Решением Наблюдательного Совета
| Вид материала | Решение |
СодержаниеСтруктура капитала Основной капитал, итого Дополнительный капитал Собственные средства (капитал) Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации - эмитента. |
- Статья Термины и определения 3 Статья Цели и принципы деятельности Наблюдательного, 403.94kb.
- Председатель Наблюдательного Совета А. А. Гонтаренко Председатель ревизионной комиссии, 223.62kb.
- Решением Наблюдательного совета, 113.6kb.
- Положение определяет статус, порядок формирования, срок полномочий, состав, функции, 112.67kb.
- Приказ №01-03/1876 Опередаче нежилых помещений на баланс кз «Севастопольская стоматологическая, 19.02kb.
- Нп «российское газовое общество», 12.31kb.
- Приказ №852 от 08 июня 2011г. Предварительно утвержден: Советом директоров, 236.92kb.
- Рекомендация №1 для Министерства Финансов кр по автоматизации системы Казначейства, 265.91kb.
- Восьмая межвузовская научная конференция современное состояние, инструменты и тенденции, 44.13kb.
- Отчет совета директоров (наблюдательного совета) Банка о результатах развития Банка, 2748.86kb.
По мнению органов управления Банка на изменение размера прибыли Банка от основной деятельности за рассматриваемый период влияние инфляции, изменение курсов валют, снижение ставки рефинансирования и иные факторы существенного влияния не оказали. За анализируемый период масштаб проводимых Банком активных операций значительно вырос, что послужило существенным фактором для роста прибыли. Основными видами доходов для «АК БАРС» Банка являлись проценты полученные по ссудам, предоставленным другим клиентам (в 1999 году – 21% от суммы доходов, полученных за этот год, в 2000 году – 30%, в 2001 году – 34%, в 2002 году – 42%, в 2003 году – 43%, за 9 месяцев 2004 года – 39%), доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы (в 1999 году – 58% от суммы доходов, полученных за этот год, в 2000 году – 47%, в 2001 году – 40%, в 2002 году – 23%, в 2003 году – 27%, за 9 месяцев 2004 года – 23%), доходы от операций по ценным бумагам с фиксированным доходом, доходы от купли-продажи ценных бумаг, от положительных результатов переоценки ценных бумаг (в 1999 году – 9%, в 2000 году – 7%, в 2001 году – 7%, в 2002 году – 14%, в 2003 году – 20%, за 9 месяцев 2004 года – 29%).
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов:
Основными факторами, которые могут оказывать влияние на изменение размера выручки от продажи Банком-эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации, являются факторы риска.
В результате своей деятельности Банк подвергается следующим рискам:
- рискам ликвидности и снижения капитала, формируемым решениями управленческого аппарата - кредитный риск, рыночный риск, процентный риск, риск потери ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери репутации Банка, страновой риск и риск неперевода средств;
- рискам, предопределяемым внешними по отношению к Банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности;
- рискам, вызываемым последствиями неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников Банка.
3.2.3.Ликвидность кредитной организации - эмитента, размер, структура и достаточность капитала кредитной организации -эмитента. Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации - эмитента. Информация о выполнении кредитной организацией - эмитентом обязательных резервных требований Банка России.
^ Структура капитала:
тыс.руб.
| | на 1 января 2000 г. | на 1 января 2001 г. | на 1 января 2002 г. | на 1 января 2003 г. | на 1 января 2004 г. | на 1 октября 2004 г. |
| Уставный капитал | 2 000 000 | 2 015 396 | 2 015 396 | 2 015 396 | 2 015 396 | 2 011 741 |
| Эмиссионный доход | - | - | - | - | - | - |
| Фонды | 269 577 | 358 023 | 483 335 | 635 496 | 926 790 | 1 364 585 |
| Прибыль (в том числе предшествующих лет) | - | - | - | - | - | - |
| Разница между уставным капиталом КО и ее собственными средствами | - | - | - | - | - | - |
| Источники основного капитала, итого: | 2 292 610 | 2 394 864 | 2 545 200 | 2 652 361 | 2 938 531 | 3 376 326 |
| Показатели, уменьшающие величину основного капитала | 3 895 | 6 165 | 7 275 | 5 136 | 75 239 | 79 367 |
| ^ Основной капитал, итого: | 2 288 715 | 2 388 699 | 2 537 925 | 2 647 225 | 2 863 292 | 3 296 942 |
^ Дополнительный капитал | 384 560 | 409 594 | 518 366 | 614 622 | 568 135 | 166 230 |
| Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала | 202 745 | 204 770 | 202 883 | 38 194 | 18 543 | 0 |
| ^ Собственные средства (капитал): | 2 470 530 | 2 593 523 | 2 853 408 | 3 223 653 | 3 412 884 | 3 463 172 |
Собственный капитал Банка увеличился за период с 1 января 2000 г. по 30 сентября 2004 г на 992,6 млн. руб., источником которого являлась исключительно чистая прибыль.
^ Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации - эмитента.
экономические нормативы ОАО “АК БАРС” БАНК
На 01.01.2000 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 8,0 | 78,4 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 60,8 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 72,7 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 50,8 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 23,2 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 11,4 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 26,6 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 12,7 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 11,4 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 11,4 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,0 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 0,0 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 12,9 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 0,0 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 0,2 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 0,1 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 0,0 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 162,2 |
На 01.01.2001 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10,0 | 37,8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 59,3 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 81,8 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 53,7 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 50,3 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 24,7 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 151,2 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 61,1 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 13,50 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 18,20 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,0 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 1,0 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 20,0 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 5,80 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 0,6 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 0,6 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 0,3 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 165,9 |
По состоянию на 01.01.2001 г. Банком не выполняется 1 норматив: H8
Нарушение норматива H8 связано с обслуживанием счетов республиканского Казначейства.
На 01.01.2002 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10,0 | 27,8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 49,7 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 92,7 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 22,3 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 45,9 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 24,5 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 171,3 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 93,5 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 12,3 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 16,9 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,1 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 0,3 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 23,0 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 4,4 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 12,0 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 9,9 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 77,7 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 187787,5 |
По состоянию на 01.01.2002 г. Банком не выполняются 2 норматива: H8 и H12.1.
Нарушение норматива H8 связано с обслуживанием счетов республиканского Казначейства.
Нарушение норматива H12.1 связано с наличием на балансе Банка акций ОАО "Татнефть" им.В.Д. Шашина на сумму 282 604 тысяч рублей, реализация которых до момента выравнивания их рыночной и балансовой стоимости не целесообразна.
На 01.01.2003 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10,0 | 27,8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 46,7 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 89,1 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 45,7 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 40,7 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 21,6 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 139,4 |
| H8 | Макс. Размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 144,9 |
| H9 | Макс. Размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 18,6 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 23,4 |
| H10 | Макс. Размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,2 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 0,6 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 39,9 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 20,4 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 9,2 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 4,7 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 77,8 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 2418,6 |
По состоянию на 01.01.2003 г. Банком не выполняется норматив Н8. Нарушение данного норматива связано с обслуживанием счетов республиканского Казначейства.
На 01.01.2004 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10.0 | 15,73 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20.0 | 39,22 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70.0 | 78.49 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120.0 | 116,54 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20.0 | 27,00 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25.0 | 22,87 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800.0 | 320,62 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25.0 | 156,93 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20.0 | 0,45 |
| H9.1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50.0 | 0,74 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2.0 | 0,22 |
| H10.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3.0 | 1,07 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100.0 | 125,95 |
| H11.1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400.0 | 22,55 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25.0 | 9,17 |
| H12.1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5.0 | 4,66 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100.0 | 46,32 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10.0 | 341,55 |
На 1 января 2004 года Банком нарушены норматив Н8 Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) и норматив Н11 Максимальный размер привлеченных вкладов населения. Указанные нормативы не являются обязательными и за их нарушение не предусмотрено ЦБ РФ применение штрафных санкций.