| О. Ю. Свиридов. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов О. Ю. Свиридов . - Издание 3-е, исправленное и дополненное. - Ростов н/Д: Издательский центр МарТ; Феникс,2010. - 256 с. - (Экспресс-справочник для студентов вузов)., 2010 |
89. Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт |
Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платеж-ных карт устанавливает требования к кредитным организациям от-носительно эмиссии ими банковских карт, правила осуществления рас-четов и порядок учета операций с применением банковских карт.
Участниками карточного обращения являются:
банк-эмитент, выпустивший ПК и осуществляющий расчетно- кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием выданных им банковских карт;
клиент - физическое или юридическое лицо, заключившее договор с банком-эмитентом (договор банковского счета, банковского вклада, кредитный договор и пр.), предусматривающий осуществление операций с использованием ПК в пределах расходного лимита;
эквайрер - кредитная организация, осуществляющая эквайринг (т.е. деятельность по осуществлению расчетов с предприятиями торговли, применяющими ПК, не являющимися клиентами данного банка);
процессинговый центр - структура, обеспечивающая информа-ционное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов.
На территории Российской Федерации кредитные организации - эмитенты карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.
Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных карт, кредитных карт и пре- доплаченных карт.
для подтверждения платежеспособности клиен- содержится на самой карточке, а точнее, в па-
цессинговым центром та - вся информация мяти микросхемы.
Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств.
Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг,) или выдаче наличных денежных средств.
1.6. Кредитная организация эмиссию расчетных карт и кредитных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт - для физических лиц. Расчетная небанковская кредитная организация осуществляет эмиссию расчетных карт для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт - для физических лиц.
Эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт.
Кредитная организация вправе осуществлять на территории Российской Федерации выдачу банковских карт других кредитных орга-низаций-эмитентов и платежных карт эмитентов - иностранных юри-дических лиц, не являющихся иностранными банками.
Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, а также начисления и уплаты процентов по указанным денежным средствам могут определяться в договоре с клиентом.
Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на банковские счета клиентов. Исполнение обязательств по возврату предоставленных денежных средств и уплате по ним процентов осуществляется клиентами в безналичном порядке путем списания или перечисления указанных де-нежных средств с банковских счетов клиентов, открытых в кредитной организации-эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными деньгами через кассу и (или) банкомат - клиентами - физи-ческими лицами.
Предоставление кредитной организацией клиенту-нерезиденту денежных средств в валюте Российской Федерации для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных карт, кредитных карт, посредством зачисления указанных денежных средств на банковские счета клиентов-нерезидентов осуществляется без исполь-зования специального банковского счета клиента-нерезидента.
Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт а также распространение платежных карт осуществ ляет- ся кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации.
При совершении клиентом - физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с физическим лицом не заключается.
При совершении операций с использованием платежной карты кредитная организация обязана идентифицировать ее держателя в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона О противодей-ствии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33 (часть I), ст. 3418; 2002, № 44, ст. 4296) в порядке, установленном Положением Банка России от 19 августа 2004 года № 262-П Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию)дбходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
|
| << Предыдушая |
Следующая >> |
| = К содержанию = |
Похожие документы: "89. Порядок осуществления расчетов с использованием пластиковых карт" |
- 2.4. Механизм наличного и безналичного денежного обращения
осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу. Прием наличных денег при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин. Расчеты между юридическими лицами осуществляются в безналичном порядке через учреждения банков. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами
- Словарь
порядок се проведения определяется Правительством России. При З.а. уменьшаются одновременно величины амортизационных отчислений и начисляемого износа основных фондов. Амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов -амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов, переданных в производство или эксплуатацию, рассчитывается по их видам одним из следующих способов перенесении
- 5.1. Основные вцды банковских электронных услуг н нормативно-правовые основания их оказания
порядок учета операций с картами установлены в Положении Банка России от 09.04.1998 г. № 23-П Ю порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием* (применяется в части, не противоречащей Указанию ЦБ от 09.04.1999 г. № 536-У). Действует Указание ЦБ от 03.07.1998 г. № 277-У Ю порядке выдачи регистрационных свидетельств
- 11.2. Налогообложение банков
порядок ис-числения и уплаты налога на прибыль организаций. Причем данный порядок имеет общие основы налогооблажения всех плательщиков, а также особенности налогообложения отдельных категорий налогоплательщиков, в том числе банков. Объектом налогообложения признается прибыль, которая представляет собой полученный доход, уменьшенный на величину произведенных расхо-дов. Следует отметить, что для
- Кредитная система
порядок установления официального обменного курса. Эффективность регулирования обменного курса рубля во многом зависит от политики формирования и управления золотовалютными резервами страны. В этой области центральные банки придерживаются общих принципов и правил осуществления операций с официальными валютными резервами: поддержание резервов на уровне минимальной достаточности (т.е. в объеме не
- Некоторые моменты истории развития кредитной системы России
порядок установления официального курса рубля: он стал определяться по итогам торговли ММВБ. Вместе с тем это не означает, что ЦБР перестал воздействовать на уровень валютного курса рубля. Главным методом этого участия являются валютные интервенции ЦБР, то есть его прямое участие в качестве покупателя или продавца на валютном рынке. В современных условиях ЦБР нередко выступает в качестве
- 7.1 ПОЗАКАЗНЫЙ МЕТОД УЧЕТА ЗАТРАТ И КАЛЬКУЛИРОВАНИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ
порядок обеспечивает локализацию затрат по отдельным частям общего заказа. Кроме того, продукция некоторых отраслей машиностроения имеет взаимозаменяемость отдельных деталей и узлов до 60 - 70 %. Предприятие открывает для таких деталей и узлов отдельный заказ, что локализирует затраты и дает возможность распределить их по индивидуальным заказам. Сводный учет затрат по заказам организуется по
- 3. Преступления в денежно-кредитной сфере
осуществления операций на фондовом рынке является информационное обеспечение рынка ценных бумаг. В соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года О рынке ценных бумаг эмитент публично размещаемых ценных бумаг обязан осуществлять раскрытие информации о своих ценных бумагах и своей финансово-хозяйственной деятельности в следующих формах: 1) составление ежеквартального отчета по ценным
- АНТИИНФЛЯЦИОННАЯ ПОЛИТИКА В ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКЕ Мищенко В.В.
осуществления антиинфляционной политики в этот период Правительство России активно применяло сжатие спроса, т.е. в условиях экономического спада не выплачивалась многим наемным работникам заработ- ная плата, а также на многие месяцы задерживалась выплата пенсий и пособий. За рубежом такую политику принято называть дефляционной, а в России она способствовала резкому обострению
- Г Л О С С А Р И Й
порядок урегулирования требования о выплате возмещений; 2) официальный эксперт, специалист в области морского права, производящий диспашу. Добровольное медицинское страхование (Voluntary Health Insurance) - форма медицинского страхования, выступающая дополнением к системе государственного здравоохранения или обязательного медицинского страхования. Основной целью добровольного медицинского
- 8.9. СОДЕРЖАНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА
порядок погашения кредита (с расчетного, текущего, валютного счета), схема погашения кредита с указанием конкретных дат и сумм. В III разделе кредитного договора находит отражение принцип платности кредита. Составляя этот раздел кредитного договора, банкидолжны руководствоваться Положением ЦБ РФ О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств
- 10.2. ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ
порядок эмиссии наличных денег, организация и регулирование денежного обращения. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Количество денежных знаков (Д), необходимых для выполнения функций обращения, определяется законом денежного обращения исходя из соотношения общей стоимости товаров и скорости оборота денежной единицы: МхЦ Д С. о. ' где M - реальная
- 3.2. Основные формы отчетности коммерческих банков перед Банком России
порядок ее составления, представлены ниже (см. табл. 3.8). ===326 Рассмотрим наиболее важные документы: оборотную ведомость (бухгалтерский баланс), отчет о прибылях и убытках, годовой бухгалтерский отчет и общую финансовую отчетность. Бухгалтерский баланс коммерческого банка (или в соответствии с зарубежной терминологией - балансовый отчет) является основным документом, который формирует систему
- 3.2. Основные положения финансового менеджмента клиента банка
порядок начисления процентов на суммы довнесения, фиксированную сумму и на текущую часть этого счета. Обязанности менеджера счета: непосредственное общение с клиентом в процессе практической реализации этой услуги; заключение договоров с клиентом и прием от него всех необходимых документов, касающихся открытия счета; передача полностью сформированного клиентского дела контролеру группы отчетности
- 4.2. Перспективы Интернет-банкинга
осуществлении операций через Интернет их стоимость падает до десятка центов, а при больших масштабах (начиная от 50 тыс. чел.), выйти на которые в конечном счете и рассчитывают крупные банки, и до нескольких центов. Стоит, правда, отметить, что серьезной экономии и значительной эффективности проекта можно добиться в том случае, если придерживаться комплексного подхода к развитию
- Текущие валютные операции
осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 90 дней; б) получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней; в) переводы в Российскую Федерацию и из Российской Федерации процентов,
- Расчеты с использованием банковских карт
осуществлении расчетов и платежей приобретают банковские карты. Банковская карта - платежный инструмент для оформления денежно-расчетных документов, подлежащих оплате за счет клиента. На банковской карте должны содержаться наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие. Платежная система с использованием банковских карт представляет собой совокупность юридических лиц, а также их
- Расходы на проживание во время командировки
порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками, определяются коллективным договором или локальным нормативным актом. И если этими документами установлено, что работодатель возмещает командированному работнику расходы по оплате дополнительных услуг гостиницы, данные суммы не должны облагаться НДФЛ. Отметим, что официальной позиции Минфина России и налоговых органов
- 49. Безналичный денежный оборот и принципы организации безналичных расчетов
порядок осуществления безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РФ (ч. 2, ст. 86 1-885), который определяет сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов, а также Положением о безналичных расчетах в РФ, утвержденным ЦБ РФ 3 октября 2002 года № 2-П. Согласно этим документам применяются следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты
- Банковская карта
осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием, от 9 апреля 1998 г. № 23-П. Банковская карта имеет ценность и реализует все свои достоинства не как кусок пластика, а как инструмент, существующий в рамках платежной системы. Причем, чем более развитой является система, тем большее значение приобретает карта. Участниками платежной системы являются: организация - эмитент
|
Финансы