Характеристика механизма применения факторинговых операций в России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
»иента, его Дебиторов и контрагентов, а также после завершения юридической экспертизы представленных документов собранная информация оглашается на заседании кредитного комитета. Так же предоставляется аналитическая записка, в которой освещаются все важнейшие аспекты деятельности Клиента и заключение, составленное по итогам переговоров с Клиентом. В нем отражаются пожелания Клиента об условиях факторингового обслуживания (тарифы, лимит финансирования, лимиты на Дебитора т. д.), обеспечительные меры, которые Клиент готов предоставить Фактору, а также перспективы развития бизнеса Клиента.
Решение кредитного комитета оформляется протоколом. Его содержание доводится до Клиента сотрудником Отдела продаж. Если Клиент согласен с установленными тарифами и условиями факторингового обслуживания, стороны заключают Генеральный Договор о факторинге (Приложение 1).
После подписания Генерального Договора полное взаимодействие с Клиентом по всем вопросам осуществляет сотрудник Отдела клиентского обслуживания - клиентский менеджер. Перед клиентским менеджером обязательно должна быть поставлена задача по развитию отношений с Клиентом, с тем, обеспечить передачу на факторинговое обслуживание как можно большего объема возникающей дебиторской задолженности.
Сотрудник отдела клиентского обслуживания для начала факторингового обслуживания Клиента заносит все данные на него в Информационную систему, а также устанавливает необходимые ограничения (лимиты, минимальное количество Дебиторов, тарифы и т. д.).
Для получения финансирования Клиент передает в адрес клиентского менеджера Акт приема-передачи документов, Заявку на финансирование, а также оригиналы отгрузочных документов. В отдельных случаях допускается передача копий отгрузочных документов с обязательством Клиента впоследствии предоставить оригиналы.
После получения отгрузочных документов по поставке (поставкам), а также акта и заявки на финансирование от Клиента клиентский менеджер регистрирует данную поставку в Информационной системе (с указанием всех ее реквизитов: дата, сумма поставки и т.п.) и передает все полученные документы для верификации в Отдел кредитного контроля и управления рисками.
Специалисты Отдела кредитного контроля производят процесс верификации поставки по двум направлениям. Первое - юридическая экспертиза предоставленных документов: проверка правильности оформления отгрузочных документов, наличия ссылок на договор ставки, в рамках которого проводится факторинговое обслуживание, сверка подписей и перехода права собственности. Второе - проверка самого факта осуществления поставки. Цель - подтверждение действительности уступленного денежного требования. В процессе проверки действительности денежного требования Фактор проверяет номенклатуру, количество и ассортимент поставленной продукции, наличие претензий у Дебитора, касающихся качества товара, отсутствие возврата и встречные требования.
После получения разрешения кредитного контроля на выплату финансирования клиентский менеджер осуществляет непосредственную операцию, отражая в используемом программном продукте все производимые в этой связи действия. При этом в бухгалтерию передаются необходимые для осуществления выплаты денежных средств документы.
После наступления срока оплаты по поставке возможны два варианта действий. Первый: Дебитор оплачивает поставку в срок, указанный контракте с Клиентом. В этом случае клиентский менеджер просто закрывает данную поставку. Во втором случае наступает несогласованная с Клиентом (Дебитором) просрочка по оплате профинансированной Фактором поставки. При таком варианте после наступления просрочки платежа клиентский менеджер должен выяснить у Дебитора причину просрочки. Далее, в случае необходимости, уполномоченными сотрудниками Отдела кредитного контроля и управления рисками в тесном взаимодействии с клиентским менеджером производятся процедуры по досудебному взысканию просроченной дебиторской задолженности.
В течение всего срока факторингового обслуживания Клиента сотрудники Отдела кредитного контроля и управления рисками осуществляют мониторинг, как самого Клиента, так и его Дебиторов и поручителей (если они есть). В процессе мониторинга анализируются статистические показатели финансово-хозяйственной деятельности Клиента, в частности, факторинговое обслуживание. Помимо этого, анализируются и отслеживаются иные изменения, которые влияют или могут повлиять на результаты деятельности Клиента (его Дебиторов) или на исполнение его обязательств перед Фактором.
Мониторинг Клиентов проводится на плановой и внеплановой основе. Как правило, внеплановый мониторинг проводится кредитным контролером в случае выявления каких-либо негативных факторов, связанных с деятельностью Клиента или его контрагентов:
- грубое нарушение платежной дисциплины (регулярные задержки в оплате поставок);
- прямые платежи (оплата поставок, минуя Фактора, при осведомленности контрагентов Клиента об уступке прав требования);
- серьезные изменения в деятельности Клиента, о которых тот не уведомил Фактора;
- негативные тенденции на рынке (в отрасли), где Клиент осуществляет свою деятельность.
2.3 Структура факторинговой комиссии
Стоимость факторингового обслуживания для каждого Клиента разнообразна. Размер ее зависит не только от отрасли, в которой работает Клиент, сезонности его бизнеса, объема