Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств
| Вид материала | Документы |
- Администрация пировского района красноярского края постановление, 173.5kb.
- 2. Формирование порядка планирования и обоснования бюджетных обязательств Аналитическая, 72.96kb.
- Ведомственный план мероприятий комитета государственного заказа Тамбовской области, 86.1kb.
- Методика планирования бюджетных ассигнований районного бюджета на 2011 2013 годы, 71.6kb.
- Ом порядке лимитов бюджетных обязательств по расходам бюджета на принятие и (или) исполнение, 42.71kb.
- Методические рекомендации по составлению обоснований бюджетных ассигнований на очередной, 252.17kb.
- Основные дополнения и изменения, отраженные в Методических рекомендациях по составлению, 143.31kb.
- Методические указания по составлению предварительных реестров расходных обязательств, 250.87kb.
- Методические указания по составлению реестров расходных обязательств субъектов бюджетного, 171.61kb.
- Правил а предоставления за счет средств федерального бюджета субсидий на возмещение, 110.35kb.
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0712
- приобретение услуг
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг
РО-А-0713
- поступление нефинансовых активов
РО-А-0719
- иные расходы
*) мероприятия по поддержке молодежи Москвы, преодолению социального сиротства, прочие расходы Департамента семейной и молодежной политики и молодежных центров на общественно значимые мероприятия
РО-А-0770
осуществление мероприятий в области охраны труда, предусмотренных трудовым законодательством
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг
РО-Б-0000
Расходные обязательства по предметам ведения субъекта Российской Федерации
в том числе:
РО-Б-1000
Городские целевые программы (без учета капитальных вложений)
РО-Б-1030
Среднесрочная целевая программа сохранения объектов культурного наследия и развития территории Московского государственного объединенного музея-заповедника
1 – плановый
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = Prog, где
Prog – объем ассигнований в очередном финансовом году в соответствии с показателями соответствующей городской целевой программы, утверждаемой в установленном Правительством Москвы порядке (постановление Правительства Москвы от 17.01.2006г. № 33-ПП).
В случае оптимизации (сокращения) бюджетных ассигнований текущего финансового года РО(n) ввиду недостаточности финансовых ресурсов может быть применен индексный метод планирования данных расходов:
РО(n+1) = РО(n)хIопт, где
Iопт - прогнозируемый индекс оптовых цен.
При этом, прогнозный расчет объема бюджетных ассигнований может быть скорректирован с учетом объемов бюджетного финансирования по переходящим и значимым проектам, по которым приняты соответствующие решения и правовые акты города Москвы.
РО-Б-1040
Городская целевая комплексная программа по созданию окружных и районных центров обслуживания населения и организаций по принципу "одного окна" на территории города Москвы
Управление финансирования органов государственной власти
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО-Б-1060
Городская целевая программа "Столица многонациональной России"
Управление финансов социальной сферы
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
Управление финансирования органов государственной власти
РО-Б-1070
Городская целевая программа «Молодежь Москвы»
Управление финансов социальной сферы
РО-Б-1080
Комплексная целевая программа «Социальная интеграция инвалидов и других лиц с ограничениями жизнедеятельности города Москвы»
Управление финансов социальной сферы
РО-Б-1090
Комплексная программа мер социальной защиты жителей города Москвы
Управление финансов социальной сферы
РО-Б-1100
Городская целевая среднесрочная программа дальнейшего развития коллективного садоводства для жителей города Москвы
Управление финансов строительства, промышленности и науки
РО-Б-1120
Городская целевая программа развития начального и среднего профессионального образования в городе Москве «Рабочие кадры»
Управление финансов социальной сферы
РО-Б-1130
Комплексная городская целевая программа профилактики правонарушений, борьбы с преступностью и обеспечения безопасности граждан в городе Москве
Управление финансов социальной сферы
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
РО-Б-1140
Московская городская целевая миграционная программа
Управление финансирования органов государственной власти
РО-Б-1150
Городская целевая программа "Развитие системы территориального страхового фонда документации города Москвы"
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
РО-Б-1160
Городская целевая программа "Электронная Москва"
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО-Б-1170
Городская целевая программа "Комплексная программа промышленной деятельности в городе Москве"
Управление финансов строительства, промышленности и науки
РО-Б-1180
Среднесрочная городская целевая программа "Развитие земельной реформы в городе Москве"
Управление финансов строительства, промышленности и науки
РО-Б-1190
Комплексная целевая программа развития и поддержки малого предпринимательства в городе Москве
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
РО-Б-1200
Городская целевая программа по капитальному ремонту многоквартирных домов
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО-Б-1210
Городская целевая программа создания отечественных телефильмов в городе Москве
Управление финансов социальной сферы
РО-Б-1220
Городская целевая программа развития рекламы, информации и оформления города Москвы
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО-Б-1230
Комплексная целевая среднесрочная программа шефства Москвы над Военно-морским флотом Российской Федерации
Управление финансирования органов государственной власти
РО-Б-1240
Городская целевая программа государственной поддержки и развития местного самоуправления в городе Москве
Управление финансирования органов государственной власти
РО-Б-1250
Городская целевая программа развития потребительского рынка и услуг города Москвы
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
РО-Б-1260
Городская целевая программа развития туризма в городе Москве
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
РО-Б-1270
Городская целевая среднесрочная программа осуществления государственной политики в отношении соотечественников за рубежом
Управление финансирования органов государственной власти
РО-Б-1280
Городская целевая программа "Энергосбережение в городе Москве"
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО-Б-1290
Городская целевая комплексная программа создания инновационной системы в городе Москве
Управление финансов строительства, промышленности и науки
РО-Б-1300
Городская целевая среднесрочная программа по реабилитации малых рек и водоемов на территории города Москвы
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО-Б-1310
Городская целевая программа "Развитие донорства крови и ее компонентов"
Управление финансов социальной сферы
РО-Б-2000
Адресная инвестиционная программа
1 - плановый
Управление финансов строительства, промышленности и науки
Управление финансового рынка и городской собственности
Бюджетные ассигнования на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства государственной собственности города Москвы в форме капитальных вложений предусматриваются в соответствии с объемами Адресной инвестиционной программы города Москвы, утверждаемой в установленном Правительством Москвы порядке на очередной финансовый год и планируемый период.
Определение основных направлений инвестиционной деятельности в городе Москве, задания по вводу в действие мощностей, перечня строек и объектов для городских нужд осуществляется в порядке, утвержденном постановлением Правительства Москвы от 14 октября 2008 года № 954-ПП.
На Департамент экономической политики и развития города Москвы возложены функции по организации разработки, формированию Адресной инвестиционной программы города Москвы с учетом градостроительного развития города Москвы.
При отборе строек и объектов для включения в инвестиционную программу в первую очередь обеспечивается комплексная застройка жилого строительства объектами коммунальной, транспортной инфраструктуры и социальными объектами (больницы, школы, детские дошкольные учреждения и др.)
Постановлением Правительства Москвы от 08.09.2009 № 978-ПП утверждена Временная методика оценки экономической эффективности предлагаемых проектов строительства в жилищной сфере для обоснования принятия решений о целесообразности их исполнения за счет средств бюджета города Москвы.
Включению в Адресную инвестиционную программу не подлежат объекты, по которым на момент ее формирования отсутствует, утвержденная в установленном порядке проектно-сметная документация.
При планировании бюджетных ассигнований следует руководствоваться приоритетом действующих расходных обязательств над принимаемыми.
РО-Б-3000
Обеспечение непрограммных мероприятий, относящихся к ведению органов государственной власти города Москвы
в том числе:
РО-Б-3010
расходы, связанные с содержанием имущества города Москвы и реализацией других полномочий собственника, в том числе:
*) оценка имущества, признание прав и регулирование отношений по государственной собственности
*) управление находящимися в городской собственности акциями открытых акционерных обществ,
обеспечение приватизации проведение предпродажной подготовки объектов приватизации
*) страхование нежилых помещений
*) иные расходы, связанные с содержанием и управлением государственной собственностью города Москвы, в том числе:
- проведение аудиторских проверок и мониторинга результатов аудита бухгалтерской отчетности ГУПов и АО с долей города, а также результатов инвентаризаций городского имущества,
- проведение аукционов по определению величины арендной платы,
- организация представления интересов города Москвы в органах контроля АО;
-разработка нормативно-методических документов, проведение методологических исследований, выставок в сфере управления имуществом города Москвы,
- реализация ликвидационных процедур,
- восстановление нежилого фонда, пострадавшего в результате страхового события,
- оплата решений исполнительных листов,
- охрана объектов, передаваемых на ответственное хранение ДИГМ, а также освобождение объектов от незаконных пользователей,
- возмещение расходов и вознаграждение доверительным управляющим;
- оплата налогов на имущество и земельные участки, расположенные за рубежом;
- мероприятия по приемке-передаче объектов инженерного и коммунального назначения в собственность города Москвы,
- мероприятия по упорядочению поступления арендных платежей в бюджет города Москвы,
- содержание и ремонт подземных вкутриквартирных сетей водоудаления зданий и сооружений.
2– индексный
3 – формуль-ный
4 - нормативный
2– индексный
3 – формуль-ный
1 – плановый
2 - индексный
4 – нормативный
3 - формульный
Управление финансового рынка и городской собственности
Планирование расходов осуществляется с применением следующих методов расчетов:
а) РО(n+1) = Ст(n) х Кусл., где
Ст(n) - средняя стоимость единицы услуги в текущем году;
Кусл – прогнозное количество услуг исходя из планируемого объема потребностей.
б) РО(n+1) = Znх Iпц,, где
Zn - закупочная стоимость услуги в текущем году,
Iпц – прогнозируемый индекс роста потребительских цен.
в) РО(n+1) = N х R , где
N - норма времени на работы/операции,
R – расценки на работы, определенные путем составления технологических карт на основе существующей организации труда и опыта работников.
РО(n+1) = РО(n) х Iпц , где
Iпц — прогнозируемый индекс роста потребительских цен.
РО(n+1) =С х Т х S, где:
С - средняя страховая стоимость 1 кв.м. в планируемом периоде;
Т - тариф страхования в планируемом периоде;
S - размер площадей нежилого фонда, подлежащих страхованию в планируемом периоде
Определение планируемых расходов с учетом показателей, утвержденных постановлением Правительства Москвы от 06.11.2007г. № 966-ПП «О среднесрочной программе приватизации государственного имущества города Москвы на 2008-2011 гг.» (с возможностью корректировки этих показателей в установленном порядке).
РО(n+1) = РО(n) х Iпц , где
Iпц — прогнозируемый индекс роста потребительских цен.
РО(n+1) = Пл х Кв, где:
Пл - годовые показатели обязательных платежей;
Кв – прогнозный курс валюты.
РО(n+1) = Сн х Пн, где
Сн - стоимость объектов недвижимости города Москвы и за рубежом,
Пн– процентная ставка начислений
РО(n+1) = S х N, где:
S - ставка оплаты труда, определенная постановлением Правительства Москвы от 25 августа 2009 № 809-ПП, либо иная расценка на оплату труда, услуг, утвержденная в установленном порядке;
N - норматив трудозатрат, установленный постановлением Министерства труда РФ от 25.11.1994 № 72 "Об утверждении межотраслевых укрупненных нормативов времени на работы по документационному обеспечению управления"; либо иной норматив, утвержденный в установленном порядке.
Определение планируе-мых ассигнований производится с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов
Определение планируе-мых ассигнований производится с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов
Планирование данных ассигнований осуществляется в порядке, установленном распоряжением Правительства Москвы от 17.10.2008г. № 2431-РП.
*) государственная регистрация прав города на жилые помещения и сделок с ними
* страхование общего имущества в многоквартирных домах
2 - индексный
3 - формульный
4 – норматив-ный
3 - формульный
2 - индексный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО (n+1) = Рбти х Iпц + Равт + Ргп , где