Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств
| Вид материала | Документы |
- Администрация пировского района красноярского края постановление, 173.5kb.
- 2. Формирование порядка планирования и обоснования бюджетных обязательств Аналитическая, 72.96kb.
- Ведомственный план мероприятий комитета государственного заказа Тамбовской области, 86.1kb.
- Методика планирования бюджетных ассигнований районного бюджета на 2011 2013 годы, 71.6kb.
- Ом порядке лимитов бюджетных обязательств по расходам бюджета на принятие и (или) исполнение, 42.71kb.
- Методические рекомендации по составлению обоснований бюджетных ассигнований на очередной, 252.17kb.
- Основные дополнения и изменения, отраженные в Методических рекомендациях по составлению, 143.31kb.
- Методические указания по составлению предварительных реестров расходных обязательств, 250.87kb.
- Методические указания по составлению реестров расходных обязательств субъектов бюджетного, 171.61kb.
- Правил а предоставления за счет средств федерального бюджета субсидий на возмещение, 110.35kb.
I п.ц. – прогнозируемый индекс роста потребительских цен,
К ст.раб – коэффициент, учитывающий дифференциацию стоимости работ по содержанию дорог по соответствующим категориям.
Объем бюджетных ассигнований планируется на основании норматива финансовых затрат на капитальный (текущий) ремонт одного квадратного метра дорожного покрытия в зависимости от категорий дорог, складывающегося из двух составляющих: норматива на разработку ПСД и норматива на производство работ.
РО-А-0150
организация транспортного обслуживания населения автомобильным, железнодорожным, водным, воздушным транспортом (пригородное и межмуниципальное сообщение)
в том числе:
РО-А-0159
- иные расходы
*) субсидии ГУП "Московский метрополитен" на возмещение затрат в связи с оказанием услуг по перевозке пассажиров на Московской монорельсовой транспортной системе
2 - индексный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО (n+1) = Z(n+1) – D(n+1), где
Z(n+1) - планируемый объем обоснованных затрат ММТС,
D(n+1) - планируемые доходы от перевозки пассажиров.
Z(n+1) = Zn х
, где Zn – фактический объем затрат на оказание услуг по перевозке пассажиров, за предшествующий планируемому периоду,
I опт.ц. – прогнозируемый индекс роста оптовых цен,
I cр.зп. – прогнозируемый индекс роста среднемесячной заработной платы.
D(n+1) = Т х Q (n+1), где
Т – плановый тариф на услуги по перевозке пассажиров и багажа, оказываемые Монорельсовой транспортной системой ГУП "Московский метрополитен",
Q (n+1) – планируемый объем перевозок.
РО-А-0180
организация предоставления общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в образовательных учреждениях, находящихся в соответствии с федеральным законом в ведении субъекта Российской Федерации
в том числе:
РО-А-0181
- оплата труда и начисления на нее
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0182
- приобретение услуг
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
Применение указанного индекса при планировании «иных расходов» осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста потребительски цен (Iпц).
*) услуги связи, транспортные услуги, коммунальные услуги, работы услуги по содержанию имущества, прочие работы и услуги
РО-А-0183
- поступление нефинансовых активов
РО-А-0189
- иные расходы
*) расходы на выплату компенсаций выпускникам сиротских образовательных учреждений при дальнейшем обучении или трудоустройстве, уплата госпошлины (автострахование), оплата услуг банка по обслуживанию пластиковых карт сотрудников
РО-А-0190
организация предоставления начального, среднего и дополнительного профессионального образования (за исключением образования, получаемого в федеральных образовательных учреждениях, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации)
в том числе:
РО-А-0191
- оплата труда и начисления на нее
*) оплата труда сотрудников и работников Колледжей милиции № 1 и 2 ГУВД по городу Москве
*) начисления на заработную плату
2 - индексный
3 - формульный
4- нормативный
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
РО(n+1) = РО(n) х I зп, где
I зп - прогнозируемый индекс роста среднемесячной заработной платы
РО(n) = ФОТ + Впр , где
ФОТ - оплата труда сотрудников и работников Колледжей милиции № 1 и 2 ГУВД по городу Москве согласно нормативным актам МВД РФ (размеры окладов по должности и званию, надбавки за особые условия, секретность, выслугу лет, сложность и напряженность, вредность и др. надбавки, также единовременное вознаграждение по итогам года);
В(пр) - компенсация за санаторно-курортное лечение аттестованных сотрудников и членов их семей, командировочные, компенсация за обмундирование и другие выплаты.
РО(n+1) = В x С x F, где
В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;
С – количество физических лиц;
F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0192
- приобретение услуг
2 - индексный
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
Планирование данных ассигнований осуществляется с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов.
РО-А-0193
- поступление нефинансовых активов
РО-А-0199
- иные расходы
*) социальное обеспечение
*) расходы на оплату госпошлины за техосмотр и регистрацию транспортных средств, выдачу (замену) номерных знаков на автомобилях, оплату госпошлины по исковым заявлениям и возмещение морального вреда по решению судебных органов
2 - индексный
4- нормативный
Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где
N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;
1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).
*) расходы на выплату стипендий учащимся учреждений среднего профессионального образования, компенсаций детям-сиротам- учащимся колледжей при трудоустройстве, уплата госпошлины (автострахование), оплата услуг банка по обслуживанию пластиковых карт сотрудников
2 – индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста потребительски цен (Iпц).
РО-А-0200
организация предоставления дополнительного образования детям в учреждениях регионального значения
в том числе:
РО-А-0201
- оплата труда и начисления на нее
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
j
РО(n+1) = ОБАi + N, где
i=1
ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;
j - количество запланированных индексаций в планируемом году;
N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:
ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где
База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;
k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);
m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).
РО-А-0202
- приобретение услуг
*) услуги связи, транспортные и коммунальные услуги, работы по содержанию имущества, прочие услуги
2 - индексный
Управление финансов социальной сферы
РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где
Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.
РО-А-0203
- поступление нефинансовых активов
РО-А-0209
- иные расходы
*) оплата услуг банка по обслуживанию пластиковых карт сотрудников, выплаты сиротам и пр.
Применение указанного индекса при планировании «иных расходов» осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста потребительски цен (Iпц)
РО-А-0210
сохранение, использование и популяризация объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), находящихся в собственности субъекта Российской Федерации, государственной охраны объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) регионального значения
в том числе:
РО-А-0212
- приобретение услуг
*) расходы на ремонтно-реставрационные работы на объектах религиозного назначения
2 - индексный
Управление финансирования комплекса городского хозяйства
РО(n+1) = PO(n) х I опт.ц., где
I опт.ц. –прогнозируемый индекс роста оптовых цен.
РО-А-0219
- иные расходы
*) государственный учет и популяризация недвижимого культурного наследия
*) сохранение недвижимого культурного наследия
*) обеспечение сохранности, режима содержания и использования культурного наследия
5- иной
5- иной
2 - индексный
Управление финансов строительства, промышленности и науки
При планировании учитывается степень готовности документации по предыдущим этапам документирования, определяющей количество объектов учета, подлежащих последующему документированию. Стоимость создания документов учета в зависимости от их вида, статуса объекта, его количественных и историко-культурных характеристик определяется:
РО(n+1) = СМР х Iпц , где