Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «татмедиа»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Калининградский рыбоконсервный, 200.55kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Нижневартовскавиа», 128.78kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Курская фармация», 82.4kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2010 г. Бухгалтерская отчетность, 19.73kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу Открытого Акционерного Общества «эз, 907.73kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках Открытого, 1392.99kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2010 год Открытого акционерного общества, 83.04kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Волгодизельаппарат», 211.06kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ОАО «Телерадиокомпании «Новый Век», 723.21kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу ООО, 78.07kb.
| № п/п | Полное фирменное наименование (наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица | Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица) | Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным | Дата наступления основания (оснований) | Доля участия аффили-рованного лица в уставном капитале акционер-ного общества, % | Доля принад-лежащих аффи-лиро-ванному лицу обыкно-венных акций акцио-нерного общест-ва, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| | Камалтынов Юрий Зимелевич | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Терентьев Александр Михайлович | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Валеев Разиль Исмагилович | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Муратов Марат Яшарович | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Нурутдинов Айрат Рафкатович | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Шагиахметов Фарит Ильдусович | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Журавлев Сергей Николаевич | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Кузьмин Андрей Владимирович | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Салимгараев Айдар Саитгараевич | Республика Татарстан, г. Казань | Лицо осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа акционерного общества, Лицо является членом совета директоров акционерного общества | 21.09.2009 29.06.2010 | 0 | 0 |
| | Министерство земельных и имущественных отношений Республики Татарстан | 420043, Республика Татарстан, г.Казань, ул.Вишневского, д. 26 | Лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами голосующих акций общества | 01.10.2007 | 100 % | 100 % |
Сведения о выплатах членам совета директоров за 2010 г.
Салимгараев Айдар Саитгараевич – генеральный директор (01.01.2010 – 31.12.2010 г.) (Распоряжение №1956-р от 18.09.2009)
| | Оклад | Премия | Всего за 2010 г. начислено |
| Салимгараев А.С. | 732 667,00 | 751 357,00 | 1 484 024,00 |
Сведения о выплатах основному управленческому составу за 2010 г.
| № п/п | ФИО | | Всего начислено |
| 1 | Байчурина Д.К. | Заместитель генерального директора | 1 632 975,98 |
| 2 | Мифтахов М.И. | Заместитель генерального директора | 1 965 919,64 |
| 3 | Толчинский Л.Г. | Заместитель генерального директора | 1 322 428,06 |
| 4 | Артемьева Т.М. | Главный бухгалтер | 1 170 714,06 |
| | Итого: | 6 092 037,74 | |
Сведения о связанных сторонах:
Общество не имеет в своем составе дочерних организаций. Акционером Общества является Министерство земельных и имущественных отношений Республики Татарстан. Доля участия в Уставном капитале Общества составляет100%. Органом исполнительной власти, курирующим отрасль СМИ является Республиканским агентством по печати и массовым коммуникациям "Татмедиа"
VI. Р е о р г а н и з а ц и я ОАО «ТАТМЕДИА», п у т е м п р и с о е д и н е н и я к н е м у ОАО «ПИК «Идел-Пресс»
На основании Распоряжения Министерства земельных и имущественных отношений Республики Татарстан №2181-р от 19.10.2009г. о реорганизации ОАО «ТАТМЕДИА» и ОАО «ПИК «Идел-Пресс» в соответствии с пунктом 3 статьи 47 Федерального закона «Об акционерных обществах» Министерство земельных и имущественных отношений Республики Татарстан, как акционер, владеющий пакетами акций ОАО «ТАТМЕДИА» и ОАО «ПИК «Идел-Пресс» в размере 100 процентов от их уставных капиталов провело реорганизацию открытого акционерного общества «ТАТМЕДИА» в форме присоединения к нему открытого акционерного общества «Полиграфическо-издательский комплекс «Идел-пресс».
Федеральной налоговой службой выдано свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц, что в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о прекращении деятельности юридического лица путем реорганизации в форме присоединения. Открытому акционерному обществу «Полиграфическо-издательский комплекс «Идел-Пресс» присвоен основной регистрационный номер № 1051633014608 от 01.02.2010г за государственным регистрационным номером №2101690217980 Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №18 по Республике Татарстан.
На основании утверждённого передаточного акта о передаче прав и обязанностей ОАО «ПИК «Идел-Пресс» открытому акционерному обществу «ТАТМЕДИА» составлен бухгалтерский баланс на 1.02.2010г.:
Актив
Наименование Код На начало отчетного года На конец отчетного периода
- ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы 110 ------------------------------- --------------------------------
Основные средства 120 118923476---------------- 117691017-----------------
Незавершенное строительство 130 5660455------------------- 5660455--------------------
Доходные вложения в мат. Ценности 135 ------------------------------- ---------------------------------
Долгосрочные финансовые вложения 140 ------------------------------- ---------------------------------Отложенные налоговые активы 145 25008668----------------- 535865-----------------------
Прочие внеоборотные активы 150 ------------------------------- ---------------------------------
Итого по разделу I 190 127092599---------------- 123887337------------------
- ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы 210 39992033----------------- 43822277---------------------
в том числе:
сырье, материалы и др. аналог.
Ценности 211 27757136----------------- 26683798---------------------
животные на выращивании и откорме 212 ------------------------------- -----------------------------------
затраты в незавершенном
производстве 213 2526728------------------- 6720831-----------------------
готовая прод-ция и товары
для перепродажи 214 5232124------------------- 6617163-----------------------
товары отгруженные 215 523522-------------------- -----------------------------------
расходы будущих периодов 216 3952523------------------ 3800485-----------------------
прочие запасы и затраты 217 ------------------------------ -----------------------------------
НДС по приобретенным ценностям 220 ------------------------------ -----------------------------------
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются
более чем через 12 мес.
после отчетной даты) 230 484970------------------- --------------------------------
в том числе покупатели и заказчики 231 ----------------------------- ---------------------------------
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются
в течение 12 мес.
после отчетной даты) 240 48921751---------------- 58167309--------------------
в том числе покупатели и заказчики 241 35886586---------------- 27468237--------------------
Краткосрочные финансовые вложения 250 ------------------------------ ---------------------------------
Денежные средства 260 29867629----------------- 9676458---------------------
Прочие оборотные активы 270 ------------------------------ --------------------------------
Итого по разделу II 290 119266383--------------- 111666044-----------------
Баланс 300 246358982------------- 235553381---------------
Пассив
- КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал 410 100133200--------------- 100133200----------------
Собст-ые акции,
выкупленные у акционеров 411 (-----------------------------) (-----------------------------)
Добавочный капитал 420 ------------------------------- -------------------------------
в том числе фонд недвижимого и особо
ценного движимого имущества 425 ------------------------------- -------------------------------
Резервный капитал 430 3366650------------------- 3366650-------------------
в том числе:
резервы, образованные в соответствии
с законодательством 431 3366650------------------- 3366650-------------------
резервы, образованные в соответствии
с учредительными документами 432 ------------------------------- ------------------------------
прочие показатели резервного капитала 433 ------------------------------- -------------------------------
Нераспр-ая прибыль(непокрытый убыток)470 57943395------------------ 58049547-----------------
Целевое финансирование 480 ------------------------------- -------------------------------
Итого по разделу III 490 161443245---------------- 161549397----------------
- ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты 510 ------------------------------- -------------------------------
Отложенные налоговые обязательства 515 3076321------------------- 4750927-------------------
Прочие долгосрочные обязательства 520 ------------------------------- ------------------------------
Итого по разделу IV 590 3076321------------------- 4750927-------------------
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты 610 ------------------------------- -------------------------------
Кредиторская задолженность 620 58626280----------------- 46268452-----------------
в том числе:
поставщики и подрядчики 621 34036195----------------- 31834222------------------
задолженность перед персоналом орг-ии 622 4241531------------------- 33270-----------------------
задолженность перед государственным
внебюджетными фондами 623 16137---------------------- 35----------------------------
задолженность по налогам и сборам 624 6450653------------------- 133920----------------------
прочие кредиторы 625 13881764----------------- 14267005-------------------
Задолженность перед участниками (учредителями)
по выплате доходов 630 ------------------------------ --------------------------------
Доходы будущих периодов 640 23213136----------------- 22984605-------------------
Резервы предстоящих расходов 650 ------------------------------- --------------------------------
Прочие краткосрочные обязательства 660 ------------------------------- --------------------------------
Итого по разделу V 690 81839416----------------- 69253057-------------------
Баланс 700 246358982------------- 235553381---------------
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование Код На начало отчетного года На конец отчетного периода
Арендованные основные средства 910 102666311-------------- 102666311----------------
в том числе по лизингу 911 52705290---------------- 52705290------------------
Товарно-материальные ценности, принятые
на ответственное хранение 920 23585112---------------- 7148278-------------------
Товары, принятые на комиссию 930 ----------------------------- -------------------------------
Списанная в убыток задолженность
неплатежеспособных дебиторов 940 1894000----------------- 1894000-------------------
Обеспечение обязательств и
платежей полученные 960 ----------------------------- -------------------------------
Обеспечение обязательств и
платежей выданные 970 ----------------------------- 636000---------------------
Износ жилищного фонда 980 ----------------------------- -------------------------------
Износ объектов внешнего благоустройства и
других аналогичных объектов 980 ----------------------------- --------------------------------
Нематериальные активы,
полученные в пользование 990 1772169 ---------------- -------------------------------
Прочие ценности, учитываемые
на забалансовых счетах 995 1772169----------------- --------------------------------
Реорганизация ОАО «ТАТМЕДИА», путем присоединения к нему ОАО «ПИК «ИДЕЛ-ПРЕСС» привело к значительному увеличению показателей баланса по всем статьям.
VII. О с н о в н ы е э л е м е н т ы у ч е т н о й п о л и т и к и ОАО «ТАТМЕДИА» н а 2 0 1 0 г о д
- Весь бухгалтерский и налоговый учет Головного подразделения и филиалов в рамках единой базы программы 1С предполагает наличие в документах реквизита «Подразделение организации». Исходя из содержания данного реквизита, формируется обмен между филиальными базами 1С и центральной базой 1С. Многие регламентированные операции производятся централизованно и формируемые этими операциями бухгалтерские проводки отражаются только по головному подразделению ОАО «ТАТМЕДИА».
В связи с этим полная аккумуляция проводок производится в центральной базе 1С. По этой же причине в центральной базе суммы начального и конечного сальдо по некоторым счетам бухгалтерского учета в разрезе филиалов отражаются с учетом головного подразделения. Отчеты, формируемые в центральной базе в разрезе подразделений, сделаны как дополнительные отчеты, позволяющие проверять обороты бухгалтерских счетов в разрезе филиалов.
Таким образом, общая оборотно - сальдовая ведомость отображает реальную картину бухгалтерского учета ОАО «ТАТМЕДИА», что подтверждается в ходе суммирования оборотно - сальдовых ведомостей по счетам, полученных от филиалов.
- Определение доходов и расходов осуществляется по методу начисления
- Начисление амортизации производится линейным методом.
- К основным средствам относятся объекты, предназначенные для использования в производстве продукции, выполнении работ, оказания услуг сроком службы свыше 12 месяцев и стоимостью более 20 тыс. руб. за единицу.
- Расходы по счета 26 счету ежемесячно списываются на счет 90.02
- Прямые расходы отражаются на счете 20 «Основное производство».
- Расходы по счетам 23 «Вспомогательное производство», 25 «Общепроизводственные расходы» в конце месяца аккумулируются на счете 20 «Основное производство».
8. Продукция, не прошедшая всех стадий (фаз, переделов), предусмотренных технологическим процессом относятся к незавершенному производству и отражается на конец месяца на счете 20 «Основное производство».
9. Курсовые разницы исчисляются, как разница между рублевой оценкой актива или обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, на дату исполнения обязательств по оплате или отчетную дату данного отчетного периода, и рублевой оценкой этого же актива или обязательства на дату принятия его к бухгалтерскому учету в отчетном периоде или отчетную дату предыдущего отчетного периода.
Генеральный директор
ОАО «ТАТМЕДИА» А.С.Салимгараев
Главный бухгалтер
ОАО «ТАТМЕДИА» Т.М.Артемьева