Лизинговые операции коммерческих банков
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
»ьному юридическому оформлению и регистрации права собственности, а также регулярному мониторингу местонахождения и технического состояния объекта лизинга.
К третьей категории рисков можно отнести те из них, которые существуют на уровне всего банка, а именно:
) Риски несбалансированной ликвидности - возможность финансовых потерь, возникающих в случае неспособности ЗАО КБ ПриватБанка покрыть свои обязательства по пассиву баланса требованиями по активу. Этот риск возникает, когда банк не в состоянии рефинансировать свои активные операции, сроки платежей по которым не наступили, за счет привлечения средств на рынке ссудных капиталов.
) Валютный риск - возможность денежных потерь в результате колебания валютных курсов.
) Юридический риск. Чтобы избежать юридических рисков ЗАО КБ ПриватБанк, оставаясь владельцем объекта лизинга, должен правильно и досконально юридически зарегистрировать свои права на него (в том числе права заявителя на пользование производственным помещением, где предполагается размещать лизинговое имущество, свидетельство о праве собственности, договор аренды и т.д.).
Таким образом, обращаясь в ЗАО КБ ПриватБанк за финансированием сделки с участием лизинговых операций, лизингополучатель должен учесть ряд факторов, которые минимизируют риски банка, а значит, позволят ему, во-первых, получить заемные средства, а, во-вторых, сделать это более оперативно и на более выгодных для себя условиях.
При проведении лизинговых операций большое место занимает выявление и анализ возможных рисков, а также разработка эффективных методов их страхования или минимизации. Решение этих проблем должно осуществляться как на стадии технико-экономического исследования, так и непосредственно в процессе осуществления инвестиционного проекта. В общем случае лизинговый риск - это вероятность возможных потерь, связанная со спецификой лизинговой операции. Лизинговые риски имеет как банк-лизингодатель, так и лизингополучатель. Однако в большинстве случаев большая доля совокупных рисков приходиться на банка-лизингодателя.
Все наиболее встречаемые виды рисков, возникающих при лизинговых операциях, можно объединить в три укрупненные группы (см. таблицу 2.15): чисто лизинговые риски; финансовые риски; политические и юридические риски.
Представлены в таблице 2.15 группы рисков в большей или меньшей степени характерны как для лизинга машин и оборудования, так и для лицензирования технологий. Однако следует отметить, что операции по лизингу оборудования считаются менее подверженными рискам при качественном проведении технико-экономического исследования в части отбора перспективной технологии.
К чисто лизинговым рискам относятся риски, непосредственно связаны с динамикой стоимостных, технологических и технических характеристик объектов лизинга. Чисто лизинговые риски можно классифицировать следующим образом:
-маркетинговые риски;
-ценовые риски;
риск гибели или порчи объекта лизинга;
риски ускоренного морального старения объекта лизинга
Таблица 2.15 Классификация лизинговых рисков
Группа рисковВиды рисковЛизинговые рискиЧисто лизинговые рискиМаркетинговый рискЦеновой рискРиск гибели или порчи объекта лизингаРиск ускоренного морального старения объекта лизингаФинансовые рискиРиск несбалансированной ликвидностиПлатежный рискПроцентный рискВалютный рискПолитические и юридические рискиРиск изменения в политической ситуацииСоциальный рискРиск изменения законодательной базы
Маркетинговый риск, или риск неполученной прибыли, присущ в основном сделкам оперативного лизинга. Источники этих рисков связаны с тем, что банк-лизингодатель приобретает у поставщика машины и оборудование, не будучи уверен в наличии спроса на весь объем имеющегося технического парка. Подвергаясь маркетинговым рискам, банк-лизингодатель, специализирующийся на оперативном лизинге, может использовать следующие методы снижения риска:
1)в качестве объектов оперативного лизинга приобретаются те виды оборудования и другой техники, которые пользуются стабильно высоким или повышенным спросом на рынке;
2)банк-лизингодатель проводит постоянный анализ конъюнктуры рынков как нового, так и подержанного оборудования. Такой анализ может проводиться как с помощью собственного специализированного подразделения, так и с привлечением сторонних маркетинговых фирм;
)банк-лизингодатель увеличивает рисковую премию при определении лизинговой процентной ставки. Тем самым данный риск частично перекладывается на лизингополучателя. В связи с этим в практике лизинговых операций процентные ставки при оперативном лизинге, как правило, выше процентных ставок при финансовом лизинге, когда лизингополучатель сам определяет поставщика объекта лизинга, а затем обращается к банку-лизингодателю для организации финансирования операции.
Ценовой риск - это риск потенциальной потери прибыли, связанный с изменением цены объекта лизинговой операции в течении срока действия договора.
Банк-лизингодатель теряет потенциальную прибыль при повышении цены на объекты лизинговых операций, контракты на которые были заключены по старым ценам. Лизингополучатель, напротив, несет потенциальные убытки в случае падения цен на оборудование, являющееся объектом лизинга, контракт заключался по старым ценам.
Взаимное страхование ценовых рисков может осуществляться посредством установления фиксиро