Разработка математической модели оценки платежеспособности корпоративного заемщика
Дипломная работа - Менеджмент
Другие дипломы по предмету Менеджмент
? ставокУправление активами и пассивами, управление разрывом, хеджирование, ценообразование.Процентные фьючерсы, опционы, свопыВалютный рискУправление открытой позицией, хеджирование, диверсификацияВалютные фьючерсы, опционы, свопы, инструменты денежного рынка.
Чтобы преуспеть в той области деятельности, для которой характерен повышенный риск, банкам следует развивать особые механизмы принятия решений. Они должны позволять оценить, какие риски и в каком объеме может принять на себя кредитная организация; определить, оправдывает ли ожидаемая доходность соответствующий риск? На основе этого должны быть разработаны и претворены в жизнь мероприятия, которые позволяют снизить влияние фактора риска. Методом реализации данной задачи является разработка систем управления риском, которые позволяют руководству банка выявить, локализовать, измерить и проконтролировать тот или иной вид риска и тем самым минимизировать его влияние. Система управления риском состоит из ряда элементов (см рис. 2).
Рисунок 2. Система управления риском в банке
Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции. В табл.2 приведены мероприятия в рамках системы управления риском на уровне кредитного отдела.
Таблица 2. Элементы системы управления риском на уровне кредитного отдела
Нормирование рискаОпределение рискаКонтроль РискаМониторинг1 уровень Кредитная политикаКредитный анализЮридическая экспертизаКонтроль кредитного портфеля2 уровень Кредитное планированиеРассмотрение и утверждение кредитного договора (авторизация)Контроль за целевым использованием средствДолжностные отчеты3 уровень Ценообразование на кредитыВнутренний кредитный рейтингОтслеживание проблемных кредитов и формирование резервов под невозврат кредитовВнутренний (кредитный) аудит
1.4Управление кредитным риском
Кредитование является важнейшим направлением активных операций, а кредитный портфель обычно составляет от трети до половины всех активов банка. Поэтому решение вопросов, связанных с управлением кредитным риском занимает особое место в банковском бизнесе. Здесь в центре внимания находится современная система и основные процедуры управления кредитным риском, контроль риска в процессе кредитования, анализ типичных проблем, решение которых требуется для успешного внедрения системы управления кредитным риском. Более детального изучения требует формирование механизма реализации кредитной политики, а также управление кредитным портфелем и оценка его эффективности.
1.4.1Система управления кредитным риском
Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.
Российские коммерческие банки, участвующие в процессе кредитования, сегодня подвержены как внутренним, так и внешним испытаниям. Поэтому даже при самой лучшей кредитной политике неизбежно возникают потери по кредитам. По идее банк не должен выдавать заведомо "плохих" кредитов, но известно, что часть из них станет таковыми в дальнейшем. Репутация банка может быть серьезно подорвана увеличением доли проблемных кредитов, что, в свою очередь, может повлиять на позицию банка на рынке кредитных ресурсов.
В последние годы отчетливо выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность российских банков. Управление кредитным риском продолжает оставаться одной из основных проблем, вызывающих серьезные трудности в их работе. Так, если в Германии и США удельный вес проблемных кредитов в общем объеме кредитных вложений составляет 5-6%, то в России он достигает 30 - 35%. На величину кредитного риска в стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. Банки постоянно сталкиваются с нестабильностью и неуверенностью, вызванными многими причинами, начиная с дефицита квалифицированных банковских работников и кончая дефицитом грамотных, с точки зрения ведения бизнеса, опытных и честных клиентов-заемщиков. К этому следует добавить постоянно изменяющееся законодательство, как и то, что банки вынуждены действовать в условиях общего экономического кризиса. Отсутствие хорошо проработанного залогового законодательства, несовершенная система регистрации залога и вытекающие из этого сложности при реализации прав собственности коммерческих банков на предмет залога еще больше увеличивают рискованность операций и нестабильность.
По мере становления деятельности банков перед наиболее успешными из них встают новые проблемы. Для крупнейших банков значительный разброс многочисленных банковских филиалов на огромных просторах России и значительные трудности со связью еще больше усложняют контроль качества процесса выдачи кредитов.
В сложившихся реалиях при нестабильном, несовершенном, а во многих случаях и противоречивом законодательстве для успешного кредитования банк должен разработать и внедрить понятную и, что немаловажно, гибкую систему управления кредитным риском. Ключевой предпосылкой данной системы является продуманная кредитная политика, одобренная советом директоров банка, сопровождаемая