Исследование потребительского кредитования на примере филиала "Ростовский" ОТП Банка
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
м-заемщиком).
Фирма поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а фирма-покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Конкретный срок коммерческого кредита зависит от вида товара, стоимости кредита, финансового состояния покупателя и поставщика, стоимости сделки, наличие долгосрочных связей между ними, уровня конкурентной борьбы, качества товара.
Достоинства коммерческого кредита:
оперативность;
техническая простота оформления;
активизируется механизм мобилизации свободных товарных ресурсов и их распределение;
расширяется возможность маневрирования у предприятий оборотными средствами;
оказывается финансовая поддержка друг другу;
содействует развитию ссудного рынка.
Недостатки коммерческого кредита:
ограниченность его во времени и в размерах;
наличие риска для поставщика;
сильное влияние банковской сферы при учете векселей.
Лизинговый кредит. Лизинговый кредит - отношение между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирование приобретения движимого и недвижимого имущества на определенный срок.
По срокам эксплуатации и периоду амортизации имущества лизинг делится:
оперативный;
финансовый.
Оперативный - переуступка имущества на срок меньший, чем срок амортизации.
Финансовый - на срок полной амортизации (больше потерь для кредитора и более мягкие условия для потребителя).
По отношению к лизинговому имуществу различают чистый лизинг, когда дополнительные расходы по техническому обслуживанию объекта лизинга берет на себя арендатор (пользователь).
Полный лизинг, когда техническое обслуживание объекта производит лизингодатель (элементы фирменного обслуживания).
Отношения по поводу лизинга между его субъектами определяются лизинговым договором, где отражаются:
пределы прав субъектов;
сроки и периодичность платежа;
ответственность пользователя за невыполнение договорных обязательств;
переуступка прав лизинга.
За пользование объектом лизинга лизингодатель взыскивает лизинговый платеж, который должен перекрывать расходы, связанные с приобретением объекта лизинга, лизинговую ставку, расходы по страхованию объекта.
Специализированные лизинговые фирмы помимо осуществления всех видов лизинга оказывают посреднические, технические, представленческие, информационные, рекламные, консультационные и другие коммерческие операции.
Международный кредит. Международный кредит - представляет собой временную передачу товаров денежных ресурсов одних стран для использования их другими странами в целях ускорения их общественно-экономического развития.
Необходимость использования этого кредита определяется следующими условиями:
развитие внешнеэкономических связей между государствами и фирмами;
необходимость оказания кредитной помощи отдельным странам.
Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки и отдельные юридические лица.
Международный кредит может направляться для сбалансирования платежей между различными странами, расширения товарооборота, укрепления экономических и политических связей с другими странами.
Порядок предоставления международного кредита
сумма кредита полностью зачисляется на отдельный счет в пользу страны заемщика;
на кредитном счете отражаются суммы товарных поставок;
поставки по кредиту производятся по товарообороту через клиринговый счет;
в отдельных условиях при международном кредите кредитор требует оформления лизинга.
При погашении кредита и уплате по ним процентов расчеты, как правило, производятся валютной выручкой от увеличения экспорта товаров, поставками товаров ассортимента страны-заемщика, продукцией фирм, для строительства которых был выдан кредит (в кредитных договорах могут быть оговорены другие условия).
Налоговый кредит. Налоговый кредит - представляет собой отсрочку налоговыми инспекциями налоговых платежей для налогоплательщиков на определенный срок, если последний предоставил объективные обоснования и экономические расчеты для предоставления ему отсрочки платежей (стихийные бедствия, предполагаемые высокоэффективные результаты).
Более подробно остановим внимание на потребительской форме кредитования.
Потребительскими кредитами в нашей стране называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.
В России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские кредиты в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Согласно определению, данному в Финансово-кредитном энциклопедическом словаре[1], потребительский кредит (от английского "consumer credit", "purchase loan") - это форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа. В Словаре-справочнике финансового м