Управление факторинговыми операциями (на примере Банка "Национальная факторинговая компания")
Дипломная работа - Экономика
Другие дипломы по предмету Экономика
?ание. Банки, однако, отказывались оплачивать предъявляемые их потерявшим ликвидность Клиентам платежные требования путем перевода средств от имени этих Клиентов, и в результате просроченная взаимная задолженность предприятий достигла очень крупных размеров. Таким образом, причиной возникновения просроченной задолженности явилась неликвидность Покупателей в сочетании с готовностью Продавцов продолжать поставки товаров без их своевременной оплаты. Пытаясь решить проблему взаимной просроченной задолженности предприятий, центральные банки стран бывшего Советского Союза ввели летом 1992 года запрет на использование платежных требований по большинству сделок.
Понимая значимость товарного кредита для стабильного развития и роста продаж, у Поставщиков товаров и услуг появилась потребность к осмыслению существующего мирового опыта. В России внедрение факторинга было начато в 1988 г. в качестве эксперимента Промстройбанком и Жилсоцбанком СССР. В силу полного отсутствия на тот момент какой-либо методической литературы и невозможности получить доступ к мировому опыту, сущность этой услуги была несколько извращена. Факторинговым отделам переуступалась только просроченная дебиторская задолженность, соглашение заключалось как с Поставщиком, так и с Покупателем, причем Поставщику гарантировались платежи путем кредитования Покупателя. Факторинговое обслуживание носило характер разовых сделок без обеспечения комплекса страховых, информационных, учетных и консалтинговых услуг, подразумеваемых факторингом[16].
Позднее факторинговые операции начали осуществлять и коммерческие банки. Следует отметить, что поначалу, они столкнулись с полным отсутствием цивилизованных факторинговых технологий и отвратительной платежной дисциплиной дебиторов, что приводило к немалым потерям. Но уже в 1994 г. набравшись опыта и намереваясь выйти на рынок международного факторинга первым российским банком, принятым в FCI, стал Тверьуниверсалбанк, позже Мост-банк. На протяжении ряда лет факторингом в России пробовали заниматься и АКБ Менатеп, и Международный московский банк. В силу ряда объективных и субъективных причин ни одна из вышеперечисленных попыток не закончилась успехом.
В данное время банковская система России проходит очень интересный этап. Практически завершена перестройка в банковской системе после августовского кризиса 1998 г. Олигархические банковские структуры такие, как СБС-Агро, Онексимбанк, Российский кредит потеряли свое былое величие и влияние в банковском сообществе. Ими были созданы так называемые бридж-банки: 1 О.В.К., Росбанк, Импэксбанк, но они сумели лишь отчасти перенять от своих предшественников высокие технологии и филиальную сеть, а клиентская база была в большей степени растеряна, да и доверия к новым банковским брендам маловато, как со стороны юридических, так и со стороны физических лиц, ибо их взаимосвязь с рухнувшими монстрами очевидна. Бывшие банки-середнячки постепенно подтягиваются к уровню сохранившихся после кризиса крупных банков. Улучшается их технологическая база и качество оказания услуг, растет филиальная сеть. Это стало возможным за счет привлечения на обслуживание клиентской базы уже упомянутых монстров. Некоторым банкам удалось увеличить количество Клиентов в два, а то и в три раза, за счет предоставления в момент банковского кризиса качественного расчетно-кассового обслуживания по низким тарифам и без задержек[19].
Конкуренция в банковском бизнесе сейчас чрезвычайно обострена. Клиент банка, причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем не только высокотехнологичный расчетно-кассовый центр, а партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. Кредитные учреждения не могут не реагировать на складывающуюся конъюнктуру рынка и отвечают универсализацией своей деятельности. Идет процесс расширения предоставляемых как банковских, так и небанковских услуг. Это и всевозможные Клиентские товарные биржи (электронная база товаров и услуг Клиентов банка), реклама Клиентов на Интернет - сайтах банков, туристические услуги, различные финансовые и юридические консультации, налоговое планирование. Все больше банков обеспечивают доступ к счету через Internet. Постепенно формируется рынок услуг private-banking, куда входит финансовое, налоговое, юридическое и туристическое сопровождение частных VIP-клиентов с высоким уровнем доходов. Внедряются такие финансово-посреднические операции как факторинг, форфейтинг, лизинг.
На данный момент крупнейшим оператором факторинговых услуг в России является Банк НФК. Там работает команда профессионалов начинавших заниматься факторингом еще в 1995 г. в банке Российский кредит, где до 1998 г. существовал Отдел факторинга. После августовского кризиса этот бизнес был продолжен в НИКойле, ибо эта динамично развивающаяся Инвестиционно - банковская группа осуществляет на рынке банковских услуг стратегию "финансового супермаркета". Одним из продуктов, пользующихся стабильным спросом за последние годы стал факторинг[4].
Факторинг, как и многие другие финансовые инструменты, пришел в Россию с Запада. Это английское слово factoring идет от factor (фактор)-комиссионер, агент, посредник, и означает выкуп дебиторской задолженности Поставщика товаров (услуг) с принятием на себя обязанностей по их взысканию и риска неплатежа. Поставщик продает дебиторскую задолженность (accounts receivable), то ест?/p>