Исследование потребительского кредитования на примере филиала "Ростовский" ОТП Банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?минируют депозиты со сроком привлечения свыше 90 дней. Обязательства банка по депозитам в 2010 году составили 2611,2 тысячи рублей, что на 5,3 процента больше, чем в 2009 году. Доля депозитов в общем объёме привлечения возросла за анализируемый период с 28,1 процентов до 33,4 процентов. Умеренными темпами в разрезе привлечения ресурсов росли собственные ценные бумаги банка. Привлечение денежных средств путём эмитирования простых векселей составило 547,1 тысячи рублей, что в 1,3 раза больше чем в 2009 году (378,7 тысяч рублей). В результате удельный вес данной статьи возрос с 5,6 процентов до 7,0 процентов. Формирование кредитных ресурсов за счет межбанковских займов резко утрачивает своё значение. Их доля в общем объёме привлечения ресурсов снижается и занимает незначительный удельный вес - всего 3,4 процента. Это связано прежде всего с возможностью банка пополнять свою ресурсную базу за счет увеличения других ресурсов. Отразим динамику привлеченных средств банка на рисунке.
Рисунок 2.4 - Структура и динамика привлеченных средств филиала "Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
Из приведенного выше рисунка 2.4 видно, что по сравнению с 2009 годом количество привлеченных средств банка увеличилось, такая тенденция проявляется в следствии увеличения привлеченных средств на счетах предприятий и депозитов предприятий и организаций. Как было отмечено ранее, в состав пассивов входят кроме привлеченных средств и собственные банковские ресурсы, которые составляют меньшую часть пассива банка. Динамику собственных средств отследим в таблице 2.3.
Таблица 2.3 - Анализ структуры и динамики собственных средств филиала "Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
Наименование показателяСумма, тысяч рублейСтруктура, процентов Отклонения 2009201020092010Абсолютные, тысяч рублей Относительные, процентов +-+-Уставной капитал369,7439,016,615,769,3-118,7-Акции принадлежащие: негосударственным организ2,0405,95,34,563,9-118,6-нерезидентов27,733,11,21,25,4-119,5-Продолжение таблица 2.3
Добавочный капитал759,41198,834,042,7439,5-157,8-прирост стоим имущес при переоц321,2252,014,49,0-69,2-127,4эмиссионный доход219,3521,39,818,6302,0-237,7-субординированный кредит218,6425,59,815,2206,9-194,6-Фонды банка149,7364,76,713,0215,0-243,6-резервный140,1357,26,312,7217,1-255,0-Специального назначения0,2----0,2--накопления9,37,30,40,2-2,1-77,6Нераспределенная прибыль533,8204,023,97,3-329,8-38,2Резервы на возможные потери418,4596,518,821,3178,1-142,5-Итого2231,02803,0100,0100,0572,0-125,6-
Собственные средства банка в 2010 году составляют 2803 тысячи рублей. Они возросли за год на 572 тысячи рублей. Рост обусловлен следующими факторами:
увеличение фондов банка за счет возрастания объёма резервного фонда на 215 тысяч рублей или на 6,3 процента.
увеличение добавочного капитала на 439,4 тысячи рублей. В составе структуры добавочного капитала следует отметить рост доли эмиссионного дохода (с 9,83 процентов до 18,6 процентов), а также рост показателя субординированного кредита, как по абсолютному, так и по относительному значению (с 9,8 -15,18 процентов).
увеличением страховых резервов на 178,1 тысячи рублей.
Уставной капитал в процентном соотношении снизился по сравнению с 2009 годом на 0,7 процентов, за счет снижения доли акций негосударственных предприятий на 0,8 процента. Филиал "Ростовский" ОТП Банка за 2010 год увеличил резервы банка, идущие на возможные потери. В 2009 году резервы составляли 418,4 тысячи рублей, а 2010 году это число составило 596,5 тысяч рублей. В процентном соотношении произошло увеличение ресурса с 18,7 до 21,3 процентов. Отразим динамику собственных средств банка на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 - Структурное соотношение собственных средств филиала "Ростовский" ОТП Банка за 2009-2010 года
Из приведенного выше рисунка 2.5 видно, что снижение доли уставного капитала при одновременном снижении доли прироста имущества при переоценке, свидетельствует о повышении эффективности операций банка. Это подтверждается также увеличением доли фондов банка. Нераспределенная прибыль также относится к собственным средствам банка, поскольку в условиях рыночной экономики принципы деятельности коммерческих банков предполагают самостоятельное распоряжение прибылью, остающейся после уплаты налогов. И отрицательной оценки заслуживает снижение нераспределенной прибыли на 329,8 тысячи рублей. На счете "Нераспределенная прибыль" накапливается прибыль, которая еще не распределена между акционерами в виде дивидендов и не зачислена в резерв. Отчисление прибыли в резерв часто служит методом снижения налоговых выплат, так как многие виды резервов освобождены от налогов.
Анализ активов банка является следующим после анализа ресурсной базы банка этапом комплексной системы анализа финансовой деятельности коммерческого банка. Считается, что анализ и оценка активных операций является наиболее важной стадией анализа деятельности коммерческого банка, так как позволяет оценить, насколько эффективно банк использует свою ресурсную базу, а также в некоторой степени определить степень специализации банка. Общий анализ активов банка начинается с выяснения общей картины по показателям состояния банковских активов и их динамики. В таблице 2.4 приведем анализ структуры активов филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка.
Таблица 2.4 - Анализ активов филиала "Ростовский" ОАО ОТП Банка отделение в городе Донецке за 2009-2010 годы
Наименование показателяСумма, тысяч рублейСтруктура, процентов Отклонения 2009201020092010Абсолютные, тысяч рублей Относительные, процентов +-+-Денежные средства и их эквиваленты800,0500,08,95,1-300,0-62,0Обязательн?/p>