Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств

Вид материалаДокументы

Содержание


ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i)
R – фондообразующий показатель; Y
К – количество запланированных командировок; К
R – численность получателей.РО(n+1)
С – количество физических лиц; F
К – количество запланированных командировок; К
Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен; Ц
С – количество физических лиц; F
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

j - количество запланированных индексаций в планируемом году;

N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.

Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:

ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где

База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;

k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);

m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).




РО-А-0402

- приобретение услуг, в том числе:

2 - индексный

Управление финансов социальной сферы

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг




РО-А-0403

- поступление нефинансовых активов

РО-А-0409

- иные расходы




*) социальные выплаты  учащимся  спортивных школ, студентам училищ олимпийского резерва, спортивно-педагогического колледжа; 

*) пособия  в рамках государственного социального страхования,

*) выплата стипендий,

*) уплата налогов, штрафов,

*) награды, поощрительные выплаты спортсменам-победителям  и призерам  спортивных соревнований, а также тренерам  и специалистам сборных команд,

*) безвозмездные перечисления государственным и негосударственным организациям в форме субсидий из бюджета города Москвы.

РО-А-0420

заключение внешнеэкономических соглашений субъекта Российской Федерации

2 - индексный

Управление финансов социальной сферы

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг




РО-А-0440

привлечение субъектом Российской Федерации заемных средств, а также обслуживание и погашение внутренних и внешних долгов субъекта Российской Федерации
















в том числе:













РО-А-0445

- обслуживание долговых обязательств

1 - плановый

Отдел обслуживания
государственного долга

Объем бюджетных ассигнований определяется на основании нормативных и правовых актов Российской Федерации и города Москвы, документов, устанавливающих условия обслуживания долговых обязательств, а также в соответствии с договорами (соглашениями) и иными документами, определяющими условия привлечения и обращения государственных долговых обязательств города Москвы.




РО-А-0500

материально-техническое обеспечение деятельности мировых судей
















в том числе:













РО-А-0501

- оплата труда и начисления на нее
















*) заработная плата всех категорий работников органов государственной власти города Москвы, финансируемых из бюджета города Москвы


*) оплата командировочных расходов


*) оплата социальных гарантий государственных гражданских служащих города Москвы


*) начисления на оплату труда

3 - формульный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = ФОТ x R+Y, где

ФОТ – фонд оплаты труда в месяц по соответствующим категориям работников органов государственной власти;

R – фондообразующий показатель;

Y – выплаты сверх фонда оплаты труда в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы.


РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где

N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;

К – количество запланированных командировок;

К к – количество командируемых;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1) = N x R, где

N – размер компенсации за неиспользованную санаторно-курортную путевку в соответствии с нормативным правовым актом;

R – численность получателей.


РО(n+1) = В x С x F, где

В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;

С – количество физических лиц;

F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.




РО-А-0502

- приобретение услуг
















*) оплата услуг связи, оплата коммунальных услуг, по содержанию помещений и имущества, охранных услуг и прочих работ


*) оплата транспортных услуг


*) оплата командировочных расходов


*) оплата расходов на проведение текущего и капитального ремонта



2 - индексный


2 - индексный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


5- иной


Управление финансирования органов государственной власти

РO(n+1) = РО(n) х Iпц, , где

Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.


РО(n+1) = L х Iпц,, где

L - ежегодно утверждаемый постановлением Правительства Москвы лимит расходов на содержание служебного легкового автотранспорта;

Iпц, – прогнозируемый индекс потребительских цен.


РО(n+1) = (N1 х К х Кк) + (N2 x K x Кк x Кдн), где

N1– тарифы на оплату расходов на проезд при командировании по России и за рубеж;

К – количество запланированных командировок;

Кк – количество командируемых;

N2 - тарифы на оплату расходов по проживанию при командировании по России и за рубеж в соответствии с утвержденными нормативами;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1) = ПСД, где

ПСД – проектно-сметная документация на проведение ремонта, согласованная в установленном порядке.




РО-А-0503

- поступление нефинансовых активов
















*) приобретение основных средств и материальных запасов


3 - формульный


Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = (Kос х Ц1)+(Кмз х Ц2), где

Kос - количество основных средств, запланированных к приобретению, по каждому виду мебели и оборудования;

Кмз- количество материальных запасов, запланированных к приобретению, по каждому виду расходного материала;

Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен;

Ц2 – средняя цена на приобретаемые материальные запасы, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен.




РО-А-0509

- иные расходы
















*) представительские расходы


*) оплата налогов и пошлин

3 - формульный

4- нормативный


Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = SPM, где

SPM – смета расходов на проведение официальных мероприятий, приемов и обслуживание делегаций в пределах норм, установленных нормативными правовыми актами города Москвы.


РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где

N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;

1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).




РО-А-0580

осуществление международного сотрудничества в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе приграничного сотрудничества, участие в осуществлении государственной политики в отношении соотечественников за рубежом, за исключением вопросов, решение которых отнесено к ведению Российской Федерации
















в том числе:













РО-А-0582

- приобретение услуг

2 - индексный

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен.

С учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов

РО-А-0589

- иные расходы

РО-А-0650

создание по решению органов исполнительной власти субъекта Российской Федерации мобилизационных органов в зависимости от объема мобилизационных заданий (заказов) или задач по проведению мероприятий по переводу экономики субъекта Российской Федерации на работу в условиях военного времени и обеспечения условий работникам созданных мобилизационных органов, координация и контроль за проведением органами местного самоуправления и организациями, деятельность которых связана с деятельностью указанных органов или которые находятся в сфере их ведения, мероприятий по мобилизационной подготовке, а также осуществление методического обеспечения этих мероприятий
















в том числе:













РО-А-0651

- оплата труда и начисления на нее
















*) оплата труда начальника защитного сооружения гражданской обороны


*) начисления на оплату труда

2 - индексный


3 - формульный

4- нормативный


Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = (ФОТ дек x Кмес x Iзп) , где

ФОТ дек - фонд оплаты труда за декабрь текущего финансового года

Кмес - количество месяцев

Iзп – прогнозируемый индекс роста заработной платы.


РО(n+1) = В x С x F, где

В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;

С – количество физических лиц;

F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.


Расчет ФОТ производится исходя из оклада (разряд ЕТС), утвержденного соответствующим распоряжением Правительства Москвы с применением надбавок за особые условия, секретность, выслугу лет, сложность, напряженность и другие надбавки.

РО-А-0652

- приобретение услуг

2- индексный



Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.







*) расходы на техническое обслуживание защитного сооружения и текущий ремонт

РО-А-0653

- поступление нефинансовых активов




*) закупка материальных ценностей

для защитных сооружений гражданской обороны

РО-А-0659

- иные расходы
















*) прочие расходы по мобилизационной подготовке


*) расходы по уплате налогов и других сборов и платежей

2- индексный


4- нормативный


Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.

РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где

N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;

1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).




РО-А-0660

организация и осуществление региональных научно-технических и инновационных программ и проектов, в том числе научными организациями субъекта Российской Федерации
















в том числе:













РО-А-0669

- иные расходы

2- индексный

Управление финансов строительства, промышленности и науки

РО(n+1) = РО(n) х Iопт, где

Iопт - прогнозируемый индекс роста оптовых цен.


Планирование данных расходов осуществляется в случае отсутствия утвержденной Правительством Москвы городской целевой программы создания инновационной системы в городе Москве на очередной планируемый период.

РО-А-0710

осуществление региональных и межмуниципальных программ и мероприятий по работе с детьми и молодежью
















в том числе:













РО-А-0711

- оплата труда и начисления на нее



















2 - индексный

Управление финансов социальной сферы

j

РО(n+1) =  ОБАi + N, где

i=1

ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;