Депозитнi операцiСЧ банкiв на фiнансовому ринку УкраСЧни (за матерiалами АТЗТ "АК ПРОМРЖНВЕСТБАНК")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В·итiв може бути визначений за формулою:
(1.1)
де k рiвень ринковоСЧ процентноСЧ ставки депозиту;
r - реальна доходно-витратна процентна ставка процентiв банку;
x очiкуваний рiвень iнфляцiСЧ;
p - премiя за ризик непогашених зобовязань.
m премiя за ризик дострокового погашення депозиту
r-конкур конкурентна складова ставки, яка залежить вiд конкурентних пропозицiй банкiв на банкiвському ринку (зовнiшнiй тиск на ставку)
Реальна ставка залежить вiд попиту грошей на ринку активних операцiй, вiд пропозицiСЧ грошей на ринку депозитiв та регуляцiСЧ рiвня розмiщення залучених депозитiв в активнi кредити за допомогою вимог Нацiонального банку УкраСЧни до ставки обовязкового резервування залучених коштiв, яка стримуСФ кредитний мультиплiкатор грошей в банкiвськiй системi УкраСЧни. Реальна ставка розраховуСФться за формулою нормованоСЧ доходностi залученого депозиту в активних операцiях банку (з врахуванням залишення в резервах банку обовязковоСЧ частки депозиту):
(1.2)
де r-кред ринкова ставка активних (кредитних) операцiй, в якi можна розмiстити залученi депозитнi кошти;
r-дох_банк розрахункова ставка власного доходу банку вiд активноСЧ операцiСЧ по розмiщенню депозиту;
Stприб ставка податку на прибуток банку;
rвитр_банку - додаткова ставка врахування витрат банку на оформлення та обслуговування депозиту (договору, пластиковi картки та iнше);
r-обов_резерв ставка вимог НБУ до обовязкового резервування частки залучених депозитiв на кореспондентському рахунку в Нацiональному банку УкраСЧни
Формула (2.2) показуСФ доходно-витратну фiнансову схему залежностi депозитноСЧ ставки вiд ставки активних (кредитних) операцiй по розмiщенню залученого депозиту в активнi операцiСЧ банку та ставки обовязкового резервування, якi для комерцiйного банку СФ зовнiшнiми, незалежними вiд нього.
Реальна ставка процента та iнфляцiйна премiя разом визначають номiнальний рiвень пропонованоСЧ банком ставки депозиту на рiвнi вiльного вiд ризику процента (i):
(1.3)
Застосованi iнструменти управлiння залученими коштами в банках банкiвськоСЧ системи УкраСЧни дають можливiсть структурувати основнi сегменти залучених коштiв по управлiнню p та m ризиковими ставками, як:
1. Ощаднi депозити, основними признаками яких СФ:
- сплата вiдсоткiв в кiнцi строку договору депозиту чи авансом;
- вiдсутнiсть права на до вкладення коштiв до вкладу на перiод договору;
- вiдсутнiсть права на часткове зняття коштiв вкладу на перiод договору;
2. Доходнi депозити, основними признаками яких СФ:
- регулярна (щомiсячна чи щоквартальна) сплата вiдсоткiв;
- вiдсутнiсть права на до вкладення коштiв до вкладу на перiод договору;
- вiдсутнiсть права на часткове зняття коштiв вкладу на перiод договору;
3. Накопичувальнi депозити, основними признаками яких СФ:
- умови як сплати вiдсоткiв в кiнцi строку так i регулярна (щомiсячна чи щоквартальна) сплата вiдсоткiв;
- наявнiсть права на до вкладення коштiв до вкладу на перiод договору;
- вiдсутнiсть права на часткове зняття коштiв вкладу на перiод договору;
4. Унiверсальнi депозити, основними признаками яких СФ:
- умови як сплати вiдсоткiв в кiнцi строку так i регулярна (щомiсячна чи щоквартальна) сплата вiдсоткiв;
- наявнiсть права на до вкладення коштiв до вкладу на перiод договору;
- наявнiсть права на часткове зняття коштiв вкладу на перiод договору;
У вказаних 4-х сегментах додатковi умови строкiв сплати вiдсоткiв та наявнiсть чи вiдсутнiсть права управлiння основним тАЬтiломтАЭ депозиту СФ основою для систематичного регулювання рiзницi в вiдсоткових ставках при рiвних строках розмiщення депозитiв.
До iнструментiв банку, крiм процентноСЧ ставки за окремим депозитом, вiдносять узагальнюючi показники середньоСЧ процентноСЧ ставки i собiвартостi залучених коштiв. Середня процентна ставка за залученими коштами розраховуСФться як середньозважена величина ставок залучених коштiв на конкретну дату. До розрахунку приймаються:
- залишок коштiв за кожною статтею залучених коштiв за балансом на конкретну дату;
- процентна ставка (параметр аналiтичного облiку) за кожною статтею залучених коштiв.
На середню процентну ставку дiють такi фактори:
- змiни процентних ставок за окремими залученими коштами;
- змiна структури залучених коштiв.
Тому бiльш обСФктивну iнформацiю щодо динамiки процентних ставок можна отримати на пiдставi середньоСЧ ставки за окремими групами залучених коштiв. Ця iнформацiя мiститься в щоденному звiтi банку про депозити i процентнi ставки.
Собiвартiсть залучених коштiв використовують як iнструмент управлiння процентною маржею у тактичному менеджментi. Щомiсяця на пiдставi даних балансу (щодо процентних витрат) i даних управлiнського облiку (щодо середньоденноСЧ суми залучених коштiв) собiвартiсть залучених коштiв розраховують як вiдношення процентних витрат до середньоденного залишку залучених коштiв.
Зовнiшня iнформацiя з управлiння зобовязаннями повязана зi станом мiжнародного i внутрiшнього фiнансового ринку, ринку нерухомостi, змiнами податкового законодавства, станом банкiв-контрагентiв, станом бiзнесу в галузях, де працюють клiСФнти банку.
Внутрiшню iнформацiю банку треба розглядати за СЧСЧ джерелами та перiодичнiстю (табл. Р.1 Додатку Р).
Управлiння зобовязаннями банку здiйснюСФться Правлiння?/p>