имеет возможность использовать средства, находящиеся на счете, в пределах расходного лимита, устанавливаемого эмитентом.
Расходный лимит - предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт.
Держатель кредитной карты в соответствии с договором может осуществлять операции в размере кредитной линии, предоставленной эмитентом, и в пределах расходного лимита.
На основе заключенных договоров эмитент выдает банковские карты своим клиентам - юридическим и физическим лицам. К одному счету клиента в данном банке могут быть привязаны несколько карт. Каждая карта должна содержать наименование и логотип эмитента, позволяющие его идентифици-ровать. Кроме того, карте присваивается персональный идентификационный номер (РШ-код). Он используется для защиты от несанкционированного доступа к карточному счету и известен только держателю карты.
Юридическому лицу выдаются корпоративные карты, использование которых осуществляется держателем, уполномоченным данным юридическим лицом. Физическое лицо имеет личную карту и вправе само распоряжаться средствами на счете.
Причем для физических лиц операции по карте ограничиваются проведением оплаты товаров и услуг и получением (внесением на счет) наличных денег, а для юридических лиц - осуществлением безналичных расчетов с предприятиями торговли и снятием наличных денежных средств со счета в следующих случаях.
Снятие наличных денег в рублях для осуществления расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью на территории РФ в порядке, установленном Банком России, и для оплаты расходов, связанных с командированием работников в пределах РФ;
Безналичная оплата в валюте РФ расходов представительского характера и командировочных расходов в пределах РФ;
Безналичные платежи, связанные с основной и хозяйственной деятельностью предприятий, осуществляемые в рублях;
Безналичная оплата в иностранной валюте расходов представительского характера и командировочных расходов за пределами РФ;
Снятие наличных средств в иностранной валюте за пределами РФ для осуществления представительских и командировочных расходов.
Достоинством применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных денег) являются возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешение проведения автоматического обмена (конвертации) валют. Так, для осуществления платежей в торговой сети и получения наличных денег в валюте РФ допускается списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте, и наоборот. При этом все расчеты в иностранной валюте осуществляются с соблюдением действующего валютного законодательства.
В качестве организаций, обслуживающих карты, как правило, выступают предприятия торговли или сферы услуг, которые на основе договора, заключенного с эквайером, берут на себя обязательства по приему документов, со-ставленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию. Одна организация может принимать карты разных эмитентов.
Торговые точки, обслуживающие банковские карты, должны быть оборудованы терминалами - специальными электронными устройствами, с помощью которых осуществляются авторизация банковских карт и составление соответствующих документов. Авторизация предоставляется эмитентом карты и означает его согласие (разрешение) на совершение операции с данной картой.
|
- Операции с использованием банковской карты
держателей расчетной карты и операции по кредитованию держателей кредитной карты имеют одинаковую природу, поэтому их следует рассматривать как один и тот же вид операций. При осуществлении операций с любыми банковскими картами, договорами о предоставлении которых предусмотрено кредитование банком владельца карты, применяется норма пп. 1 п. 1 комментируемой
- 2.4. Механизм наличного и безналичного денежного обращения
держатель может передать его новому владельцу с помощью индоссамента (передаточная надпись на обороте чека) или на присоединенном листе (аллонже). Поручительство за оплату чека, закрепленное гарантийной надписью, называется авалем. Гарантийная надпись делается на лицевой стороне чека. Гарантия платежа посредством аваля может быть полной или частичной. Авалем по чеку может выступить любое лицо,
- 3. Преступления в денежно-кредитной сфере
держателя. Обеспечением расчетов по операциям с использованием пластиковой карты служит сумма, перечисленная держателем карты на спецкартсчет, открытый в банке-эмитенте. Предметом рассматриваемого преступления могут быть иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, например платежные требования и т. п. Объективная сторона преступления выражается в изготовлении или сбыте поддельных
- 8.9. СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
держателю банковской карты; плата за предоставление информации о состоянии задолженности; комиссии за осуществление операций в валюте, отличной от валюты предоставленной ссуды; комиссии за приостановку операций по банковской карте; комиссии за зачисление другими кредитными организациями денежных средств на банковскую карту. В случае если договором на предоставление ссуды предусмотрен
- Расчеты с использованием банковских карт
держателям банковских карт, не являющимся их клиентами. В соответствии с действующим законодательством и условиями договора между эмитентом и клиентом банковские карты могут быть использованы для осуществления операций как по счетам юридических лиц, так и по счетам физических лиц. Они могут свободно распоряжаться денежными средствами по банковским картам, но в пределах лимита авторизации
- 5.2. Банковские финансовые карты: виды и назначение5.2.1. Карты, финансовые карты, платежная система, ее участники и их функции
держателей и пользователей карт. Торговые организации (РОЯ) - точки обслуживания карт данной платежной системы: магазины, рестораны, клубы, гостиницы, бензоколонки и т.п. Они заключают договоры об обслуживании держателей карт с банком-эквайрером или другой организацией, которой последний делегировал это право. Расчетный счет торговой организации может находиться в банке-эквайрере. На стадии
- 5.2.3. Банковские финансовые карты
держателю распоряжаться средствами, находящимися на счете (оплата товаров и услуг), и/или получать при необходимости наличные (все в пределах расходного лимита, установленного банком). Данные карты позволяют клиенту банка получать наличные в банкоматах и оплачивать свои покупки только в пределах суммы, имеющейся на его специальном карточном счете (либо просто на счетах в банке - эмитенте карты).
- 5.3.2. Платежные схемы обслуживания финансовых карт и их элементы
держатель карты должен погашать на определенных условиях. Именно определением наиболее привлекательных условий погашения кредита различные эмитенты и стараются привлечь массового пользователя карт. Примером достаточно распространенной кредитной схемы является следующая. В течение 25 дней с момента покупки проценты на сумму кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить 10%
- 5.3.3. Технология применения кредитных(кредитовых) карт
держатель карты предъявляет ее продавцу (кассиру). Продавец устанавливает, возможно ли совершение сделки. Для этого он проверяет подлинность карты и правомочность рас-поряжения ею покупателем (визуально или с использованием РОБ-терминала) и при необходимости проводит авторизацию (голосовую по телефону или электронную посредством Р08-тер- минала). Удостоверившись в том, что сделка может быть
- 5.3.4. Технология применениядебетных (дебетовых) карт
держатель карты предъявляет ее продавцу (кассиру). Продавец устанавливает, возможно ли совершение сделки. Для этого он визуально проверяет карту, а затем проводит авторизацию: голосовую - по телефону или электронную - посредством Р08-терминала (при голосовой авторизации в случае положительного ответа продавцу сообщается код авторизации). При состоявшейся авторизации трансакция передается в банк-
- 5.5. Политика и организационно технологическое обеспечение работы банков с финансовыми картами
держателей (т.е. физических лиц), иногда заводит банки в тупик. Одновременно надо быть готовым к тому, что указанные клиенты будут постоянно лнадоедать банку своими бесконечными вопросами по поводу своих карточных счетов. При работе с картами банк должен обращать особое внимание на так называемые операционные риски, вызываемые многочис-ленными причинами технического и лличностного характера.
- Международные платежные системы
держателя начинают брать повышенный процент). При получении карты АтЕх российский банк выступает не как самостоятельный эмитент, а только как посредник компании American Express. Это карта элитная, и на сегодня в России ее получили только избранные. Однако доля АтЕх в общем обороте по картам иностранных платежных систем очень велика - ее любят приезжие иностранцы. У нас ее принимают в нескольких
- Российские платежные системы
держателям карт. Далее к проекту подключаются муниципальные службы - карты начинают принимать в оплату за коммунальные услуги. В результате постепенно появляется спрос на карты со стороны частных лиц. К распространению карт присоединяются другие банки, и территория обслуживания карт расширяется, а проект поэтапно перерастает в межбанковскую локальную платежную систему. Представленный ниже обзор
- 89. Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт
держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных
- Банковская карта
держателю дополнительных услуг: скидок при по-купке товаров и услуг, страхования его жизни и имущества, получения краткосрочного кредита банка при недостаточности средств на счете и т.д. Основные правила выпуска и применения банковских карт в Российской Федерации регулируются Положением о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с
- Расчетный агент
держателей карт и от числа и расположения торговых точек и банкоматов, обслуживающих карты данной системы. Покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты осуществляется следующим образом (рис. 3.5). - держатель банковской карты предоставляет ее кассиру для помещения в электронный терминал и набирает свой РШ-код; - терминал считывает данные с карты, кассир набирает с клавиатуры
- 9.5.2. Методы финансирования инвестиций
держателям акций фиксированного процента, который не зависит от результатов хозяйственной деятельности акционерного общества. Установлено, что номинальная стоимость выпущенных привилегированных акций должна быть не более 25% от уставного капитала общества. Этот источник финансирования инвестиций является более дорогим по сравнению с эмиссией обыкновенных акций, так как по привилегированным акциям
- 32.6 Порядок учета хозяйственных операций (на примере производства тротуарной плитки)
расчетного счета поступали в кассу де нежные средства на выплату заработной платы, проводились нало говые платежи: 20 Эк. Дебет Кредит Сумма, руб. Содержание операции 51 62 560 000 Получен аванс от покупателя 50 51 124 600 Сняты с расчетного счета денежные средст ва по чеку для выплаты заработной платы 70 50 124 600 Выплачена заработная плата сотрудникам 68 51 17 400 Перечислен налог на
- 1,1. Многомерное экономическое пространство
держателями акций других подразделений; долгосрочные стратегические альянсы ТНК - получившая с 90-х го дов XX в. широкое распространение форма международного межфир-менного сотрудничества. Выделяются альянсы без создания общей собст венности (контракты с разделением риска и доходов), альянсы с участием в капитале (приобретение акций, совместных предприятий), преимуще ственно технологические
- 11.3. Формы и схемы участия малого предпринимательства в международном бизнесе в условиях новой конкуренции
держателя акций в венчурное партнерство. Предоставляемый им капитал образует инвес тиционный фонд, за счет которого финансируется акционерный капитал рискованного предприятия. В этом случае донор берет на себя все рас ходы, а также покрытие убытков. При втором варианте партнер играет лишь роль посредника, кото-рый ищет для донорского капитала вложение в рисковые малые предпри-ятия. Аккумулируя
|
Финансы