Разработка математической модели оценки платежеспособности корпоративного заемщика
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
формализованными для данного банка стандартами кредитования и конкретными инструкциями, в разработке которых принимают участие работники всех уровней управленческой вертикали.
Основные элементы системы управления кредитным риском включают (см рис. 3):
- организационное обеспечение кредитной деятельности;
- установление лимитов;
- оценку кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика;
- ранжирование кредитов по уровню кредитного риска (установление рейтинга) и сопоставлению с установленными лимитами;
- определение процентной ставки с учетом возможных потерь по кредитам; распределение полномочий при принятии кредитных решений - авторизация кредитов;
- кредитный мониторинг;
- управление кредитным портфелем и восстановление проблемных кредитов.
Рисунок 3. Элементы системы управления кредитным риском
Ключ к построению эффективной банковской системы управления кредитным риском лежит в правильной оценке и контроле индивидуальных отношений с заемщиком, а также в осторожном и осмотрительном подходе к управлению кредитным портфелем.
Основным фактором создания эффективной системы управления кредитным риском является развитие единой культуры кредитования путем внедрения стандартных инструкций для инициирования, анализа, принятия решения и мониторинга отдельных кредитов. Управление кредитным портфелем - функция высшего руководства, которая требует выявления всех присутствующих видов рисков и определения того их максимально допустимого уровня, который банк готов принять. Рамки для развития единой культуры кредитования, внедрения единообразных кредитных инструкций и подходов к управлению риском, определение предельно допустимого уровня риска представляют собой элементы официально утвержденной кредитной политики [12].
Единая культура кредитования в банке строится на:
- разработке и реализации единой кредитной политики, внедрении стандартов кредитования и реализующих их инструкций;
- обучении сотрудников банка стандартам и инструкциям;
- оценке результатов деятельности и определении размеров оплаты труда, исходя из результатов деятельности в соответствии с принципами кредитной политики банка;
- разработке параметров "приемлемых" для банка кредитов;
- указании обязательных аналитических процедур для всех кредитов;
- установлении процедуры распределения полномочий, согласования и утверждения - авторизации для всех кредитных договоров;
- определении основных требований к кредитному мониторингу.
Общими предпосылками реализации данного подхода к управлению кредитным портфелем являются:
- установление внутрибанковских лимитов кредитования для конкретных заемщиков и групп заемщиков;
- разработка формы анализа кредитных рисков, увязанной с кредитными рейтингами, отражающими уровень риска отдельных заемщиков;
- диверсификация кредитования по различным отраслям;
- определение приоритетных отраслей с низким уровнем риска;
- ужесточение кредитной политики по отношению к отраслям с высоким уровнем риска;
- разработка политики ценообразования на кредиты.
На рис.4 схематично представлены ключевые этапы процесса управления кредитным риском, направленного на реализацию вышеперечисленных предпосылок. Он делится на три составляющих: управление кредитным портфелем, управление взаимоотношениями типа "банк - клиент" и управленческий контроль.
Рисунок 4. Процесс управления кредитным риском
Итак, этапы процесса управления кредитным риском состоят из:
Управления рисками на этапах работы с заемщиками
Данные этапы процесса управления кредитным риском относятся к управлению взаимоотношениями "банк-клиент", сфокусированному на оценке индивидуальных кредитных рисков в пределах стратегических установок. Кредитный анализ заключается в анализе кредитоспособности индивидуальных заемщиков и в структурировании индивидуальных кредитов iелью уменьшения выявленных рисков, и минимизации ущерба от каждого из них. Кредитный мониторинг заключается в проверке кредитоспособности и поддержании уверенности банка в том, что кредитоспособность клиента остается приемлемой. Отслеживание кредита состоит в восстановлении кредитоспособности в случае ее серьезного ухудшения или полной потери.
Контроля и управления процессом кредитования
Указанные основные этапы относятся к линейному контролю взаимоотношений типа "банк-клиент". Данные отношения связаны с принятием решений, влекущих за собой риск, и потому требуют линейного контроля. Кредитный анализ, кредитный мониторинг и работа с проблемными кредитами - составные части подобного контроля. Цепочка согласования и утверждения кредита и ответственные за это органы должны быть одними и теми же для всех кредитных решений в банке.
Управленческого контроля
В банке должен присутствовать независимый механизм управленческого контроля, предметом которого являются кредитные решения по договору, состав кредитного портфеля и процесс контроля за принятием решений.
1.4.2Кредитная политика и механизмы ее реализации
Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитн