаючим, орієнтованим на інтереси клієнтів.

Місія Банку полягає у:

• стимулюванні збалансованого розвитку промислового сектору економіки;
  
• сприянні засобами та інструментами кредитної політики інноваційно-інвестиційним процесам у регіоні шляхом надання повного комплексу якісних банківських послуг;
  
• сприянні економічному розвитку корпоративних клієнтів;
  
• покращенні добробуту та достатку індивідуальних клієнтів на основі взаємовигідного партнерства;
  
• наданні повного комплексу якісних банківських послуг;
  
• підтримці розвитку українських внутрішніх та міжнародних торгових, і фінансових взаємовідносин.
  

ЗАТ «АКБ «КОНКОРД» за своєю спеціалізацією є універсальним Банком.

Станом на кінець дня 31 грудня звітного року чисті активи Банку склали 200 031 тис. грн., найбільшу питому вагу в них - 76,4 % або 152 907 тис. грн. становлять кредити та заборгованість клієнтів, та – 15,4 % або 30 772 тис. грн. грошові кошти та їх еквіваленти (кошти в інших банках, готівкові кошти, кошти в Національному банку України). Зобов’язання Банку становили 87 907 тис. грн., з них кошти клієнтів склали 98,3 % або 86 431 тис. грн.

В 2008 році було збільшено Статутний капітал Банку на 40 000 тис. грн. і його розмір станом на кінець дня 31 грудня 2008 року становить 108 000 тис. грн.

Отриманий Банком чистий прибуток за 2008 рік склав 2 389 тис. грн.

Від здійснення банківської діяльності одержано доходу 22 815 тис. грн.:

- процентний дохід – 23 499 тис. грн., або 103,0 %;

- комісійний дохід – 551 тис. грн., або 2,4 %;

- результат від торгових операцій з цінними паперами – 409 тис. грн.,

або 1,8 %;

- результат від торгівлі іноземною валютою – 291 тис. грн., або 1,3 %;

- результат від переоцінки іноземної валюти - -1 991 тис. грн., або -8,7 %;

- результат від продажу цінних паперів – 54 тис. грн., або 0,2 %;

- інші операційні доходи в сумі 2 тис. грн.

В загальній сумі витрат Банку – 20 426 тис. грн.:

- процентні витрати – 10 410 тис. грн., або 51,0 %;

- комісійні витрати – 38 тис. грн., або 0,2 %;

- загальні адміністративні витрати – 5 940 тис. грн., або 29,1 %;

- відрахування в резерви – 3 540 тис. грн., або 17,3 %;

- витрати на податок на прибуток – 498 тис. грн., або 2,4 %.

В 2008 році Банк продовжив формування кореспондентських відносин з іншими банками, відкрив кореспондентські рахунки в національній та іноземній валютах в банках-резидентах, надання послуг з розрахунково-касового обслуговування суб`єктам підприємницької діяльності різних організаційних форм і видів діяльності та фізичним особам.

Злиття, приєднання, поділу, виділення, перетворення Банку в 2008 році не проводилось.

Управління ризиками охоплює всі види діяльності Банку, які впливають на параметри його ризиків, та відбувається на тому рівні організації, де ризик виникає.

Діяльність з управління ризиками в Банку здійснюється через організаційну структуру ризик-менеджменту в Банку та через розподіл функцій, основних завдань та відповідальності на всіх організаційних рівнях.


Спостережна Рада Банку.


Спостережна Рада несе повну відповідальність перед акціонерами Банку в тому, щоб забезпечувалося повне й адекватне розуміння ризиків і можливої величини втрат, а також у тому, щоб виконавчий орган із ризик-менеджменту робив усі необхідні кроки з моніторингу та контролю ризиків, щоб забезпечувалась підтримка ефективності системи менеджменту. Спостережною Радою здійснюється нагляд за істотними змінами в методології, моделях, умовах, які прийняті у положеннях ризик-менеджменту.


Функції та основні завдання Спостережної Ради:

1. Приймає ризики відповідно до очікувань акціонерів (власників) Банку та нормативних вимог, а також розширює в Банку єдине розуміння корпоративної культури стосовно ризиків.
   
2. Виділяє необхідні ресурси на створення та підтримку ефективної, комплексної та збалансованої системи управління ризиками.
   
3. Створює службу внутрішнього аудита, незалежну від операційних підрозділів Банку.
   
4. Запобігає конфлікту інтересів на всіх рівнях системи управління ризиками.
   
5. Одержує на регулярній основі достатнє підтвердження того, що Банк здійснює ефективне управління капіталом.
   

Правління Банку.


Правління Банку, як вищий виконавчий орган Банку, несе відповідальність за безпосередню організацію та реалізацію процесу ризик-менеджменту, виходячи із загальноприйнятих принципів корпоративного управління.

Функції та основні завдання Правління Банку:

1. Створює незалежний від структурних підрозділів Банку, що здійснюють активні та пасивні операції, підрозділ з управління ризиками.
   
2. Впроваджує принципи управління ризиками Банку.
   
3. Затверджує методики оцінки та аналізу ризиків.
   
4. Відповідає за впровадження систем управління ризиками.
   
5. Впроваджує процедури та заходи щодо запобігання стресових ситуацій, які можуть виникнути через дію певних внутрішніх факторів.
   
6. Забезпечує систематичне здійснення аналізу ризиків із метою ідентифікації, контролю, моніторингу й оцінки величини всіх ризиків.
   
7. Впроваджує заходи внутрішнього контролю, які забезпечують належне дотримання вимог законодавства та нормативно-правових актів, виконання договірних та інших зобов'язань, належне дотримання внутрішніх нормативних документів Банку.
   
8. Визначає значимість виявлених (ідентифікованих) ризиків і, у разі потреби, належним чином вчасно звітує перед Спостережною Радою за такими ризиками.
   
9. Щорічно (або у разі потреби) надає Спостережній Раді повні звіти з реалізації стратегії діяльності Банку, його бізнес-планів, а також фактичних операційних і фінансових результатів Банку у порівнянні з прогнозованими результатами.
   
10. Щорічно (або у разі потреби) надає Спостережній Раді повні звіти з управління значними ризиками, по процедурах і засобах контролю з управління цими ризиками.
    
11. Забезпечує запобігання будь-якого конфлікту між приватними інтересами членів Правління і комерційними інтересами Банку або конфлікту між іншими посадами, які можуть займати члени Правління, і комерційними інтересами Банку, а також вчасно повідомляє Спостережну Раду у випадку виникнення такого конфлікту.
    
12. Проводить оперативний контроль за роботою колегіальних органів Банку, які беруть участь у процесі прийняття або контролю ризиків.
    
13. Щорічно (або у разі потреби) здійснює перегляд продуктів і підрозділів Банку з метою виявлення нових ризиків.
    
14. Бере активну участь у процесі розробки продуктів і послуг Банку, у тому числі у визначенні їх вартості для контрагентів (ціна продуктів і послуг), з метою забезпечення дотримання оптимального співвідношення між їх ризикованістю та доходами Банку.
    
15. Оцінює на сукупній основі види ризиків Банку, з якими він працює або планує працювати, у розрізі окремих контрагентів, груп контрагентів, галузей та географічних регіонів.
    
16. Щорічно (або у разі потреби) здійснює перегляд реалізованих завдань, планів з метою визначення їх відповідності поточним реаліям.
    
17. Щорічно (або у разі потреби) звітує перед Спостережною Радою по всіх ризиках у розрізі нових продуктів та послуг, нових сегментів ринку або нових напрямків діяльності.
    
18. Залучає до процесу розробки процедур і заходів контролю та моніторингу управління ризиками консультантів, висококваліфікованих працівників служби внутрішнього аудиту Банку, а також зовнішніх експертів.
    
19. Забезпечує постійне підвищення кваліфікації керівництва та працівників Банку з ризик-менеджменту.
    

Управління з питань аналізу та управління ризиками.


В Банку на постійній основі діє підрозділ з питань аналізу та управління ризиками, що має відповідати за встановлення лімітів щодо окремих операцій, лімітів ризиків контрагентів, країн контрагентів, структури балансу відповідно до рішень Правління з питань політики щодо ризикованості та прибутковості діяльності Банку.

Функції та основні завдання Управління з питань аналізу та управління ризиками:

1. Забезпечення вимірювання тих ризиків з кількісною оцінкою, з якими Банк працює або планує працювати.
   
2. Розробка та надання на затвердження Правлінню або Спостережній Раді Банку методик оцінки та аналізу ризиків.
   
3. Здійснення аналізу ризиків з урахуванням технічних можливостей Банку.
   
4. Накопичування архівних даних для порівняльного аналізу.
   
5. Підготовка загального опису ризикованих позицій та надання консолідованої звітності по них Комітету з питань управління активами та пасивами.
   
6. Координація дії підрозділів Банку, які задіяні у системі ризик-менеджменту.
   
7. Надання рекомендацій Комітету з питань управління активами та пасивами або Правлінню Банку щодо подальшої тактики роботи з визначеними ризиками, у тому числі за допомогою встановлення лімітів та інших обмежень.
   
8. Ідентифікація потенційних джерел ризику.
   
9. Надання пропозицій щодо превентивних заходів та заходів щодо нейтралізації ризиків на розгляд Комітету з питань управління активами та пасивами.
   

Служба внутрішнього аудиту.

Служба внутрішнього аудиту – це функціональний підрозділ, який здійснює нагляд за дотриманням системи внутрішнього контролю в Банку, а також надає висновки щодо її достатності й ефективності.

Служба підпорядковується безпосередньо Спостережній Раді Банку і не допускає будь-якого втручання у свою роботу з боку інших підрозділів Банку.

Служба внутрішнього аудиту не бере безпосередньої участі у процесі ризик-менеджменту, її роль зводиться до оцінки адекватності систем управління ризиками потребам Банку.

Функції та основні завдання відділу внутрішнього аудиту:

1. Проведення аудиту процесів і процедур Банку з ризик-менеджменту.
   
2. Оцінка ефективності систем внутрішнього контролю Банку в частині ризик-менеджменту та надання рекомендацій Спостережній Раді щодо їх вдосконалення.
   
3. Надання відповідних рекомендацій щодо вдосконалення процесу управління ризиками.
   

Комітет з питань управління активами та пасивами.


Комітет з питань управління активами та пасивами розглядає собівартість пасивів і прибутковість активів, приймає рішення щодо політики процентної маржі, розглядає питання відповідності строковості активів і пасивів.

Функції та основні завдання Комітету з питань управління активами та пасивами :

1. Розподіл капіталу Банку та підтримка адекватної платоспроможності з урахуванням Банківських ризиків.
   
2. Підтримка відповідної платоспроможності з урахуванням балансових, ринкових, кредитних і інших ризиків ліквідності, моніторинг та управління ліквідністю Банку у відповідності з поточними та стратегічними планами Банку.
   
3. Управління ризиком зміни відсоткових ставок.
   
4. Управління валютним ризиком.
   
5. Управління інвестиційною діяльністю та ризиком зміни ринкової вартості цінних паперів.
   
6. Формування оптимальної структури балансу.
   
7. Контроль за достатністю капіталу то основними економічними нормативами.
   
8. Здійснення оцінки ризиків.
   

Кредитний комітет.


Кредитний комітет оцінює якість кредитних операцій Банку та кредитний ризик, розглядає пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих збитків та затверджує їх.

Функції та основні завдання Кредитного комітету:

1. Контроль за наявністю та достатністю відповідних резервів на покриття кредитного ризику.
   
2. Визначення вартості кредитів з урахуванням кредитного ризику.
   

Багато ризиків, на які наражається Банк, за своєю суттю властиві банківській діяльності і є істотною часткою посередницької функції перерозподілу грошових ресурсів, яку виконують Банки. Тому управління ризиками не є усуненням ризику, а є забезпеченням отримання Банком відповідної компенсації (винагороди) за прийняття ризику.

Відповідно до того, яка існує залежність між ризиками та доходами Банк виділяє наступні ризики:

Банківські ризики

Ризики з кількісною оцінкою: - кредитний ризик; - ризик ліквідності; - ринковий ризик; - ризик зміни процентної ставки; - валютний ризик; - операційно-технологічний ризик;

Ризики, що не мають кількісної оцінки: - ризик репутації; - юридичний ризик; - стратегічний ризик;

Ризики, щодо яких є залежність між ризиками і доходами, розглядаються як такі, що піддаються кількісній оцінці, управління цими ризиками полягає в їх оптимізації, тобто Банк прагне оптимізувати співвідношення між ризиком і доходами, максимізуючи доходність для заданого рівня ризику або мінімізуючи ризик, який необхідно прийняти для забезпечення бажаного рівня доходності.

Ризики, щодо яких немає залежності між ризиком і доходами, кількісній оцінці не піддаються та управління ними зводиться до їх мінімізації, тобто зниження до певного граничного рівня, за умов щонайменших витрат.

Кредитний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність сторони, що взяла на себе зобов'язання, виконати умови будь-якої фінансової угоди з Банком або в інший спосіб виконати взяті на себе зобов'язання.

Ризик ліквідності - визначається як наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспроможність Банку виконати свої зобов'язання у належні строки, незазнавши при цьому неприйнятних втрат. Ризик ліквідності виникає через нездатність управляти незапланованими відтоками коштів, змінами джерел фінансування та/або виконувати позабалансові зобов'язання.

Ринковий ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через несприятливі коливання вартості цінних паперів та товарів і курсів іноземних валют за тими інструментами, які є в торговельному портфелі. Ринковий ризик акумулює ряд ризиків, серед яких: ризик ліквідності, ризик довгострокового погашення цінних паперів, ризик, пов’язаний з тривалістю обігу цінних паперів, інфляційний, процентний, кредитний ризики.

Ризик зміни процентної ставки - це наявний або потенційний ризик для надходжень або капіталу, який виникає внаслідок несприятливих змін процентних ставок. Цей ризик впливає як на прибутковість Банку, так і на економічну вартість його активів, зобов'язань та позабалансових інструментів.

Валютний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень і капіталу Банку, який виникає через несприятливі коливання курсів іноземних валют та цін на банківські метали.

Операційно-технологічний ризик - це потенційний ризик при існуванні Банку, що виникає через недоліки корпоративного управління, системи внутрішнього контролю або неадекватність інформаційних технологій і процесів обробки інформації з точки зору керованості, універсальності, надійності, контрольованості і безперервності роботи.

Ризик репутації - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через несприятливе сприйняття іміджу фінансової установи клієнтами, контрагентами, акціонерами (учасниками) або органами нагляду.

Юридичний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через порушення або недотримання Банком вимог законів, нормативно-правових актів, угод, прийнятої практики або етичних норм, а також через можливість двозначного їх тлумачення.

Стратегічний ризик - це наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неправильні управлінські рішення, неналежну реалізацію рішень і неадекватне реагування на зміни в бізнес-середовищі.


З метою мінімізації операційного ризику, ризику репутації Банком розроблено План дій на випадок непередбачених обставин, який визначає загальні підходи та принципи організації, розроблення і впровадження в Банку механізмів та процедур на випадок виникнення непередбачених обставин, детально визначає процеси, методи та дії в період планування порядку заходів для забезпечення виконання банківських операцій у разі виникнення непередбачених обставин, в період їх дії та подальше відновлення функціонування Банку після закінчення дії непередбачених обставин.

Метою Плану дій є:

• мінімізація фінансових втрат Банку;

• забезпечення безперебійної роботи Банку;

• забезпечення безперервного функціонування інформаційних систем Банку та їх участі в інформаційних системах Національного банку України;

• оповіщення працівників про загрозу і виникнення надзвичайних ситуацій, інформування про обстановку, що склалася;

• організація життєзабезпечення працівників та клієнтів під час надзвичайної ситуації;

• захист працівників та клієнтів від наслідків надзвичайної ситуації;

• зменшення негативних наслідків непередбачених обставин для діяльності Банку, зокрема, його репутації, операцій, ліквідності, якості активів, позиції на ринку та спроможності виконувати вимоги законодавства України.

З метою мінімізації ризику ліквідності та валютного ризику Банком розроблено «План заходів подолання кризи ліквідності». План заходів визначає необхідні дії і процедури, яких повинен дотримуватись Банк у випадку істотного погіршення ліквідності в зв’язку з непередбаченими обставинами, які впливають на банківську діяльність, а саме:

• погіршення ліквідності Банку;

• відсутність ліквідності банківської системи;

• знецінення певної валюти.

Станом на кінець дня 31.12.2008 року ЗАТ «АКБ «КОНКОРД» не є тимчасовим учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (Свідоцтво учасника фонду № 184, дата реєстрації 18.01.2007 року, реєстраційний № 193).

Платоспроможність Банку – це здатність своєчасно здійснювати розрахунки за всіма видами своїх зобов’язань.

Платоспроможність Банку оцінюється за допомогою нормативу адекватності регулятивного капіталу та нормативу (коефіцієнту) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів, що встановлені Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, що затверджена Постановою Правління НБУ від 28.08.2001 р. № 368.

Станом на кінець звітного року Банк виконав всі економічні нормативи, встановлені Національним банком України, вимоги щодо формування обов’язкового резерву на кореспондентському рахунку в Національному банку України. Норматив адекватності регулятивного капіталу Банку (Н2) склав 65,4%, для порівняння на 01.01.2008 року – 43,7%, при необхідному значенні не менше 10%. Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3), встановлений з метою визначення спроможності Банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачуваних ризиків, яких може зазнати Банк у процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків, склав 52,5%, для порівняння на 01.01.2008 року – 35,5% при необхідному значенні не менше 4%.

Припинення окремих видів банківських операцій протягом 2008 року не було.

Обмеження щодо володіння активами у 2008 р. не було.

Організаційна структура ЗАТ «АКБ «КОНКОРД» (далі «Банк»).

Вищим органом управління банку є Загальні збори акціонерів Банку.

В перервах між загальними зборами інтереси акціонерів представляє Спостережна рада Банку.

Виконавчим органом є Правління банку, яке очолює Голова Правління. Станом на 01.01.2009 р. До складу Правління Банку входять:

• Голова Правління,

• члени Правління: два заступника Голови Правління, Головний бухгалтер,

відповідальний працівник з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Голові Правління Банку підпорядковуються наступні підрозділи: юридичний відділ; адміністративно-господарський відділ; відділ безпеки; управління автоматизації банківської діяльності; загальний відділ з архівом, відділення Банку ( станом на 01.01.2009 р. у Банка відкриті та функціонують два відділення: Центральне відділення Банку та Відділення № 1 Банку).

Заступнику Голови Правління підпорядковуються наступні підрозділи: відділ кредитних операцій; відділ заставних операцій; казначейство; управління міжнародних розрахунків з відділом валютних операцій і кореспондентських відносин.

Заступнику Голови Правління підпорядковуються наступні підрозділи: управління з питань аналізу та управління ризиками з відділом економічного аналізу, статистичного обліку та звітності; відділ торгівлі цінними паперами; управління пасивних операцій.

Головному бухгалтеру підпорядковуються наступні підрозділи: відділ супроводження банківських операцій, ОПЕРУ, відділ методології.

Заступнику Головного бухгалтера, який в свою чергу підпорядковується Головному бухгалтеру, підпорядковуються наступні підрозділи: відділ бухгалтерського обліку, каса.

Для вирішення питань діяльності Банку, Правлінням Банку створено наступні комітети: Кредитний комітет, Бюджетний комітет, Тарифний комітет, Комітет з питань управління активами та пасивами.

Для здійснення оперативного контролю Спостережною радою Банку створена служба внутрішнього аудиту, яка підпорядковується Спостережній раді.

Спостережна рада Банку обирається загальними зборами з числа акціонерів або їх представників в кількості не менше 3 (трьох) осіб строком на 3 роки. Очолює Спостережну раду Голова Спостережної ради. Член Спостережної ради може бути відкликаний до закінчення строку його повноважень, якщо для цього є достатні підстави. Рішення про дострокове відкликання члена Спостережної ради приймається Загальними зборами акціонерів. Спостережна рада i кожний її член персонально підзвітні Загальним зборам акціонерів.

Спостережна рада Банку здійснює такі функції:

• призначає і звільняє (включаючи дострокове звільнення) Голову Правління, членів Правління, заступників Голови Правління Банку;

• контролює діяльність Правління Банку;

• визначає зовнішнього аудитора;

• встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;

• приймає рішення щодо покриття збитків;

• приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;

• затверджує умови найму, звільнення, оплати праці та матеріального стимулювання членів Правління Банку;

• готує пропозиції щодо питань, які виносяться на обговорення Загальних зборів акціонерів та здійснює попередній розгляд цих питань;

• виносить рішення про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб Банку;

• приймає рішення про придбання Банком власних акцій;

• розглядає поточні результати діяльності Правління Банку;

• здійснює функції по управлінню майном Банку, в тому числі приймає рішення про його відчуження, надання в заставу;

• приймає, вносить зміни та (або) доповнення, відміняє наступні внутрішні нормативні документи Банку:

- Положення про Правління Банку;

- Положення про дочірні підприємства, філії, і представництва Банку;

- Положення про службу внутрішнього аудиту Банку;

- Положення з усіх інших питань, пов’язаних з діяльністю Банку і здійсненням своїх функцій Спостережною радою, окрім питань, прийняття рішень з яких Статутом чи рішеннями Загальних зборів акціонерів Банку віднесено до компетенції Загальних зборів акціонерів Банку або Правління Банку.

• погоджує (не погоджує) фінансові звіти та пропозиції про розподіл прибутку Банку, які готуються Правлінням Банку для їх затвердження Загальними зборами акціонерів Банку;

• керує службою внутрішнього аудиту Банку;

• приймає рішення про вступ Банку до банківського об’єднання, банківських спілок та асоціацій, як в Україні так і за кордоном, та про вихід Банку з них, крім випадків, коли законодавством встановлено, що для вирішення цих питань потрібне рішення Загальних зборів акціонерів Банку;

• розглядає та вирішує питання, винесені на обговорення Головою та (або) членами Спостережної ради, Ревізійною комісією, Головою та (або) членами Правління Банку та здійснює інші повноваження, делеговані Загальними зборами акціонерів Банку;

• у разі звернення, розглядає на найближчому засіданні пропозиції відповідального працівника Банку, який очолює внутрішньобанківську систему запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, при відхиленні розгляду цих пропозицій Правлінням Банку;

• приймає рішення про тимчасову передачу ведення реєстру власників акціонерів Банку, у разі одностороннього розірвання договору на ведення цього реєстру однією зі сторін, до затвердження умов договору з новим реєстратором на найближчих Загальних зборах акціонерів.

Правління Банку здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, та несе відповідальність за ефективність роботи Банку згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом, рішеннями Загальних зборів акціонерів і Спостережної ради Банку.

У межах своєї компетенції Правління діє від імені Банку, підзвітне Загальним зборам акціонерів та Спостережній раді Банку.

Члени Правління призначаються і звільняються Спостережною радою Банку у кількості не менше 3 (трьох) осіб на строк 3 роки із числа осіб, які перебувають з Банком у трудових відносинах.

До компетенції Правління відноситься:

• затвердження поточних планів діяльності Банку i заходів для вирішення поставлених завдань;

• прийняття, внесення змін, доповнень, відміна внутрішніх нормативних документів Банку з усіх питань, пов'язаних з діяльністю Банку, а також з питань організації цієї діяльності, окрім внутрішніх нормативних документів Банку, прийняття рішень по яких Статутом чи рішеннями Загальних зборів акціонерів віднесено до компетенції Загальних зборів акціонерів чи Спостережної ради Банку;

• встановлення розмірів процентних ставок, комісійної винагороди за активними та пасивними операціями Банку, а також розмірів плати за послуги, які надаються Банком;

• подання на затвердження Загальними зборами акціонерів річного звіту та балансу Банку;

• розпорядження коштами фондів Банку;

• скликання Загальних зборів акціонерів Банку;

• прийняття рішень про створення, ліквідацію відділень Банку, затвердження положень про них;

• прийняття рішень про вкладення коштів (майна) Банку до статутних капіталів юридичних осіб за кордоном після попереднього узгодження зі Спостережною радою Банку;

• затвердження, зміна, доповнення організаційної структури Банку, штатного розпису;

• затвердження річних та на інший строк планів діяльності філій, представництв Банку, здійснення контролю за виконанням цих планів;

• затвердження (не затвердження) звітів про річні та за інший строк результати діяльності філій, представництв Банку (зокрема, їх річних бухгалтерських балансів та звітів про прибутки і збитки);

• надання письмових дозволів на право здійснення банківських та інших операцій філіям та відділенням Банку;

• призначення на посаду та звільнення керівників філій Банку, їх заступників, головних бухгалтерів філій Банку, керівників представництв Банку. Визначення умов оплати праці керівників філій, представництв Банку та їх головних бухгалтерів. Призначення на посаду керівника та головного бухгалтера філії Банку (або виконуючих їх обов'язки) погоджується Національним банком України;

• здійснення підбору, підготовки і використання кадрів, керівництво роботою структурних підрозділів Банку, його філій та представництв;

• забезпечення здійснення операцій Банку, укладення міжбанківських та інших договорів, обліку, звітності, внутрішнього контролю;

• контроль за дотриманням вимог чинного законодавства всіма структурними підрозділами Банку, філіями та представництвами Банку;

• внесення пропозицій про зміни та доповнення до Статуту Банку;

• прийняття рішень про випуск Банком цінних паперів, крім випуску акцій Банку, після попереднього узгодження із Спостережною радою Банку;

• затвердження переліку відомостей, які складають комерційну таємницю Банку;

• визначення системи діловодства в Банку, в тому числі загальні умови й порядок підписання договорів, які укладаються Банком, грошово-розрахункових документів та кореспонденції;

• для вирішення особливо важливих та складних питань кредитної, господарської та іншої діяльності Банку, управління активами та пасивами Банку, може створювати комітети з числа найбільш компетентних працівників Банку. Для надання цим комітетам повноважень приймати рішення з окремих питань поточної діяльності Банку, вирішення яких Статутом Банку віднесено до компетенції Правління Банку, останнім затверджується положення про відповідний комітет. При цьому Правління Банку не втрачає права приймати або відміняти рішення з тих питань поточної діяльності Банку, повноваження приймати рішення з яких надано створеним комітетам Банку. Персональний склад комітетів Банку затверджується Правлінням Банку за поданням Голови Правління Банку;

• виступати від імені акціонерів Банку стороною колективного договору, що укладається в Банку. Після узгодження проекту колективного договору між Правлінням Банку і однією або кількома профспілковими організаціями чи іншими органами, уповноваженими на представництво трудовим колективом Банку, а у разі відсутності таких органів - представниками працівників Банку, обраними і уповноваженими трудовим колективом Банку, цей проект колективного договору схвалюється Правлінням Банку і після цього підписується Головою Правління Банку;

• розгляд і вирішення інших питань діяльності Банку, які віднесені до компетенції Правління Банку і винесені на розгляд Правління Банку Головою Правління, його заступниками, іншими членами Правління Банку;

• вирішення усіх інших питань діяльності Банку, крім питань, які відносяться до компетенції Загальних зборів акціонерів і Спостережної ради Банку.

Члени Правління несуть персональну відповідальність за виконання рішень Загальних зборів акціонерів i Спостережної ради, якщо вони не суперечать чинному законодавству i Статуту.

Члени Правління, в разі невиконання чи неналежного виконання своїх обов’язків, несуть дисциплінарну відповідальність згідно з чинним законодавством.


Кредитний комітет Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 5 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються Правлінням Банку. Період на який затверджується склад Комітету, не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку або заступником Голови Правління Банку. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Розроблює кредитну політику та здійснює моніторинг її стану.

- Визначає структуру кредитного портфеля, пріоритетні напрямки кредитування з урахуванням кредитних ризиків у різних галузях економіки, умови кредитування.

- Розглядає та затверджує пропозиції структурних підрозділів Банку щодо визначення або зміни параметрів і принципів реалізації кредитної політики.

- Регулярно оцінює ризик кредитного портфелю, у тому числі ризик збитків по кредитах, концентрації одного сектора, ліквідності портфелю.

- Розглядає, аналізує, розроблює рекомендації і приймає рішення з проблемних питань при проведенні кредитних операцій.

- Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів Банку:

• про встановлення або зміну параметрів і умов здійснення Банком окремих операцій, що несуть кредитний ризик;
  
• про класифікацію позичкової і прирівняної до неї заборгованості з категорії забезпеченості і групи ризику.
  

- Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів зі встановлення класифікації позичальників за рівнем кредитного ризику відповідно до чинного у Банку порядку.

- Розглядає і затверджує пропозиції структурних підрозділів щодо врегулювання простроченої заборгованості.

- Щомісячно оцінює якість активів Банку та ухвалює рішення про формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення.

- Контролює хід виконання заходів, зазначених в актах перевірок аудиторів та контролюючих органів у частині що стосується компетенції Кредитного комітету.

- Здійснює попередній розгляд пакету документів про надання кредитів інсайдерам та кредитів, що перевищують 10% регулятивного капіталу з подальшим наданням для прийняття рішення Правлінню Банку.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за здійснення кредитних та інших операцій в межах своєї компетенції відповідно до чинного законодавства.


Бюджетний комітет Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 5 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються рішенням Правління Банку. Період на який затверджується склад Комітету не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку або головним бухгалтером. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Розроблює основні положення і стратегічні установки по формуванню проекту бюджету Банку на певний бюджетний період.

- Забезпечує оптимальну взаємодію та координує діяльність органів і служб, які беруть участь в процесі бюджетування.

- Контролює дотримання бюджетної дисципліни підрозділами Банку.

- Розглядає істотні коригування планових показників бюджету Банку.

- Розглядає питання фінансування загальнобанківських програм.

- Розроблює управлінські рішення на основі аналізу виконання бюджету;

- Розглядає ліміти невигідних витрат та у разі потреби здійснює їх коригування.

- Розглядає зведений бюджет Банку на наступний бюджетний період.

- Заслуховує керівників структурних підрозділів Банку про хід виконання бюджету у звітному періоді.

- Розглядає стратегічні і поточні питання планування бюджету.

- Надає рекомендації підрозділам Банку по підготовці проекту бюджету.

- Здійснює планування бюджету розвитку Банку на перспективу відповідно до бізнес-проектів підрозділів Банку.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за якісну реалізацію покладених на них функцій.


Тарифний комітет Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 5 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються Правлінням Банку. Період на який затверджується склад Комітету, не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку або заступником Голови Правління Банку. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Розроблює тарифну політику Банку та вносить зміни в неї з урахуванням тенденцій і змін, що відбуваються на ринку банківських послуг;

- Контролює за встановленням тарифів Банку відповідно до фактичної собівартості послуг;

- Контролює дотримання підрозділами Банку затверджених тарифів при роботі з клієнтами;

- Контролює своєчасне доведення встановлених тарифів до клієнтів Банку;

- Проводить дослідження банківського ринку послуг для оперативного реагування на зміни, що відбуваються в області тарифних послуг в інших фінансових організаціях;

- Розроблює заходи щодо зниження собівартості послуг Банку.

- Розроблює внутрішні нормативні документи Банку з питань тарифної політики.

- Розроблює заходи щодо реалізації тарифної політики і управління тарифним ризиком, які після затвердження Головою Правління обов’язкові до виконання всіма працівниками Банку.

- Контролює дотримання тарифної політики і внутрішніх нормативних документів Банку з питань тарифної політики.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за якісну реалізацію покладених на них функцій, невиконання ст.53 Закону України «Про банки і банківську діяльність» в частині встановлення тарифів нижче собівартості послуг.

Комітет з питань управління активами та пасивами Банку.

Чисельність Комітету не може бути менше 3 чоловік. Персональний склад Комітету та зміни в ньому затверджуються Правлінням Банку. Період, на який затверджується склад Комітету, не обмежується.

Комітет очолює голова, який за посадою є Головою Правління Банку або заступником Голови Правління. Голова Комітету головує на його засіданнях та здійснює загальне керівництво діяльністю Комітету між засіданнями. Голова Комітету має заступника. У разі тимчасової відсутності голови Комітету його обов’язки виконує заступник голови Комітету.

Комітет виконує такі функції:

- Визначає якісні співвідношення активів та зобов’язань балансу та позабалансових зобов’язань, що характеризують операції Банку з активами та пасивами.

- Аналізує ризиковість активів та стабільність пасивів.

- Аналізує поточний стан ліквідності Банку в розрізі основних валют.

- Розроблює плани та стратегію для забезпечення потреб Банку в ліквідних ресурсах при оптимальному ціновому ризику.

- Контролює визначення та дотримання визнаного Банком в якості допустимого ризику розриву ліквідності.

- Забезпечує виконання Банком нормативних вимог Національного банку України по обов'язкових резервах і ліквідності. Застосовує заходи щодо усунення поточної і можливої невідповідності, що прогнозується, а у разі її наявності застосовує відповідні заходи, направлені на виправлення ситуації.

- Розроблює заходи щодо підтримки ліквідності на випадок виникнення непередбачуваних кризових обставин.

- Аналізує собівартість робочих активів та платних пасивів в розрізі банківських продуктів.

- Контролює відповідність фактичних нормативів Банку розрахунковим нормативам Національного банку України.

- Розроблює та впроваджує заходи, направлені на покращення основних економічних нормативів Банку. Застосовує заходи щодо усунення поточної і можливої невідповідності, що прогнозується, а у разі її наявності вживає відповідні заходи, направлені на виправлення ситуації.

- Координує взаємодію підрозділів Банку на всіх організаційних рівнях з питань управління ресурсами.

- Забезпечує управління та контроль за виконанням робіт відповідно до затверджених процедур.

Члени Комітету несуть персональну відповідальність за якісну реалізацію покладених на них функцій.

Частка керівництва в акціях відсутня.

Станом на кінець дня 31.12.2008р. акціонери, які мали істотну участь в Статутному капіталі Банку:

• Сосєдка-Мішалова Олена Віліївна (Україна) – 74,9972 %
  

Іноземних інвесторів (компаній і країн) та їх частки в статутному капіталі ЗАТ «АКБ «КОНКОРД» немає.

Кількість працівників на кінець звітного періоду складає 50 осіб, що у порівнянні на кінець 2007 року збільшилась на 9 осіб.