О. Б. Окунев страхование в российской федерации учебное пособие

Вид материала

Учебное пособие

Содержание Глава 2. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Закон об организации страхового дела в Российской Федерации № 4015-1 Основные методы управления рисками 2. Классификации в страховании Формы организации страховых отношений Гражданский Кодекс Российской Федерации Статья 935. Обязательное страхование Классификация по характеру страховых случаев Закон об организации страхового дела в Российской Федерации № 4015-1

Подобный материал:

• Российский университет дружбы народов иванова В. И. Основы конституционного права российской, 1864.85kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Аудит», 2808.98kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Отраслевой учёт», 1823.6kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Контроль и ревизия», 371.5kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Бухгалтерского управленческого, 1625.57kb.
• Учебное пособие Министерство общего и профессионального образования Российской Федерации, 936.13kb.
• Учебное пособие Дескрипторы и условные обозначения: @CT1= Заголовки @CN1= Подзаголовки, 1367.36kb.
• Учебное пособие в помощь студентам, изучающим курс «Теория бухгалтерского учёта» Новосибирск, 2230.6kb.
• Учебное пособие Министерство образования и науки Российской Федерации Владивостокский, 861.04kb.
• Учебное пособие Министерство образования и науки Российской Федерации Владивостокский, 1116.36kb.

Глава 2.
ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Организация страховой деятельности и ее формы

Страхование – универсальная и наиболее часто используемая форма управления рисками.

Риск – это потенциально возможное нежелательное событие, независящее от воли сторон, приводящее к убыткам и поэтому создающее интерес к страхованию.

Риск-менеджмент как наука изучает способы минимизации потерь в резуль­тате негативного влияния рисков.

Риск-менеджмент как практика состоит в выявлении, анализе и экономической нейтрализации рисков, которые могут угрожать активам или доходам физических и юри­дических лиц.

Закон об организации страхового дела в Российской Федерации № 4015-1 Статья 9 1. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай которого прово­дится страхова­ние. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками веро­ятности и случайности его наступления

Управление риском предполагает четыре этапа:



Субъект риск-менеджмента – лицо, которое стремится минимизировать риски, лицо, принимающее решения при управлении ритками (ЛПР).

Объект риск-менеджмента – комплекс имущественных интересов субъекта, под­верженных рискам.

Классификации рисков:

• по признаку природы – объективные и спекулятивные, т. е. не связанные или свя­зан­ные с волевым решением субъекта.
  
• по источникам происхождения – внешние и внутренние;
  
• по степени распространенности – массовые и частные;
  
• по размерам и частоте – регулярные мелкие убытки, регулярные крупные убытки, разо­вые крупные убытки и разовые мелкие убытки.
  

Основные методы управления рисками:

Контролирование

Удержание у себя

Передача третьим лицам

Контролирование:

• предупреждение, проведение превентивных мероприятий, минимизирующих веро­ят­ности рисков;
  
• диверсификация рисковых деятельности и активов;
  
• полный отказ от ведения рисковой деятельности или владения рисковым акти­вом
  

Удержание у себя:

• создание специальных резервов и фондов для целей самострахования – если убытки относятся категории разовых мелких убытков;
  
• кредитование во внешних банках для покрытия убытков;
  
• кэптивное страхование в дочерней страховой компании в рамках крупной биз­нес-группы.
  

Передача рисков

• страхование – применяется как к активам, так и к потокам;
  
• хеджирование, секьюритизация – применяется к страхованию перепадов в курсо­вой стоимости ценных бумаг и другим финансовым рискам.
  

Не все риски принимаются на страхование². Для того, чтобы страхование не было ра­зорительным для страховщика, необходимо чтобы:

• число страхователей должно быть как можно более велико: чем больше до­го­воров в портфеле страховщика – тем устойчивее страховая компания
  
• убытки должны носить случайный характер, т. е. быть заранее неиз­вестны по месту, времени и размеру ущерба.
  

Страховая компания всегда является юридическим лицом, деятельность кото­рого находится под наблюдением особого государственного органа – Росстрахнадзора. Росст­рахнадзор имеет своей главной целью защиту интересов страхователей.

2. Классификации в страховании

Классификация – это иерархически подчиненная система однородных предме­тов, объектов, явлений, объединенных в группы по одному или нескольким общим для них признакам. Главными классификациями в страхования классификации по формам органи­зации и по характеру страховых случаев.

Формы организации страховых отношений – это организационно-правовые ус­ло­вия, установленные государством для управления различными рисками в зависимо­сти от их масштабов, опустошительности и социальной значимости. Такие законода­тельно за­крепленные условия включают:

• указание на обязательность или добровольность заключения договоров страхова­ния;
  
• охват страхованием;
  
• установление условий страхования и страховых тарифов;
  
• перечень страховых случаев, при наступлении которых возникает обязанность осуще­ствить страховую выплату;
  
• определение специального субъекта, обеспечивающего проведение страхования или предоставление страхователю права выбора субъектов из числа имеющих го­сударственное разрешение на проведение страховых операций.
  

Классификация по формам подразделяется на добровольное и обязательное.

Гражданский Кодекс Российской Федерации Статья 927. Добровольное и обязательное страхование 1. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного стра­хова­ния, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой органи­зацией (страховщиком). Договор личного страхования является публичным договором (статья 426 ). 2. В случаях, когда законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в каче­стве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответст­венность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц (обязательное страхова­ние), стра­хование осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами настоящей главы. Для страховщиков заключение договоров страхования на предложенных страхователем условиях не является обязательным. 3. Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоро­вья и имуще­ства граждан за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета (обязательное госу­дарственное страхование). Статья 935. Обязательное страхование 1. Законом на указанных в нем лиц может быть возложена обязанность страховать жизнь, здоровье или имущество других определенных в законе лиц на случай причине­ния вреда их жизни, здоровью или имуществу; риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причине­ния вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами. 2. Обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражда­нина по закону. 3. В случаях, предусмотренных законом или в установленном им порядке, на юридиче­ских лиц, имеющих в хозяйственном ведении или оперативном управлении имущество, являющееся го­сударствен­ной или муниципальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество. 4. В случаях, когда обязанность страхования не вытекает из закона, а основана на дого­воре, в том числе обязанность страхования имущества – на договоре в владельцем имущества или на уч­реди­тельных документах юридического лица, являющегося собст-венником имущества, такое страхова­ние не является обязательным в смысле настоящей статьи и не влечет последствий, предусмотренных статьей 937 настоящего Кодекса.

Классификация по характеру страховых случаев приводит к отраслевым и не­от­раслевым классификациям в страховании.

Отрасль страхования – обособленная сфера страхования имущественных ин­тере­сов, связанных с последствиями страховых случаев для однородных объектов стра­хова­ния, которая управляется особыми принципами и методами страховой защиты и форми­рования страховых резервов.

Отраслевая классификация за рубежом включает две отрасли страхования:

• страхование жизни
  
• страхование иное, чем страхование жизни.
  

В России отраслевая классификация включает три отрасли страхования:

• личное страхование,
  
• имущественное страхование
  
• страхование ответственности.
  

Отраслевая классификация прописана в Законе об организации страхового дела:

Закон об организации страхового дела в Российской Федерации № 4015-1 Статья 329 1. В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные класси­фикацией следую­щие виды страхования:
Личное страхо­вание	страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; пенсионное страхование; страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуите­тов) и (или) с участием страхователя в инвести­цион­ном доходе страховщика; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование;
Имуще­ствен­ное стра­хова­ние	страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорож­ного транспорта); страхование средств железнодорожного транспорта; страхование средств воздушного транспорта; страхование средств водного транспорта; страхование грузов; сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сель­скохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных); страхование имущества юридических лиц, за исключением транс­портных средств и сельскохозяйственного страхования; страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
Страхо­вание ответст­венно­сти	страхование гражданской ответственности владельцев авто­транс­портных средств; страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транс­порта; страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транс­порта; страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорож­ного транспорта; страхование гражданской ответственности организаций, экс­плуа­тирующих опас­ные объекты; страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недос­татков товаров, работ, услуг; страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам; страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
Сме­шанное стра­хование	страхование предпринимательских рисков; страхование финансовых рисков.

Неотраслевые классификации:

• по соотношению объектов страхования и сферы деятельности, в кото­рой проявляется риск – авиационное страхование, морское страхова­ние и т.д.;
  
• по роду застрахованных опасностей – страхование от огня и сопут­ствую­щих рисков, страхование от наводнения и т.д.;
  
• по кругу потребителей страховой услуги – индивидуальное, коллек­тив­ное.
  

◙