Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность 90 Распределение расходов по целям, задачам и программам 94 Результативность бюджетных расходов 97
| Вид материала | Задача |
- Целевые программы и непрограммная деятельность Распределение расходов по целям, задачам, 396.48kb.
- Целевые программы и непрограммная деятельность Распределение расходов по целям, задачам, 401.3kb.
- Целевые программы и непрограммная деятельность 22 стр. Распределение расходов по целям,, 960.6kb.
- Бюджетные целевые программы и не программная деятельность 8 Распределение расходов, 676.77kb.
- Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность > Распределение расходов, 388.2kb.
- Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность 11 Распределение расходов, 253.85kb.
- Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность 10 распределение расходов, 296.34kb.
- Целевые программы и непрограммная деятельность Распределение расходов по целям, задачам, 565.72kb.
- Целевые программы и непрограммная деятельность Распределение расходов по целям, задачам, 512.31kb.
- Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность, распределение расходов результативность, 314.37kb.
Таблица 6.3. Анализ степени выполнения ранее поставленных задач и целей Минфина России и обоснование целевых значений показателей деятельности Минфина России на 2008-2010 года
| Задачи, программы, показатели | Ед. Изм. | Отчетный период | Плановый период | Целевое значение | |||||||
| 2002 год | 2003 год | 2004 год | 2005 год | 2006 год | 2007 год (текущий) | 2008 год | 2009 год | 2010 год | |||
| ЦЕЛЬ 1. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВЫПОЛНЕНИЯ И создание условий для оптимизации РАСХОДНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ | |||||||||||
| Полнота исполнения расходных обязательств Российской Федерации | % | Наличие «необеспеченных мандатов», действие которых приостанавливалось федеральными законами о федеральном бюджете | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||
| Обоснование динамики и целевого значения | | Показатель фиксирует решение проблемы необеспеченных мандатов и ставит целью исполнение расходных обязательств Российской Федерации в полном объеме в плановом периоде. | |||||||||
| Задача 1.1 Своевременная и качественная подготовка проекта федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период | |||||||||||
| Показатель 1. Соответствие федерального закона о федеральном бюджете требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации | | Федеральный закон о федеральном бюджете на очередной финансовый год соответствует требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации, предусматривает ассигнования, необходимые для исполнения расходных обязательств Российской Федерации, принят Федеральным Собранием и подписан Президентом Российской Федерации до начала очередного финансового года | Федеральный закон о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период соответствует требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации, предусматривает ассигнования, необходимые для исполнения расходных обязательств Российской Федерации, принят Федеральным Собранием и подписан Президентом Российской Федерации до начала очередного финансового года | ||||||||
| Обоснование динамики и целевого значения | | Показатель характеризует качество подготовки федерального бюджета, его соответствие требований Бюджетного законодательства. В отчетном периоде задача решена полностью. В плановом периоде значения показателя меняются в соответствии с измененными требованиями законодательства | |||||||||
| Задача 1.2 Организация и обеспечение исполнения федерального бюджета и формирование бюджетной отчетности | |||||||||||
| Показатель 1. Соответствие исполнения федерального бюджета бюджетному законодательству | | Годовой отчет об исполнении федерального бюджета утвержден федеральным законом. | |||||||||
| Обоснование динамики и целевого значения | | Показатель характеризует качество и своевременность подготовки отчета об исполнении федерального бюджета. В отчетном периоде задача решена полностью. | |||||||||
| Показатель 2. Равномерность расходов главных распорядителей бюджетных средств (отклонение кассовых расходов в IV квартале от среднего объема кассовых расходов за I-III отчетного года) | % | Показатель не применялся | 48 | 40 | 35 | 30 | 25 | ≤20 | |||
| Обоснование динамики и целевого значения | | В отчетном периоде задача решена полностью. Целевое значение показателя соответствует уровню развитых стран. | |||||||||
| Задача 1.3. Обеспечение исполнения расходных обязательств Российской Федерации за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам государственных внебюджетных фондов Российской Федерации | |||||||||||
| Показатель 1. Соблюдение требований бюджетного законодательства РФ по исполнению расходных обязательств Российской Федерации, подлежащих исполнению за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам государственных внебюджетных фондов РФ | | Расходные обязательства Российской Федерации, подлежащие исполнению за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам государственных внебюджетных фондов РФ, с соблюдением требований бюджетного законодательства РФ | |||||||||
| Обоснование динамики и целевого значения | | В отчетном и плановом периоде значение показателя характеризуются единым показателем полного исполнения расходных обязательств за счет за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам государственных внебюджетных фондов РФ | |||||||||
| Показатель 2. Процент исполнения расходных обязательств Российской Федерации, подлежащих исполнению за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам государственных внебюджетных фондов РФ, от плана | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Показатель «Полнота исполнения расходных обязательств» более точно отражает решение задачи по сравнению со старым показателем "Объем нефинансируемых расходных обязательств РФ". Целевое и плановое значение в соответствии с законодательством составляет 100%. | |||||||||
| Задача 1.4 Создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств | |||||||||||
| Показатель 1. Проведение мониторинга финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств | | Не проводится | Проводится в экспериментальном порядке (годовой мониторинг) | Проводится на постоянной основе (годовой и ежеквартальный мониторинг) | |||||||
| Обоснование динамики и целевого значения | | В соответствии с проектом приказа Минфина России "О порядке проведения мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств федерального бюджета", мониторинг финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств проводится ежегодно и ежеквартально. | |||||||||
| Показатель 2. Качество финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств (показатель будет разработан в 2007 году) | % к уровню 2007 года | - | - | - | - | - | 100 | 110 | 120 | 130 | Улучшение |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Целевое значение показателя будет разработано в 2007 году | |||||||||
| Показатель 3. Использование обоснований бюджетных ассигнований с точки зрения непосредственных результатов для расчета объемов бюджетных ассигнований | Да/Нет | Не используются | В информационных целях | Используются для расчета объемов бюджетных ассигнований | |||||||
| Обоснование динамики и целевого значения | | Индикатор характеризует использование обоснования бюджетных ассигнований в бюджетном планировании. Целевое значение показателя соответствует ситуации, при которой бюджетные ассигнования рассчитаны в т.ч. на основе обоснований бюджетных ассигнований | |||||||||
| Задача 1.5. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного и валютного законодательства (см. также Доклад Федеральной службы финансово-бюджетного надзора) | |||||||||||
| Показатель 1. Процентное соотношение объема проверенных средств федерального бюджета к общей сумме расходов федерального бюджета (без учета обслуживания государственного долга) | % | - | - | 33 | 38 | 31 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Обоснование динамики и целевого значение показателя | | В настоящее время процент охвата проверками Росфиннадзора расходов федерального бюджета законодательными и иными нормативными правовыми актами не установлен. Объемы расходов федерального бюджета возрастают в среднем на 25-30% в год. В условиях постоянного роста объемов расходов федерального бюджета и неизменной численности Росфиннадзора, достижение заданного процента охвата проверками средств федерального бюджета становится трудновыполнимым. В связи с этим целевое значение показателя снижено с 50 до 30%. Справочно: помимо использования средств федерального бюджета Росфиннадзором проверяется использование средств государственных внебюджетных фондов, средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, материальных ценностей, находящихся в федеральной собственности, проводятся проверки исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации, заключивших соглашения с Министерством финансов Российской Федерации о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджета субъекта Российской Федерации. Кроме того, на Росфиннадзор возложены функции по контролю за соблюдением актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования, а также по надзору за соблюдением законодательства о контроле и надзоре в финансово-бюджетной сфере органами финансового контроля федеральных органов исполнительной власти и органов государственной власти субъектов Российской Федерации. | |||||||||
| Показатель 2. Процентное соотношение возмещенных в отчетном периоде средств, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, к общей сумме средств, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, выявленными Росфиннадзором | % | - | - | 29,5 | 23 | 25 | 30 | 30 | 40 | 60 | 100 |
| Обоснование динамики и целевого значение показателя | | В отчетном периоде задача решена полностью. В плановом периоде предполагается положительная динамика показателя. Целевое значение установлено на уровне 100%. В среднесрочном периоде предполагается провести работу по законодательному закреплению и расширению круга санкций и мер ответственности за нарушения законодательства в финансово-бюджетной сфере, что, в свою очередь, повлечет рост суммы возмещения средств, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере. На сегодняшний день ввиду того, что действующим законодательством Российской Федерации предусмотрены меры воздействия на нарушителей бюджетного законодательства только в части нецелевого использования средств федерального бюджета (Бюджетный кодекс Российской Федерации, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, Уголовный кодекс Российской Федерации), а по остальным видам нарушений меры принуждения, либо отсутствуют либо не могут быть фактически реализованы значение данного показателя находится на уровне 30%. | |||||||||
| Показатель 3. Процентное соотношение суммы средств федерального бюджета, использованных с нарушениями законодательства в финансово-бюджетной сфере, к сумме проверенных средств федерального бюджета | % | - | - | 6,9 | 11 | 16 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Обоснование динамики и целевого значение показателя | | Одной из функций Росфиннадзора является выявление, пресечение и предупреждение нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере. Таким образом, деятельность Росфиннадзора носит в том числе превентивный характер, то есть она направлена на постепенное сокращение числа нарушений и сумм средств федерального бюджета, использованных с нарушениями. Исходя из отчетных данных Росфиннадзора среднее значение данного показателя равно 10%. | |||||||||
| ЦЕЛЬ 2. Поддержание макроэкономической и финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического развития страны | |||||||||||
| Инфляция, декабрь к декабрю | % | 15,1 | 12 | 11,7 | 10,9 | 9 | <8 | <7 | <6,5 | <6 | ≤3 |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Целевое значение показателя соответствует Прогнозу социально-экономического развития Российской Федерации, утвержденного Правительством Российской Федерации | |||||||||
| Объем прямых иностранных инвестиций | Млрд. долл. США | 2,1 | 7,5 | 14,8 | 12,8 | 26,2 | 41,0 | 39,0 | 41,0 | 44,0 | - |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Показатель и его динамика утверждены Правительством Российской Федерации в рамках Прогноза социально-экономического развития Российской Федерации | |||||||||
| Валовой приток капитала | % от ВВП | 5,2 | 7,7 | 6,6 | 9,4 | 10,5 | 20,3 | 25,0 | 30,0 | 40,0 | - |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Использованы данные Прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2008 год, утвержденного Правительством России | |||||||||
| Задача 2.1 Проведение предсказуемой бюджетной политики, скоординированной с денежно-кредитной политикой и обеспечивающей долгосрочную устойчивость бюджетной системы | |||||||||||
| Показатель 1. Расходы бюджетной системы Российской Федерации | % к ВВП | 37,5 | 34,7 | 32,6 | 31,1 | 32,2 | <33,6 | <33,3 | <33,2 | <33,2 | ≤32 |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Плановые значения показателя соответствуют Федеральному закону "О Федеральном бюджете на 2008 год и на период до 2010 года" | |||||||||
| Показатель 2. Максимальный срок формирования прогнозов основных параметров бюджетной системы | Лет | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 3 | 3 | 10 | 10 | 10 |
| Обоснование динамики и целевого значения | | Динамика показателя отражает постепенный переход Российской Федерации на среднесрочное и долгосрочное бюджетное планирование |