Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств
| Вид материала | Документы |
- Администрация пировского района красноярского края постановление, 173.5kb.
- 2. Формирование порядка планирования и обоснования бюджетных обязательств Аналитическая, 72.96kb.
- Ведомственный план мероприятий комитета государственного заказа Тамбовской области, 86.1kb.
- Методика планирования бюджетных ассигнований районного бюджета на 2011 2013 годы, 71.6kb.
- Ом порядке лимитов бюджетных обязательств по расходам бюджета на принятие и (или) исполнение, 42.71kb.
- Методические рекомендации по составлению обоснований бюджетных ассигнований на очередной, 252.17kb.
- Основные дополнения и изменения, отраженные в Методических рекомендациях по составлению, 143.31kb.
- Методические указания по составлению предварительных реестров расходных обязательств, 250.87kb.
- Методические указания по составлению реестров расходных обязательств субъектов бюджетного, 171.61kb.
- Правил а предоставления за счет средств федерального бюджета субсидий на возмещение, 110.35kb.
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
РО-А-0289
- иные расходы
*) бесплатный отпуск медикаментов по перечню заболеваний
РО-А-0290
организация обеспечения донорской кровью и ее компонентами организаций здравоохранения, находящихся в ведении субъекта Российской Федерации, и муниципальных организаций здравоохранения
в том числе:
РО-А-0291
- оплата труда и начисления на нее
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0292
- приобретение услуг
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
РО-А-0293
- поступление нефинансовых активов
РО-А-0299
- иные расходы
*) оплата дополнительных выплат и компенсаций, обусловленных условиями трудового договора госучреждений, выплаты донорам и др.
РО-А-0300
организация обязательного медицинского страхования неработающего населения
в том числе:
РО-А-0309
- иные расходы
*) уплата взносов на ОМС неработающего населения
4- нормативный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = N х Чнр, где
N – подушевой норматив финансового обеспечения территориальной программы ОМС, утверждаемый ежегодной Программой государственных гарантий оказания гражданам медицинской помощи
Чнр – численность неработающего населения города Москвы
РО-А-0310
организация оказания специализированной (санитарно-авиационной) скорой медицинской помощи
в том числе:
РО-А-0311
- оплата труда и начисления на нее
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0312
- приобретение услуг
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
РО-А-0313
- поступление нефинансовых активов
РО-А-0319
- иные расходы
*) дополнительные выплаты и компенсации, обусловленные условиями трудового договора госуучреждений, ежемесячные пособия на ребенка и др.
РО-А-0320
социальная поддержка и социальное обслуживание граждан пожилого возраста и инвалидов, граждан, находящихся в трудной жизненной ситуации, а также детей-сирот, безнадзорных детей, детей, оставшихся без попечения родителей (за исключением детей, обучающихся в федеральных образовательных учреждениях), социальная поддержка ветеранов труда, лиц, проработавших в тылу в период Великой Отечественной войны 1941-1945 годов, семей, имеющих детей (в том числе многодетных семей, одиноких родителей) жертв политических репрессий, малоимущих граждан, в том числе за счет предоставления субвенций местным бюджетам для выплаты пособий на оплату проезда на общественном транспорте, иных социальных пособий, а также для возмещения расходов муниципальных образований в связи с предоставлением законами субъекта Российской Федерации льгот отдельным категориям граждан, в том числе льгот по оплате услуг связи; организация предоставления гражданам субсидий на оплату жилых помещений и коммунальных услуг
в том числе:
РО-А-0321
- оплата труда и начисления на нее
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0322
РО-А-0323
- приобретение услуг
- поступление нефинансовых активов
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
РО-А-0329
- иные расходы
*) расходы на выплату компенсаций выпускникам сиротских образовательных учреждений при дальнейшем обучении или трудоустройстве;
*) уплата госпошлины (автострахование и др.платежей;
*) выплаты сиротам, обучающимся в государственных образовательных учреждениях, бесплатный отпуск по рецептам врачей молочных продуктов детского питания, бесплатное обеспечение лекарственными средствами при амбулаторном лечении и бесплатное зубопротезирование льготных категорий граждан;
*) ежемесячные и ежегодные денежные выплаты льготным категориям граждан, отнесенным к полномочиям субъектов РФ: ветеранам труда, труженикам тыла, реабилитированным гражданам, семьям, имеющим детей, детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей и др., а также участникам и инвалидам войны, работникам учреждений социального обслуживания, государственным гражданским служащим и т.д.
*) приобретение путевок на санаторно-курортное лечение, протезно-ортопедическая помощь, приобретение технических средств реабилитации, предоставление субсидий на возмещение затрат в связи с оказанием услуг и т.д.
2 - индексный
3 - формуль-ный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) =К мес. х Вмес. х Iпц х 12 , где
К мес. – количество получателей ежемесячной выплаты в планируемом году
Вмес. - размер ежемесячной выплаты, действующий в текущем году,
Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.
12 – количество месяцев, принимаемых для расчета
РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где
N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;
1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).
РО(n+1) =К х В(n) х Iпц, где
К – количество получателей ежегодной выплаты в планируемом году
В(n) - размер ежегодной выплаты, действующий в текущем году,
Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг
*) оплата жилого помещения, коммунальных услуг и услуг связи (радиотрансляции и телевизионной антенны)
*) оплата жилого помещения и коммунальных услуг детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей
*) субсидии на оплату жилого помещения и коммунальных услуг
*) субсидии ГУП "Московский метрополитен" и ГУП "Мосгортранс" на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по оплате проезда на Московском метрополитене и наземном пассажирском транспорте
*) субсидии Московской железной дороге-филиалу ОАО "Российские железные дороги" на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по оплате проезда на железнодорожном транспорте
2 - индексный
3 - формуль-ный
3 - формульный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО (n+1) = (С1+ С2+…Сn) х Кф х 12, где:
С1+ С2…Сn – расходы на обеспечение мер социальной поддержки в разрезе льготных категорий,
Кф– поправочный коэффициент, учитывающий меры социальной поддержки граждан, пользующихся льготами по двум и более основаниям;
12 – количество месяцев, принимаемых для расчета
С1 = Ч1 х S1 х Yжку х Iт х N1, где:
С1 – объем расходов на обеспечение мер социальной поддержки соответствующей льготной категории в текущем году,
Ч1 – численность граждан из числа означенной категории, имеющих право на меры социальной поддержки по оплате жилищно-коммунальных услуг (по данным отчета за год, предшествующий планируемому),
S1 – площадь жилых помещений, занимаемых означенной категорией граждан по данным отчета за год, предшествующий планируемому,
Yжку – стоимость жилищно-коммунальных услуг на 1 кв. метр общей площади жилья в месяц, применяемый при определении прав граждан на предоставление льгот по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, сложившаяся в течение года предшествующего планируемому,
Iт – индекс роста тарифов на жилищно-коммунальные услуги для населения на планируемый период,
N1 – процентная скидка по оплате жилищно-коммунальных услуг, установленная для означенной категории граждан.
РО(n+1) = Сд х 12, где:
Сд – расходы на обеспечение мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, за один календарный месяц;
12 – количество месяцев, принимаемых для расчета
Сд = Чд х Sд х Yжку х Iт х Nд, где:
Чд – численность граждан относящихся к данной категории, имеющих право на меры социальной поддержки по оплате жилищно-коммунальных услуг (по данным отчета за год, предшествующий планируемому) и освобожденной от оплаты занимаемой площади жилых помещений,
Sд – площадь жилых помещений по данным отчета за год, предшествующий планируемому,
Yжку – стоимость жилищно-коммунальных услуг на 1 кв. метр общей площади жилья в месяц, применяемый при определении прав граждан на предоставление льгот по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, сложившаяся в течение года предшествующего планируемому,
Iт – индекс роста тарифов на жилищно-коммунальные услуги для населения на планируемый период,
Nд – процентная скидка по оплате жилищно-коммунальных услуг, установленная для определенных категорий граждан.
РО (n+1) = Qn x S, где:
Qn –ожидаемая численность субсидентов в планируемом периоде, исходя из индексов роста оплаты ЖКУ, заработной платы и пенсий;
S – ожидаемый средний размер субсидий на планируемый период, исходя из индексов роста оплаты ЖКУ, заработной платы и пенсий.
РО (n+1) = N x q, где
N – планируемая нормативная стоимость поездки,
q – прогнозируемое количество поездок льготных категорий граждан.
РО (n+1) = T х q, где
T – планируемый тариф по перевозке граждан на железнодорожном транспорте,
q – прогнозируемое количество поездок льготных категорий граждан на железнодорожном транспорте.
Данные расходы планируются исходя из положений законов города Москвы от 03.11.2004г. № 70 «О мерах социальной поддержки отдельных категорий жителей города Москвы» и от 30.11.2005г. № 61 «О дополнительных гарантиях по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в городе Москве».
РО-А-0400
осуществление региональных и межмуниципальных программ и проектов в области физической культуры и спорта, организация и проведение официальных региональных и межмуниципальных физкультурных, физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий, обеспечение подготовки спортивных сборных команд субъекта Российской Федерации, в том числе среди лиц с ограниченными возможностями здоровья и инвалидов, а также присвоения спортивных разрядов и соответствующих квалификационных категорий спортивных судей в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации
в том числе:
РО-А-0401
- оплата труда и начисления на нее
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;