Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств
| Вид материала | Документы |
- Администрация пировского района красноярского края постановление, 173.5kb.
- 2. Формирование порядка планирования и обоснования бюджетных обязательств Аналитическая, 72.96kb.
- Ведомственный план мероприятий комитета государственного заказа Тамбовской области, 86.1kb.
- Методика планирования бюджетных ассигнований районного бюджета на 2011 2013 годы, 71.6kb.
- Ом порядке лимитов бюджетных обязательств по расходам бюджета на принятие и (или) исполнение, 42.71kb.
- Методические рекомендации по составлению обоснований бюджетных ассигнований на очередной, 252.17kb.
- Основные дополнения и изменения, отраженные в Методических рекомендациях по составлению, 143.31kb.
- Методические указания по составлению предварительных реестров расходных обязательств, 250.87kb.
- Методические указания по составлению реестров расходных обязательств субъектов бюджетного, 171.61kb.
- Правил а предоставления за счет средств федерального бюджета субсидий на возмещение, 110.35kb.
РО-А-0022
- приобретение услуг, в том числе
*) услуги связи, транспортные услуги, коммунальные услуги, работы услуги по содержанию имущества, прочие работы и услуги
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
Управление финансов строительства, промышленности и науки
Управление финансового рынка и городской собственности
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
РО(n+1) = РО(n) x Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг в планируемом финансовом году.
Планирование данных услуг осуществляется с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов.
*) оплата командировочных расходов
*) оплата расходов на проведение текущего и капитального ремонта
3 - формульный
4- нормативный
5- иной
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где
N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;
К – количество запланированных командировок;
К к – количество командируемых;
Кдн – количество дней командировки
РО(n+1) = ПСД, где
ПСД - проектно-сметная документация на проведение ремонта, согласованная в установленном порядке.
Планирование данных услуг осуществляется с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов.
*) оказание услуг в сфере жилищно-коммунального хозяйства, по воздушному транспорту, проведению мероприятий в области организации транспортного движения в городе Москве
2 - индексный
4 - нормативный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО(n+1) = (Рком. x I ком..) + (Ртран. + Рсв. + Рим. +Рпроч. ) x Iопт.ц., где
Рком. - расходы на оплату коммунальных услуг (эксплуатационные расходы, расходы на отопление, водоснабжение, потребление электроэнергии, другие коммунальные услуги = тариф * кв. м занимаемой площади),
I ком – прогнозируемый индекс роста цен на коммунальные услуги;
Ртран – расходы на транспортные услуги текущего года,
Рсв. – расходы на услуги связи текущего года, включающие в себя расходы на абонентскую плату за телефон, оплату услуг сотовой связи, телеграфные и почтовые расходы (тариф х количество номеров (радиотелефонов, точек, прямых проводов);
Рим. – расходы на услуги и содержание имущества, в том числе эксплуатационные расходы, уборка помещений, техническое обслуживание техники, обслуживание ОДС (ламп-сигналов, видеокамер, помещений для учреждений в сфере ЖКХ);
Рпроч. - расходы на прочие работы и услуги: услуги в области информационных технологий, охранных и пожарных организаций, редакционно-издательские услуги, подписка на периодическую печать, курсы повышения квалификации и подготовки кадров;
Iопт.ц – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.
РО-А-0023
- поступление нефинансовых активов
*) приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
Управление финансов строительства, промышленности и науки
Р(n+1) = Р(n) x Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
3 - формульный
Управление финансового рынка и городской собственности
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = (Kос х Ц1) + (Кмз х Ц2), где
Kос - количество основных средств, запланированных к приобретению, по каждому виду мебели и оборудования;
Кмз- количество материальных запасов, запланированных к приобретению, по каждому виду расходного материала;
Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен;
Ц2 – средняя цена на приобретаемые материальные запасы, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен.
2 - индексный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО(n+1) = Рn x Iопт.ц., где
Iопт.ц – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.
РО-А-0029
- иные расходы
*) прочие выплаты и безвозмездные перечисления организациям
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
Управление финансового рынка и городской собственности
Управление финансов строительства, промышленности и науки
Р(n+1) = Р(n) x Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого Iпц.
*) представительские расходы
5 – иной
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = СМР, где
СМР – смета расходов на проведение официальных мероприятий, приемов и обслуживание делегаций в пределах норм, установленных нормативными правовыми актами города Москвы.
*) расходы на уплату налогов, государственной пошлины, сборов и иных платежей
4- нормативный
Управление финансирования органов государственной власти
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
Управление финансового рынка и городской собственности
РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где
N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;
1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).
*) выплата социальных стипендий
3 - формульный
Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей
РО(n+1) = Чст x Сmin x Кф x Кмес , где
Чст - число студентов, имеющих право на получение стипендии (определяется по итогам анализа данного показателя за предыдущие периоды)
Сmin - минимальный размер стипендии установленный законодательством
Кф - коэффициент успеваемости студентов
Кмес - количество месяцев.
*) иные расходы государственных учреждений комплекса городского хозяйства
2 - индексный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО(n+1) = Р(n) x Iопт.ц., где
Iопт.ц – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.
Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста цен производителей (Iопт.ц).
РО-А-0030
организационное и материально-техническое обеспечение проведения выборов в органы государственной власти субъекта Российской Федерации, референдумов субъекта Российской Федерации
в том числе:
РО-А-0031
- оплата труда и начисления на нее
*) заработная плата всех категорий работников избирательных комиссий субъектов РФ, финансируемых из бюджета города Москвы
*) оплата командировочных расходов
*) оплата социальных гарантий государственных гражданских служащих города Москвы
*) начисления на оплату труда
3 - формульный
4- нормативный
3 - формульный
4- нормативный
3 - формульный
4- нормативный
3 - формульный
4- нормативный
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = ФОТ x R +Y, где
ФОТ – фонд оплаты труда в месяц по соответствующим категориям работников государственных учреждений;
R – фондообразующий показатель;
Y – выплаты сверх фонда оплаты труда в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы.
РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где
N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;
К – количество запланированных командировок;
К к – количество командируемых;
Кдн – количество дней командировки.
РО(n+1) = N x R, где
N – размер компенсации за неиспользованную санаторно-курортную путевку в соответствии с нормативным правовым актом;
R – численность получателей.
РО(n+1) = В x С x F, где
В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;
С – количество физических лиц;
F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.
РО-А-0032
- приобретение услуг
*) оплата услуг связи, оплата коммунальных услуг, по содержанию помещений и имущества, охранных услуг и прочих работ
*) оплата транспортных услуг
*) оплата командировочных расходов
*) оплата расходов на проведение текущего и капитального ремонта
*) оплата расходов на проведение выборов
2 - индексный
2 - индексный
4 - нормативный
3 - формульный
4 - нормативный
5- иной
1 - плановый
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = РОn х Iпц , где
Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.
РО(n+1) = L х Iпц, где
L - ежегодно утверждаемый постановлением Правительства Москвы лимит расходов на содержание служебного легкового автотранспорта;
Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.
РО(n+1) = (N1 х К х Кк) + (N2 x K x Кк x Кдн), где
N – тарифы на оплату расходов на проезд при командировании по России и за рубеж;
К – количество запланированных командировок;
Кк – количество командируемых;
N2 - тарифы на оплату расходов по проживанию при командировании по России и за рубеж в соответствии с утвержденными нормативами;
Кдн – количество дней командировки.
РО(n+1) = ПСД, где
ПСД – проектно-сметная документация на проведение ремонта, согласованная в установленном порядке.
Расходы на проведение выборов планируются в соответствии с федеральными правовыми актами и с учетом периодичности их проведения
РО-А-0033
- поступление нефинансовых активов
*) приобретение основных средств и материальных запасов
3 - формульный
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = (Kос х Ц1)+(Кмз х Ц2), где
Kос - количество основных средств, запланированных к приобретению, по каждому виду мебели и оборудования;
Кмз- количество материальных запасов, запланированных к приобретению, по каждому виду расходного материала;
Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен;
Ц2 – средняя цена на приобретаемые материальные запасы, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен.
РО-А-0039
- иные расходы
*) представительские расходы
*) оплата налогов и пошлин
5 – иной
4 - нормативный
Управление финансирования органов государственной власти
РО(n+1) = СМР, где
СМР – смета расходов на проведение официальных мероприятий, приемов и обслуживание делегаций в пределах норм, установленных нормативными правовыми актами города Москвы
РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где
N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;
1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).
РО-А-0050
формирование и использование резервных фондов субъекта Российской Федерации для финансирования непредвиденных расходов
*) резервный фонд, планируемый в составе расходов бюджета города Москвы
2 - индексный
Бюджетное управление
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.
Размер резервного фонда не может превышать 3% утвержденного законом о бюджете города Москвы общего объема расходов.
РО-А-0060
предупреждение чрезвычайных ситуаций межмуниципального и регионального характера, стихийных бедствий, эпидемий и ликвидации их последствий
в том числе:
РО-А-0061
- оплата труда и начисления на нее
*) заработная плата всех категорий работников органов государственной власти города Москвы
*) оплата командировочных расходов
*) оплата социальных гарантий государственных гражданских служащих города Москвы
*) заработная плата работников государственных учреждений
*) доплаты к денежному содержанию сотрудникам государственной противопожарной службы и ГУ МЧС РФ по г .Москве
*) начисления на оплату труда
3 - формульный
4 - нормативный
4 - нормативный
4 - нормативный
2 -индексный
4 – норматив-ый
1 - плановый
3 - формульный
4 - нормативный
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
РО(n+1) = ФОТ x R+Y, где