Конспект лекций по дисциплине «Экономическая теория»

Вид материала

Субъекты страхования
Страховой агент
Страховой брокер
Перестрахователь и перестраховщик
Страховая сумма
Страховое обеспечение
Страховой тариф
Проблемы развития страхового рынка

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Тема 15. Фактор времени и неопределённость. – 2 часа

Выбор в условиях неопределённости. Неопределённость технологическая. Неопределённость внутренней и внешней среды. Страхование. Экономическая безопасность.

Учебник стр. 324 - 342

Неопределенность внутренней и внешней среды

Рыночная экономика характеризуется неопределенностью, т.к. она предполагает множество субъектов хозяйствования, цели и мотивы поведения которых предугадать довольно сложно, поэтому деятельность каждого предприятия связана с риском. Если предприятие, ориентируемое на рост показателей своей деятельности, старается в своем поведении минимизировать риск, то оно сознательно идет на риск, учитывая его как константу своей деятельности. Риск—это угроза того, что предпринимателю придется затратить дополнительные средства на проект, либо получить доходы ниже тех, которые рассчитывал, и что он окажется несостоятельным и придется принимать процедуру банкротства.

Все риски для предприятия делятся на два класса:

1) риски, связанные с целенаправленной деятельность человека,

2) риски, связанные с проявлением стихийных сил природы. Рассмотрим риски, связанные с деятельностью человека. Политический риск — возможность возникновения убытков или

сокращения размеров прибыли в результате проводимой государственной политики.

Политический риск может проявляться в виде военный действий и гражданских беспорядков, если власти страны, в которой находится компания-контрагент, осуществят определенные действия, делающие невозможным дальнейшее продление контракта и др.

Технический риск может быть связан с отрицательными результатами научно-исследовательских работ, потерями из-за недостижения запланированных технических параметров, с потерями в силу производства, которое не позволяет освоить результаты новых разработок; потерями в результате сбоев и поломки оборудования и др.

Производственный риск связан со снижением намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие снижения производительности труда, потерь рабочего времени, повышенного брака в процессе производства; со снижением цен, по которым планировалось реализовывать продукцию; с увеличением затрат, связанных с перерасходом материалов, сырья, топлива, энергии и др.; с ростом фонда заработной платы в результате увеличения численности рабочих; с увеличением налоговых платежей; с низкими поставками сырья и оборудования, с физическим и моральным износом оборудования предприятия.

Коммерческий риск—это вероятность снижения объема реализации продукции в результате падения спроса или потребности на товар, вытеснения его товарами-конкурентами, введения ограничения на продажу, от повышения закупочной цены товара в процессе осуществления проекта, непредвиденного снижения объемов закупок по сравнению с намеченными, потери товара, потери качества товара, что снижает его цену, и др.

Финансовый риск имеет место, когда в роли товара выступают валюта, ценные бумаги, денежные средства.

Инвестиционный риск бывает следующих видов:

1) капитальный, когда потери инвестора связаны с тем, что он не может высвободить инвестированные средства, не понеся потерь;

2) селективный — в результате ошибочного выбора сферы инвестирования;

3) процентный, когда происходит изменение процентной ставки;

4) страновой, когда инвестирование происходит в определенную стран}- с неблагоприятным инвестиционным климатом;

5) операционный — связаный со сбоями в работе компьютерных систем;

6) временный — связаный с потерями из-за неудачного времени;

7) законодательный — в результате законодательных изменений;

8) риск ликвидности;

9) инфляционный риск.

Вероятность получения непредвиденных ситуаций возможна на всех стадиях жизненного цикла товаров — от их проектирования утилизации. Но наибольший риск существует на стадии проектирования из-за высокой степени неопределенности ситуации. Это означает, что именно на этой стадии необходим тщательный анализ внешних и внутренних факторов.

Важным фактором, уменьшающим риск, является распределение риска между всеми участниками производственного процесса, и прежде всего между заказчиком и подрядчиком.

Страхование

Страхование — одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь.

Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить.

Для страхования характерны все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительные признаки:

1) возникают перераспределительные отношения, обусловленные Н наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб;

2) для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования. Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников. Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке. Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и тем они более доступны. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно, меньше страховой тариф и риск;

3) страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе;

4) характерной чертой страхования является относительная безвозвратность мобилизуемых средств.

Страхование — это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.

Субъекты страхования — страхователь и страховщик. Страховщик — организация, осуществляющая страхование, имеющая на это лицензию. К ней предъявляются определенные требования (объем уставного капитала, не имеет права заниматься торговой и производственной деятельностью).

Страхователь — юридическое или физическое лицо, заключающее договор страхования и вносящее страховые взносы.

Застрахованный — это лицо, указываемое в договоре страхователем, жизнь или здоровье которого является объектом страховой защиты. Страхователь и застрахованный могут быть как одним лицом, так и разными.

Выгодообретатель — лицо, которое получает страховое возмещение в случае, если его не может получить страхователь.

Существует две категории посредников на страховом рынке: страховой брокер и страховой агент.

Страховой агент — это физическое лицо, которое заключает договор страхования от имени страховщика (страховой компании) за комиссионное вознаграждение, он внештатный сотрудник страховой компании.

Страховой брокер — это юридическое лицо, которое по поручению страховщика или страхователя заключает договоры страхования за комиссионное вознаграждение. Это обычно компания, не получившая лицензии, но желающая действовать на страховом рынке.

Перестрахователь и перестраховщик — это страховые компании, заключающие договор перестрахования. Перестраховщик принимает на себя часть страховых рисков перестрахователя вместе с частью страховых взносов.

Страховая сумма — сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье и т.д.

Страховая оценка — это стоимость объекта для страхования за вычетом износа.

Как правило, страховая сумма не должна превышать страховую оценку.

Страховое обеспечение — это отношение страховой суммы к стоимости имущества, принимаемого к страхованию.

В мировой практике существует 2 системы страхования:

1) система первого риска — при наступлении страхового случая выплачивается в пределах страховой суммы, на которую заключается договор, но не больше суммы ущерба;

2) система пропорционального риска — выплачивают только ту часть ущерба, которой определяется страховое обеспечение. Франшиза — это минимальный ущерб, не возмещаемый страховыми компаниями.

Страховой тариф — цена страховой услуги, предоставляемой страховщиком, устанавливается в процентах к страховой сумме, иногда в абсолютной величине (в фонде обязательного медицинского страхования), в процентах к фонду оплаты труда (в фонде социального страхования). Страховой тариф — основа страхового взноса страхователя.

Величина страхового тарифа зависит от рискованности вида страхования, она измеряется избыточностью страховой суммы.

Убыточность равна: страховое возмещение разделить на страховую сумму (по всем заключенным договорам страхования).

Страховой тариф складывается из:

1) нетто-ставки (основа тарифа). Она идет на выплату страховых обязательств;

2) нагрузки, которая идет на покрытие расходов по ведению страхового дела (примерно 25-30% от нетто-ставки). В нагрузку закладывается и прибыль.

Основу нетто-ставки составляет убыточность страховой суммы. Обычно берется средняя убыточность за 5 лет. К ней добавляется рисковая надбавка.

Она служит для покрытия дополнительных страховых возмещений, возникающих в неблагоприятные годы.

Рисковая надбавка рассчитывается как среднее квадратическое отклонение убыточности страховой суммы от ее средней величины. Рисковая надбавка умножается на коэффициент 1,2,3.

Страховой взнос—плата страхователя за договор страхования, осуществляемый страховщиком. По коммерческим видам страхования страховой взнос уплачивается единовременно при заключе-1 нии договора страхования.

Сейчас страховые компании сами устанавливают размеры страховых тарифов. Они вкладывают временно свободные средства в ценные бумаги, банки.

Для контроля за страховыми компаниями создан Росстрахнадзор, который выдает лицензии.

Он также может выезжать с проверками компаний на предмет соблюдения законодательства.

Проблемы развития страхового рынка:

1) недостаточные масштабы рынка страхования;

2) высокая инфляция мешала проявлению страхового интереса;

3) порядок включения страховых взносов, работ и услуг предприятий и организаций. Основная масса страховых взносов уплачивается из налогооблагаемой прибыли.

Недостатки страхового рынка:

1) высокие тарифы;

2) много мелких ненадежных страховых компаний с низкой финансовой устойчивостью. Чтобы повысить финансовую устойчивость, должны развиваться перестраховочные операции. У нас только 1-2% страховых взносов попадает в перестрахование;

3) некоторые страховые компании работают без лицензии, предоставляют некачественные отчеты в Росстрахнадзор, часто несвоевременно.

Изучить самостоятельно. Учебник стр. 345 и до конца.

Blog

Конспект лекций по дисциплине «Экономическая теория»