Основы банковского дела
Методическое пособие - Банковское дело
Другие методички по предмету Банковское дело
?венные организации способные реализовать в своей деятельности полный набор рыночных финансовых отношений (операций).
Банк это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществления иных банковских операций.
Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег и платежных средств.
Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков.
Классификация коммерческих банков
1. По характеру собственности2. По территориальному признаку3. По отраслевой ориентациигосударственные
акционерные
кооперативные
частные
муниципальные
смешанныемеждународные
республиканские (национальные)
региональные (местные)
обслуживающие несколько регионов (межрегиональные)промышленные
сельскохозяйственные
строительные
торговые4. По видам операцийуниверсальныеспециализированныебанки, выполняющие широкий круг операций и оказывающие различные услуги как юридическим, так и физическим лицам в различных регионах страны. банки, выполняющие определенный круг операций это:
- банки реконструкции и развития;
- инвестиционные банки;
- ипотечные банки;
- сберегательные и др.5. По масштабам деятельности6. По числу филиалов7. В зависимости от обслуживания банками отраслей- консорциумы
- крупные
- средние
- малые банки- бесфилиальные
- многофилиальные- многоотраслевые
- обслуживающие одну отрасль
Свою деятельность банки осуществляют согласно Закона о банках и банковской деятельности.
Стартовым началом деятельности банка является законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых ими операций (устав банка), разрешение на совершение им определенных операций лицензии на проведение банковских операций и т.д.
На организационную структуру банка оказывает влияние прежде всего характер банковской деятельности и регламентируется структура Уставом банка.
Высшим органом управления банком является общее собрание акционеров банка, которому подотчетны избираемые им ревизионная комиссия и совет директоров, осуществляющий общее руководство деятельностью банка в периоды между общими собраниями.
Исполнительным органом управления выступает правление банка, возглавляемое его председателем, в непосредственном ведении которого могут находиться центральные отделы (планирования, аналитический, юридический, маркетинговый и другие), а также вспомогательные службы (канцелярия, службы безопасности и другие).
Совещательным органом при правлении банка является кредитный комитет.
В ведении соответствующих заместителей председателя правления обычно находятся коммерческие отделы, деятельность которых связана с получением доходов (кредитный, валютный, ценных бумаг, расчетно-кассового обслуживания и т.д.).
По мере роста банковских операций, расширения операций на финансовом рынке и освоения новых рынков, внедрения новых банковских продуктов и технологий коммерческие банки совершенствуют свои организационные структуры с учетом изменившихся условий банковской деятельности.
Более подробно структура коммерческого банка представлена на схеме (на примере Сбербанка России).
4.2 Основные задачи и функции коммерческих банков
Основными функциями коммерческих банков являются:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег);
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; расчетно-кассовое обслуживание клиентов;
- эмиссионно-учредительская деятельность.
Выполняя первую функцию, банки аккумулируют денежные средства в виде вкладов. Вкладчики получают вознаграждение в виде процента. Сконцентрированные на вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, который банки используют как источник кредитов предприятиям, предпринимателям, населению. Использование кредита обеспечивает развитие производительных сил страны, заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости, потребительские товары, таким образом, с помощью банков сбережения, в конечном счете, превращаются в капитал.
Банк, мобилизовав временно свободные денежные средства, выступает в качестве посредника, выдавая эти денежные средства в кредит заемщикам, таким образом, выполняя вторую функцию кредитование предприятий и населения.
Механизм денежной эмиссии связан с двумя понятиями: банкнотная и депозитная эмиссия. Денежная масса выступает как в наличной, так и безналичной форме (денежные средства на счетах и депозитах в банке).
Банкнотную эмиссию осуществляет эмиссионный (центральный) банк, имеющий монопольное право выпуска денег.
Депозитная эмиссия осуществляется коммерческими банками.
Денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, и уменьшается, когда возвращаются ссуды в банк. Выданная ссуда зачисляется на расчетные счета, таким образом, создается депозит, с которого можно получить или наличные деньги или перечислить за товары и услуги, таким образом, денежная масса в обороте увеличива