Учетно-операционная и аналитическая работа в банке
| Вид материала | Учебно-методическое пособие |
- Международные банковские операции, 338.27kb.
- Учетно-аналитическая модель финансовых результатов нефтяных компаний 08. 00. 12 Бухгалтерский, 338.62kb.
- Учетно-аналитическая практика является одной из составных частей самостоятельного исследования, 630.36kb.
- Курсовая работа, 346.92kb.
- Операционная система, 158.81kb.
- Лекция №5 операционная система ms-dos, 262.55kb.
- Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) утратил силу в связи с принятием, 1048.39kb.
- Методическое пособие по курсовой работе для студентов Современной Гуманитарной Академии, 41.15kb.
- Планирование, контроль и оценка производственно-хозяйственных процессов зубович Дмитрий, 188.59kb.
- Учетно-аналитическое обеспечение расчетов с контрагентами, 314.68kb.
Приложение 5
Соответствие пассивов и активов
по источникам формирования и направлениям вложений
АКБ “СТУДЕНТ” по состоянию на 01.01.2007г. и 01.01.2008г.
| П    ассивы | 1.01.2007г. т. р. % | 1.01.2008г. т. р. % | | Активы | 1.01.2007г. т. р. % | 1.01.2008г т. р. % |
| 1.Собственные средства | 102981 | 111133 | | 1.Затраты на соб-ственные нужды | 79353 | 102196 |
| 2.Недепозитные источники | 12190 | 7274 | | 2.Непроизводи-тельные вложения | 126659 | 85804 |
| 3.Депозитные источники | 424315 | 524777 | | 3.Производитель- ные вложения | 333474 | 455184 |
| Итого | 539486 | 643184 | | Итого | 539486 | 643184 |
Приложение 7
Соблюдение АКБ “Студент” экономических нормативов ликвидности на последние три месячные даты отчетного периода (01.01.07г. и 01.01.08г.)
| Нормативы | Допустимые значения | Фактическое значение норматива на | |||
| 01.01.07г. | 01.11.07г. | 01.12.07г. | 01.01.08г. | ||
| Н2 | не менее 15% | 34,02 | 42,96 | 52,40 | 60,66 |
| Н3 | не менее 50% | 72,1 | 73,77 | 75,38 | 71,53 |
| Н4 | не более 120% | 57,33 | 29,47 | 26,67 | 20,91 |
| | | | | | | | | | Приложение 6 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Структура доходов и расходов | |||||||||||
| и влияние статей доходов и расходов на финансовый результат деятельности | |||||||||||
| АКБ "СТУДЕНТ" по состоянию на 1.01.07г. и 1.01.2008г. | |||||||||||
| | На 1.01.2007 | | На 1.01.2008 | | | На 1.01.2007 | | На 1.01.2008 | | Влияние на финансовый | |
| Статьи доходов | т. р. | % | т. р. | % | Статьи расходов | т. р. | % | т. р. | % | результат, т.р. | |
| | | | | | | | | | | На 1.01.1999г | На 1.01.2000г. |
| Процентные доходы - всего | 55320 | 67,3 | 84777 | 36,8 | Процентные расходы - всего | 25958 | 33,7 | 52175 | 23,2 | 29 362 | 32602 |
| в т. ч. | | | | | в т. ч. | | | | | | 312 |
| - от размещения средств в других | | | | | - по привлечению средств из других | | | | | | |
| банках в виде открытых счетов | - | - | 312 | 0,1 | банков в виде открытых счетов | - | - | - | - | - | 312 |
| - по кредитам банкам | 6514 | 7,9 | 10162 | 4,4 | - по кредитам банков | 8215 | 10,7 | 10531 | 4,7 | -1 701 | -369 |
| - по кредитам клиентам | 40614 | 49,4 | 64431 | 28,0 | - по привлеченным средствам клиентов | 13883 | 18,0 | 31215 | 13,9 | 26 731 | 33216 |
| - по лизингу клиентам | 62 | 0,1 | - | - | - арендные платежи по лизингу | - | - | 23 | - | 62 | -23 |
| - по векселям сторонних эмитентов | 8130 | 9,9 | 9657 | 4,2 | - по векселям собственной эмиссии | 3860 | 5,0 | 10406 | 4,6 | 4 270 | -749 |
| - по другим источникам | - | - | 215 | 0 | - по другим направлениям | - | - | - | - | - | 215 |
| | | | | | | | | | | | |
| Непроцентные доходы | 26927 | 32,7 | 145652 | 63,2 | Непроцентные расходы | 51072 | 66,3 | 172563 | 76,8 | -24 145 | -26911 |
| в т. ч. | | | | | в т. ч. | | | | | | |
| - по операциям с ценными бумагами | 3222 | 3,9 | 951 | 0,4 | - от др. операций с ценными бумагами | 760 | 1,0 | 49 | - | 2 462 | 902 |
| - по валютным операциям | 4894 | 6,0 | 118627 | 51,5 | - от валютных операций | 3539 | 4,6 | 113410 | 50,5 | 1 355 | 5217 |
| - комиссионный доход | 8094 | 9,8 | 14833 | 6,5 | - комиссионные расходы | 805 | 1,0 | 1546 | 0,7 | 7 289 | 13287 |
| - операционные доходы | 976 | 1,2 | 981 | 0,4 | - операционные расходы | 13752 | 17,9 | 18379 | 8,2 | -12 776 | -17398 |
| - другие доходы | 1333 | 1,6 | 1384 | 0,6 | - другие расходы | 9853 | 12,8 | 13915 | 6,2 | -8 520 | -12531 |
| - штрафы, пени, неустойки получен. | 304 | 0,4 | 91 | - | - штрафы, пени, неустойки уплач. | 123 | 0,2 | 70 | - | 181 | 21 |
| | | | | | - содержание АУП и соц.-быт. | 11443 | 14,8 | 12191 | 5,4 | -11 443 | -12191 |
| | | | | | расходы | | | | | | |
| Восстановление сумм со счетов | 8104 | 9,8 | 8785 | 3,8 | Расходы по формированию | 10797 | 14,0 | 13003 | 5,8 | -2 693 | -4218 |
| фондов и резервов | | | | | резервов (РВПС,РОВЦБ, др. операций) | | | | | | |
| Всего доходов | 82247 | 100 | 230429 | 100 | Всего расходов | 77030 | 100 | 224738 | 100 | 5 217 | 5691 |
Приложение 8
Показатели разрыва в сроках погашения требований и обязательств АКБ “Студент”
по состоянию на 01.01.2007г. и 01.01.2008г.
| Сроки погашения | Активы, рассчитанные по сроком нарастающим итогом. тыс.,руб. | Пассивы, рассчитанные по сроком нарастающим итогом. тыс.,руб. | Избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный нарастающим итогом. тыс.,руб. | Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности, рассчитанный нарастающим итогом. тыс.,руб. | ||||
| 01.01.00г. | 01.01.01г. | 01.01.00г. | 01.01.01г. | 01.01.00г. | 01.01.01г. | 01.01.00г. | 01.01.01г. | |
| - от до востребования до 1дня | 46998 | 85164 | 123514 | 288318 | -76516 | -203154 | -36,2 | 46,5 |
| -от 1дня до 7 дней | 47103 | 92909 | 123663 | 294198 | -76560 | -201289 | -36,2 | -46,1 |
| - от 7дней до 30 дней | 70813 | 204714 | 133862 | 320241 | -63049 | _115527 | -29,8 | -26,5 |
| -от 30 дней до 90 дней | 92123 | 271547 | 140050 | 360519 | -47927 | -88972 | -22,7 | -20,4 |
| - от 90 дней до 180 дней | 128397 | 439023 | 148872 | 423201 | -20475 | +15822 | -9,7 | +3,6 |
| - от 180 дней до 1 года | 154613 | 537542 | 165322 | 480022 | -10709 | +57520 | -5,1 | +13,2 |
| - от 1года до 3 лет | 195595 | 548773 | 195128 | 507895 | +467 | +40878 | +0,2 | +9,4 |
| Свыше 3 лет | 207225 | 553066 | 197592 | 531795 | +9633 | +21271 | +4,6 | +4,9 |