Характеристика механизма применения факторинговых операций в России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
?е услуги. Инструкция предусматривает, что переуступка требования производится только после получения поставщиком от банка плательщика извещения об отсутствии у плательщика средств и помещения требований в картотеку № 2 (расчетные документы, не оплаченные в срок).
Однако факторинговое обслуживание в том виде, в котором оно практикуется в других странах, предусматривает безусловный возврат любых сумм, полученных по платежным требованиям, если плательщик отказывается акцептовать данные требования по причине нарушений поставщиком условий договора купли-продажи. Таким образом, первый опыт факторинга оказался не совсем удачным.
С 1 июля 1992 г. Промстройбанк СССР прекратил практику факторинговых операций.
В середине 1990-х гг. поднялась новая волна интереса коммерческих банков к факторинговым операциям. Уже в 1994 г., приобретя опыт и намереваясь выйти на рынок международного факторинга, первым российским банком, принятым в FCI, стал Тверьуниверсалбанк, позже был принят Мосбизнесбанк. На протяжении ряда лет факторингом в России занимались и АКБ Менатеп, и Международный московский банк, и многие другие. Безусловным лидером рынка тогда был Международный московский банк. Объем факторинговых сделок составлял 70 млн. долларов в год. С июля 1996 г. был подписан договор между банком Российский кредит и 48 торговыми предприятиями Москвы о передаче дебиторской задолженности. Фактически Российский кредит предложил клиентам комплексное обслуживание по финансовому обеспечению сбыта продукции и расчетам с потребителями. По ряду объективных и субъективных причин ни одна из этих попыток не закончилась успехом. Кризис 1998 г. поставил крест на первых попытках факторинговых операций в России.
После кризиса 1998 г. был определенный всплеск факторинга, поскольку появилось очень много проблемных долгов, которые переуступались банкам с большим дисконтом. Но по-настоящему рынок стал развиваться в начале 2000-х гг. Сегодня рынок факторинга растет быстрыми темпами и приносит немалый доход своим игрокам. И если в Европе ежегодный прирост составляет 30-40%, то в России - более 100%.
Глава 2. Механизм осуществления факторингового обслуживания и функционирования факторингового бизнеса
.1 Договор о факторинговом обслуживании
Договор факторинга охватывает довольно широкий круг разнообразных отношений. При этом юридическую сущность обязательств по данному договору составляет уступка денежного требования (цессия). Однако отношения факторинга, сочетающие в себе элементы договоров займа и кредита, а иногда и договора возмездного оказания финансовых услуг, имеют гораздо более сложный и многогранный характер.
В этой связи на отношения по договору факторинга распространяются как частные правила, установленные главой 43 части второй Гражданского кодекса РФ, так и общие положения об уступке требования, определенные в ст.. 388-390 части первой ГК, в части, не противоречащей специальным предписаниям о данном договоре и существу возникающих на его основе обязательств. Так нормы, касающиеся формы уступки требования (ст.389 ГК), предопределяют форму договора факторинга.
Предмет договора факторинга
При заключении договора факторинга одна сторона (финансовый агент) передает или же обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства, в то время как клиент в обмен на эти средства уступает или обязуется уступить финансовому агенту имеющееся у него денежное требование к третьему лицу (должнику), вытекающее из предоставления клиентом этому лицу товаров, выполнения работ или оказания услуг.
Обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать в себя не только собственно само финансирование, но и предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки. Как правило, эти услуги состоят в ведении финансовым агентом бухгалтерского учета и выставлении должникам по уступленным денежным требованиям счетов. Объясняется это, вероятно, тем, что агент, по сути, покупает дебиторскую задолженность клиента и потому лично заинтересован в контроле над его операциями, в том числе бухгалтерском.
Отношения между клиентом и должником
Запрет уступки денежного требования, переуступка требования финансовым агентом (ст.388 , ст.829 ГК РФ)
В практической деятельности не исключены ситуации, при которых должник по каким-либо причинам не заинтересован в смене своего кредитора. На этот случай установлено ограничение уступки требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет для должника существенное значение.
Цессия без согласия должника не допускается. Тем не менее, при факторинге подобное правило не применяется. Более того, что уступка денежного требования финансовому агенту является действительной при любых обстоятельствах, даже если между клиентом и его должником существует соглашение об ее запрете или ограничении. Клиент, нарушивший соответствующее соглашение, может нести ответственность за нарушение установленного договором запрета или ограничения на уступку прав, поскольку тем самым им были нарушены принятые на себя обязательства.
Интересно, что при наличии беспрепятственной переуступки прав клиента финансовый агент совершить дальнейшую переуступку полученного от клиента требования в таком же порядке не может. Для этого необходимо иметь в договоре специальное условие.
Сто?/p>