- кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками - членами платежной системы на основе данных, полу-ченных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайеров и списывает средства со счетов банков - эмитентов карт.
Значение расчетного банка повышается по мере того, как растет количество участников платежной системы, усложняются взаимозачеты между ними. Для того чтобы гарантировать осуществления платежей по банковским картам, их эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы в обеспече-ние оплаты операций, производимых по картам.
Универсальные платежные системы, карты которых в настоящее время получили наибольшее распространение, включают большое число участников каждого вида. Например, одна и та же карта (т.е. карта с единым названием, эмблемой, изготовленная в едином стандарте) может эмитироваться разными банками. Одновременно эти же банки могут быть распространителями карт других эмитентов. При большом объеме информации, проходящей в платежной системе, создаются дополнительные процессинговые центры. Они, как правило, учреждаются банками, выступающими одновременно и эмитентами, и эквайерами. Такие банки становятся расчетными для других участников. Однако степень развития платежной системы, без сомнения, в первую очередь зависит от количества держателей карт и от числа и расположения торговых точек и банкоматов, обслуживающих карты данной системы.
Покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты осуществляется следующим образом (рис. 3.5).
Ч держатель банковской карты предоставляет ее кассиру для помещения в электронный терминал и набирает свой РШ-код;
Ч терминал считывает данные с карты, кассир набирает с клавиатуры сумму, оплачиваемую держателем;
Ч терминал осуществляет авторизацию карты, посылая запрос через эквайера в процессинговый центр и к эмитенту;
Ч банк-эмитент подтверждает проведение сделки;
Ч терминал списывает сумму покупки с банковской карты и оформляет слип (он подписывается держателем карты). Одновременно держатель карты получает купленный товар, экземпляр слипа и ему возвращается карта;
Ч в конце каждого рабочего"дня торговое предприятие передает слипы, оформленные за день, в обслуживающий его банк. Они документарно подтверждают проведенные операции;
Ч банк-эквайер проверяет все слипы и перечисляет их общую сумму на расчетный счет торгового предприятия;
Ч эквайер передает в процессинговый центр информацию о сделках с использованием банковских карт, эмитентом которых он не является;
Ч процессинговый центр обрабатывает предоставленную информацию и доводит ее до сведения участников для проведения ими взаиморасчетов;
Ч расчетный банк производит погашение взаимных обязательств бан-ков-участников, списывая соответствующую сумму с ведущегося у него корсчета банка-эмитента и зачисляя ее на корсчет банка-эквайера;
Ч эмитент списывает сумму покупки с учетом комиссионных со счета своего клиента.
Аналогичным образом осуществляется использование карты и проведение расчетов при получении наличных денег в банкомате.
Как видно из схемы, операции с использованием банковских карт предусматривают обязательное составление документов на бумажном носителе (или электронном носителе).
Слип (квитанция электронного терминала), составленная на предприятии торговли, должен содержать следующие обязательные реквизиты:
идентификатор предприятия;
дату совершения операции;
сумму операции;
валюту операции;
код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;
реквизиты банковской карты, допустимые правилами безопасности;
подпись держателя карты.
Для слипа, составленного в пункте выдачи наличных денег, помимо пере-численных, дополнительным реквизитом может быть сумма комиссионных эквайера за проведение операции.
В случае использования карты для получения наличных денег в банкомате оформляется квитанция со следующими реквизитами:
идентификатор банкомата;
дата совершения операции;
сумма операции;
валюта операции;
код, подтверждающий авторизацию операции эмитентом;
реквизиты банковской карты и счета, допустимые правилами безопасности.
Рис. 3.5. Покупка товара в торговой сети с использованием банковской карты
Использование банковской карты для оплаты покупки (получения наличных денег) становится возможным только после получения разрешения эмитента (авторизации карты).
Способ авторизации определяется особенностями (технологией построения) платежной системы и видом банковской карты.
Наибольшее распространение получили карты с магнитной полосой, на которой выделяются три дорожки. Одна из них предназначена для перезаписи данных во время каждой операции по карте, а две другие используются для идентификационных целей. Перед выдачей клиенту такой карты на ее поверхности производится тиснение некоторых идентификационных характеристик: фамилия, имя, отчество клиента, номер его счета, образец подписи, срок действия и т.д. Эта же информация заносится на первую и вторую дорожки.
Для карты с магнитной полосой может применяться голосовая или авто-матическая авторизация. В первом случае продавец торговой точки непосредственно связывается по телефону с оператором для проверки возможности использования карты. Во втором случае карта помещается в электронный терминал, который связывается в режиме лоп-Нпе с банком-эквайером, а тот, в свою очередь, с эмитентом. Здесь проверяется, не занесена ли карта в стоп- лист (в нем учитываются потерянные, украденные и другие карты, платежи по которым запрещены), а также, достаточно ли денег на счете для оплаты покупки.
Таким образом, карта с магнитной полосой используется лишь в идентификационных целях и не несет информации о текущем состоянии карточного счета и применяемых ограничениях. Ее технические характеристики таковы, что она не может нести в себе большой объем информации и имеет низкую степень защиты от несанкционированного доступа. Подобные недостатки преодолеваются при использовании следующего поколения карт - смарт- карт.
|
- Организация платежно-расчетных отношений
расчетных систем, пользующихся доверием. Ответственность за осуществление платежей взял на себя центральный банк, имеющий безупречное финансовое положение и большой авторитет. Задачами центрального банка в организации платежной системы страны являются: поддержание стабильности финансовой структуры; обеспечение эффективного функционирования платежной системы; проведение денежно-кредитной политики.
- Расчеты с использованием банковских карт
расчетных документов, подлежащих оплате за счет клиента. На банковской карте должны содержаться наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие. Платежная система с использованием банковских карт представляет собой совокупность юридических лиц, а также их взаимоотношений и процедур, возникающих между ними, в процессе выпуска банковских карт и расчетов по операциям, совершаемых с
- 14.5. Банк как расчетный (клиринговый) центр
расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции. По закону расчеты (платежи) в безналичном порядке между банками, их филиалами могут проводиться через: 1) расчетную сеть Банка России; 2) другие банки по корреспондентским счетам лоро и ностро, открываемым друг у друга; 3) небанковские кредитные организации (НКО), имеющие право проводить
- Банковская карта
расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента. С ее помощью можно оплатить покупку в торговой сети и снять наличные деньги со счета. Банковские карты также могут быть использованы при выплате стипендий и заработной платы, пенсионных проектов, для реализации программ целевой социальной поддержки, и т.д. Часто карта предусматривает возможность предоставления ее держателю
- 14.1. КАДРЫ ПРЕДПРИЯТИЯ, ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ И ЗНАЧЕНИЕ
расчетное количество работников списочного состава, которые должны явиться на работу для выполнения производственного задания. Разница между явочным и списочным составом характеризует количество целодневных простоев (отпуска, болезни, командировки и т. д.). Для определения численности работников за определенный период используется показатель среднесписочной численности. Он применяется для
- 14.4.2. Формы тарифной системы оплаты труда
расчетном периоде проработаны полностью, заработная плата начисляется в размере месячной тарифной ставки. Повременная оплата труда может применяться в сочетании с положением о премировании, в котором устанавливаются конкретные показатели и условия начисления премиальных сумм. Повременную систему оплаты труда наиболее выгодно применять, если: на предприятии функционируют поточные и конвейерные
- 13.2 Инфраструктура предприятия
расчетный счет. При рассмотрении проблем сбыта предприятие должно распо лагать не только достоверными данными о спросе на рынке каж дого вида производимой продукции, но также и оценкой различ ных детерминантов спроса. Если на большинство детерминантов спроса предприятие не в состоянии повлиять (налоги, социальные факторы, международный кризис и т.д.), то на ряд факторов оно может оказывать
- 25.1. Сущность интернационализации банковского дела и банковских систем
расчетно- кредитной поддержке в зарубежных странах явились основными факто рами широкомасштабного процесса интернационализации банковского бизнеса развитых стран в 60Ч70-х годах XX столетия. Вместе с тем следует иметь в виду и собственные интересы банков в ходе их географической экспансии. Часто более дешевые источники финансирования самих банков в принимающих странах, высокая доход ность по
- Кредитная система
агента и получает за это агентские комиссионные, которые, в свою очередь, являются компенсацией издержек по выполнению агентских функций. Среди многосторонних кредитов бывают также консорциальные кредиты. Отличие консорциального кредита состоит в том, что при этом два или более банков являются соорганизаторами и соуправляющими по кредиту. Консорциальные кредиты получили наибольшее
- Некоторые моменты истории развития кредитной системы России
расчетный центр страны. Другие банки были ориентированы на обслуживание отдельных секторов экономики. Внешторгбанк (был создан в 1924г.) - банк внешней торговли. Этот банк находился в ведении Госбанка СССР и занимался кредитованием внешнеторговых операций, международными расчетами и имел широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками. Промбанк - промышленный банк, на который
- 6.3 Функции Банка России. Денежно-кредитная политика
расчетных отношений постепенно претерпевала изменения. До середины Х1Х века наибольший удельный вес составляли наличные деньги, причем до двух третей - золотые и серебряные монета. В результате внедрения кредитных форм обращения, и, прежде всего, системы безналичных расчетов, доля налично-денежного компонента значительно снизилась. Как правило, это соотношение составляет 20 и 80%, в некоторых
- 3.1. Статус и задачи Центрального банка России
расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка. Основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и
- 8.2. Общая характеристика международных валютно-кредитных организаций
расчетного обслуживания стран-членов. Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) образован в соответствии с подписанным 29 мая 1 990г. в Париже соглашением для оказания содействия реформам в странах Центральной и Восточной Европы в связи с переходом стран этого региона к ориентированной на рынок экономике. Учредителями банка являются 40 стран - все страны Европы, кроме Албании, а также США,
- 3. Основные элементы инфраструктуры
расчетной документации, налоговых деклараций и других финансовых обязательств и требований экономических субъектов. Основная цель аудиторской дея тельности состоит в установлении достоверности во всех суще ственных аспектах финансовой (бухгалтерской) отчетности экономических субъектов и соответствия совершаемых ими финансовых и хозяйственных операций нормативным актам, действующим в Российской
- 1. Формирование и динамика цен
расчетные) цены для оборота между подразделениями одного предприятия, объединения, холдинга. За рамками фирм, компаний действу ют оптовые цены на промышленную, строительную и иную продукцию, поставляемую для производственного потребле ния, розничные цены на товары и цены и тарифы на платные услуги для населения. Существуют заготовительные цены. Они распространяются главным образом на покупаемую у
- 2.Денежно-кредитная политика
расчетно намеченных ориентиров, в значительной степени, и это подтверждается исторически, за висит не от количества используемых инструментов, а от разум ности, своевременности и качественности их применения. При этом надо иметь в виду, что невозможно обойтись одним инст рументом там, где, по крайней мере теоретически, требуется де сяток. С точки зрения теории, к основным инструментам денежно-
- Глоссарий
расчетная величина суммы дохода или стоимости имущества налогоплательщика, определяемая для расчета соответствующего налога. Налогоплательщики - юридические и физические лица, на которых в соответствии с установленным законодательством возложена обязанность уплачивать налог. Научно-техническая деятельность - деятельность, направлен ная на получение, применение новых знаний для решения со
- 9.3. ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ОРГАНОВ КАЗНАЧЕЙСТВА
расчетно-клирингового центра и выполнение по поручению Министерства финансов РФ функций эмитента государственных ценных бумаг на единый региональный рынок ценных бумаг. Обе схемы организации информационной технологии в казна-чействе имеют положительные и отрицательные стороны. В первом случае достигается полная автономность системы с развитой инфраструктурой рынка ценных бумаг, ее относительная
- 10.4. АВТОМАТИЗИРОВАННАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМА СТРАХОВОЙ ФИРМЫ И ТЕХНОЛОГИЯ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
расчетные действия по договорам страхования за существенно длительный прошедший период, при этом обработке подвергается каждый договор. Рис. 10.2. Организационная структура автоматизированной информационной системы страховой кампании Отсюда вытекает требование к полноте базы данных информа-ционной системы центрального офиса. В остальных крупных под-разделениях страховой компании
- 3.4.3. Государственное управление финансово-кредитными отношениями и банковской деятельностью
расчетно-кассовом центре Центрального банка. Центральному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятие из обращения денежных знаков. В связи с этим он организует изготовление, перевозку и хранение денежных знаков, создает их резервный фонд и определяет порядок замены поврежденных денежных знаков, осуществляет уничтожение устаревших денежных знаков, а также устанавливает
|
Финансы