Инновационная деятельность бальнеологического курорта "Старая Русса"
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
Вµмые переменные затраты = Переменные затраты до проведения мероприятия * индекс роста выручки от реализации.
Постоянные затраты до проведения мероприятия -92580 тыс. руб.
Переменные затраты до проведения мероприятия -35026,9 тыс. руб.
Выручка от реализации до проведения мероприятия -135640 тыс.руб.
Планируемая выручка от реализации 141065,6 тыс. руб.
Единовременные затраты на проведение мероприятия 40 тыс. руб.
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия:
постоянные затраты возрастают на сумму амортизации вновь приобретенных основных средств и составят (при годовой норме амортизации 3 %):
,8 + 40 * 0,03=92582 тыс.руб.;
планируемый индекс выручки от реализации: 141065,6/135640 = 1,04;
планируемые переменные затраты = 35026,9 * 1,04 = 36427,98 тыс. руб.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 92582 + 36427,98 = 129009,98 тыс. руб.
Расчеты по экономической эффективности данного мероприятия приведены в таблице 3.3.3.
Таблица 3.3.3
Технико-экономические показатели эффективности мероприятия № 3 (по созданию кофейной зоны)
ПоказательДо проведения мероприятияПосле внедрения мероприятияОтклонения+/-%Выручка (без НДС), тыс. руб. - доходы135640141065,65425,6104Полная себестоимость, тыс. руб. - расходы127607,7129009,981402,28101,09Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.31657,531697,540,0100,1Численность работающих, чел.210210-100Фонд оплаты труда, тыс. руб.35463,935463,9-100Прибыль от продаж, тыс. руб.8032,312055,624023,32150Рентабельность производства, %3,59,35,8ХРентабельность продаж, %3,48,55,1ХПроизводительность труда, тыс. руб./чел.222,36231,268,9104Фондоотдача, тыс.руб./тыс.руб.4,284,450,17104Средняя заработная плата, тыс.руб./чел.168,9168,9-100
В результате проведения мероприятия стоимость основных фондов увеличится на 40 тыс.руб. Доходы возрастут на 5425,6 тыс. руб. или на 4%. Прибыль от продаж возрастет на 4023,32тыс.руб. и составит 104%. Рентабельность производства увеличится на 5,8% и рентабельность продаж возрастет 5,1%.
На основании расчетов можно сделать вывод, что проведение данного мероприятия является экономически эффективным.
Результаты расчетов по всем рассматриваемым мероприятиям представлены в таблице 3.3.4.
Таблица 3.3.4
Технико-экономические показатели эффективности проекта
№ п/пНаименование показателяЕд. изм.До проведения мероприятияМероприятие 1 Мероприятие 2Мероприятие 3После внедрения мероприятияОтклонения +/-%АБВ12345681.Выручка (без НДС)Тыс. руб.1356402712,84069,25425,6147847,612207,61092.СебестоимостьТыс. руб.127607,7718,541098,81402,28130827,323219,62102,53.Стоимость основных производственных фондовТыс. руб.31657,5--40,031697,540100,14.Численность работающихЧел.210---210-1005.Фонд оплаты трудаТыс. руб.35463,9---35463,9-1006.Прибыль от реализации (стр.1-стр.2)Тыс. руб.8032,31994,262970,44023,3217020,288987,98211,97.Рентабельность производства (стр.6:стр.2)%6,31,52,25,8136,7х8.Рентабельность продаж (стр.6:стр.1)%5,91,325,111,715,81х9.Производительность труда (стр.1:стр.4)Тыс. руб./чел.222,364,446,678,9242,3720,0110910.Фондоотдача (стр.1:стр.3)Руб./руб.4,280,09-0,174,660,3810911.Средняя заработная плата (стр.5:стр.4)Тыс. руб.168,9---168,9-100
В результате разработанных мероприятий выручка вырастет на 12207,6 тыс.руб. или на 109%. Себестоимость вырастет на 3219,62 тыс.руб. и составит 102,5%. Прибыль от реализации вырастет на 111,9%. Производительность труда возрастет на 20,01 тыс. руб., фондоотдача на 0,38 тыс.руб. или на 9%.
На основании расчетов можно сделать вывод, что проведение разработанных мероприятий является экономически эффективным.
Выводы
Для решения проблем, выявленных в аналитической части дипломного проекта разработано дерево целей проекта и предложены следующие мероприятия:
.Создание групп генераторов идей, использующих метод мозговой атаки.
.Проведение инновационных игр.
.Изменение внутренней культуры организации - создание кофейной зоны.
По каждому мероприятию дана полная характеристика. Проведен расчет экономической эффективности мероприятий. На основании расчетов составлена сводная таблица.
4. Технические и технологические пути реализации мероприятий по стимулированию инновационной деятельности в ЗАО Курорт Старая Русса
Для стимулирования инновационной деятельности на курорте Старая Русса будут проведены следующие мероприятия:
создание групп генераторов идей, использующих интуитивные технологии;
проведение инновационных игр;
создание кофейной зоны.
Так как 2-е мероприятие при реализации обходит технические и технологические пути, то и следует подробнее остановиться на первом и третьем мероприятии. В первом мероприятии мы планируем использовать видеокамеру - Samsung HMX-H205BP.
Конструкция.
Самая компактная камера в тесте. И самая недорогая. Но, несмотря на это, оснащена она, как и положено флагманской модели компании. Судите сами: объем внутренней флеш-памяти 32 Гб, расширяемой за счет сменных карт SD/SDHC; широкоугольный объектив Schneider Kreuznach с рекордным 20-кратным зумом и усовершенствованным оптическим стабилизатором Smart OIS; новейшая матрица CMOS BSI с повышенной чувствительностью для съемки с пониженным освещением. Правда, для уменьшения габаритов самой камеры размер матрицы сделан относительно небольшим, 1/4,1 дюйма, но с вполне достаточным для съемки Full НD-видео разрешением 3,32 Мпикс. В угоду компактности была принесена и фотовспышка, а также моторизованный механизм защиты объектива, его нужно открывать и закрывать вручную ползунком справа от линзы.
Функции
апись видеокамерой Samsung HMX-H205BP может вестись в одном из трех форматов: 1920x1080i, 1280х720р или 720х480р,