Механизм ипотечного кредитования, используемый в деятельности банков
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству [24, с. 102].
Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость [24, с. 102].
Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам [79, с. 41]. По мнению некоторых авторов [90, с. 380], более правильно считать, что основой кредита является возвратность. Возвратность представляет собой специфическое свойство, определяющую черту, присущую кредитным отношениям [79, с. 41].
К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот [39, с. 94].
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: возвратность; срочность; платность; обеспеченность; целевой характер; дифференцированность [90, с. 380].
Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. В Федеральном законе от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 06.12.2011) "О банках и банковской деятельности" [5] (ст. 1) установлено, что банк имеет право от своего имени и за свой счет размещать привлеченные во вклады денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. Основной целью кредитной деятельности банка является выдача приносящих доход кредитов при минимуме риска [79, с. 41] (см. табл. 1.1).
Таблица 1.1 - Роль кредита в управлении оборотным капиталом
Наименование модели управления оборотным капиталом Роль краткосрочного кредита и кредиторской задолженности Риск с позиций ликвидности Идеальная За счет краткосрочных обязательств финансируются полностью все текущие активы, то есть и их переменная часть Наибольший риск, особенно если есть вероятность, что нужно одновременно погасить все обязательства перед кредиторами Агрессивная За счет краткосрочных обязательств покрывается полностью варьирующая часть оборотных активов Весьма рискованна, так как в реальной жизни ограничиться лишь минимумом текущих активов невозможно Компромиссная Варьирующая часть оборотных активов покрывается на 50% за счет краткосрочных обязательств Наименьший риск, однако возможно наличие излишних текущих активов и за счет этого - снижение прибыли Консервативная Варьирующая часть покрывается частично за счет долгосрочных пассивов Отсутствует риск потери ликвидности, так как нет краткосрочной кредиторской задолженности
При выдаче кредитов перед банком стоит задача сбалансированности между качеством выдаваемых кредитов, объемом кредитного портфеля - и ликвидностью банка, достаточностью капитала, прибылью [90, с. 380].
Кредиты физическим лицам избавляют граждан от многих проблем, связанных с ожиданием покупки нужных вещей, товаров, недвижимости. Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти приемлемый вариант кредитования для себя.
Риски кредитования, связанные с личностью заемщика - физического лица, могут служить причиной невыполнения заемщиком обязательств по кредитному договору, следствием чего могут являться финансовые убытки как кредитодателя, так и кредитополучателя или его семьи [79, с. 41]. Однако в целом, кредитование физических лиц - это весьма перспективное направление деятельности мирового банковского сектора.
Кредитование физических лиц предусматривает большое количество различных видов кредитов. К примеру, кредит на потребительские нужды, кредит на машину, образовательный кредит, отпуск в кредит и т.д. Кредитование физических лиц помимо видов кредитования, может принимать также различные формы, такие как овердрафт. Каждый вид кредитования имеет свои характерные особенности и сложности [90, с. 380]. Ипотечное кредитование - одна из важнейших и неотъемлемых составляющих современной рыночной экономики [90, с. 380].
Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п., кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках (см. рис. 1) [79, с. 41].
Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются [66, с. 216]. Что касается методов, то они в значительной мере обусловливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств [66, с. 216]. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.
Немалое значение в системе кредитных отношении имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций [39, с. 94]. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее, первоначально при предоставлении коммерческого креди