Решением Наблюдательного Совета
| Вид материала | Решение |
- Статья Термины и определения 3 Статья Цели и принципы деятельности Наблюдательного, 403.94kb.
- Председатель Наблюдательного Совета А. А. Гонтаренко Председатель ревизионной комиссии, 223.62kb.
- Решением Наблюдательного совета, 113.6kb.
- Положение определяет статус, порядок формирования, срок полномочий, состав, функции, 112.67kb.
- Приказ №01-03/1876 Опередаче нежилых помещений на баланс кз «Севастопольская стоматологическая, 19.02kb.
- Нп «российское газовое общество», 12.31kb.
- Приказ №852 от 08 июня 2011г. Предварительно утвержден: Советом директоров, 236.92kb.
- Рекомендация №1 для Министерства Финансов кр по автоматизации системы Казначейства, 265.91kb.
- Восьмая межвузовская научная конференция современное состояние, инструменты и тенденции, 44.13kb.
- Отчет совета директоров (наблюдательного совета) Банка о результатах развития Банка, 2748.86kb.
На протяжении 5 последних лет Банком выполнялись все установленные Банком России нормативы ликвидности. Однако с 1999 года наблюдается снижение норматива мгновенной ликвидности (Н2) с 60,8% по состоянию на 1.01.2000г. (при лимитном значении не менее 20%) до 40,2% по состоянию на 1.07.2004г. (при лимитном значении не менее 15%) и норматива текущей ликвидности (Н3) со 72,7% по состоянию на 01.01.2000г. (при лимитном значении не менее 70%) до 55,2% по состоянию на 01.10.2004г. (при лимитном значении 50%). При росте ликвидных активов (средства на корсчете банка, вложения в долговые обязательства России, вложения банка до 30 дней) темпы роста обязательств банка по остаткам средств на расчетных и текущих счетах клиентов значительно опережают, что связано с ростом доверия к Банку со стороны корпоративных клиентов, а также с программой обслуживания средств республиканского Казначейства.
Как показывает практика работы Банка, используемое нами соотношение объема высоколиквидных активов и остатков средств на счетах клиентов позволяет без затруднений выполнять все свои обязательства по клиентским расчетам.
За период с 1 января 2000 года по 30 сентября 2004 года показатели долгосрочной и общей ликвидности в целом выросли. Значение долгосрочной ликвидности выросло в 2,2 раза (с 50,8% до 113,1%) при необходимом значении данного норматива не более 120%. Рост данного показателя обусловлен значительным увеличением долгосрочных вложений банка. Однако за 2001 год значение (Н4) снизилось на 31%,что связано с крупным выпуском долгосрочных векселей Банка в соответствии с собственной вексельной программой.
С опережающим темпом роста ликвидных активов в 2000 году над темпом роста общих активов более чем в 2 раза связано увеличение значения общей ликвидности на 27%.
Информация о выполнении Банком обязательных резервных требований Банка России представлена в п.2.2.9.
3.2.4. Политика и расходы кредитной организации - эмитента в области научно - технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований.
На 01.10.2004 г., Банк не осуществляет расходов на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств, Банком не ведутся новые разработки и исследования, которые необходимо лицензировать или получать патенты.
3.2.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента.
Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности ОАО “АК БАРС” БАНК
За период после кризиса 1998 года российская банковская система росла опережающими темпами по сравнению со всей экономикой страны, причем, если в первые послекризисные годы рост в основном шел за счет увеличения ликвидности, то в настоящее время источниками роста стало кредитование реального сектора экономики и развитие розничного бизнеса. В дальнейшей перспективе российская банковская система может столкнуться с замедлением роста, связанным с необходимостью выработки новых стратегий поведения. Стабильное развитие во многом будет зависеть от скорости реализации Правительством и Банком России мер по снижению рисков банков и их клиентов. В частности, речь идет о введении системы гарантирования вкладов, ужесточения порядка взыскания задолженности по судам, формировании эффективной системы раскрытия информации о заемщиках и собственниках банков, совершенствовании системы рефинансирования и либерализации валютного законодательства.
Возрастающие потребности субъектов экономической деятельности при одновременном сокращении количества кредитных организаций создают благоприятную ситуацию для универсальных банков, способных предоставлять широкий спектр высококачественных услуг, спрос на которые существенно превышает предложение.
Все большую роль в увеличении ресурсной базы банков играют депозиты населения. Конкурентная среда на данном рынке неоднородна. Если в Москве в связи с высокой плотностью банковской сети существует достаточно сильная конкуренция между коммерческими банками, то в регионах основным игроком розничного рынка является Сбербанк РФ. На региональных рынках существенное преимущество в данном сегменте среди коммерческих банков имеют кредитные организации с разветвленной территориальной сетью.
Стабилизация макроэкономической ситуации и совершенствование банковского законодательства должны способствовать притоку в коммерческие банки средств вкладчиков, в том числе и на длительные сроки, и таким образом будут формироваться дополнительные источники для долгосрочного кредитования.
В плане размещения ресурсов банки все чаще переводят акцент с кредитования крупных корпораций на предоставление кредитов малому и среднему бизнесу, ипотеку и кредитование населения на покупку дорогостоящей техники и автомобилей. Рост благосостояния населения и одновременный рост доверия к банкам позволяет делать прогнозы, что кредитование именно этих категорий заемщиков будет динамично наращивать темпы и обеспечивать банкам дополнительные доходы.
Анализ итогов деятельности банковской системы Республики Татарстан в 2004 году свидетельствует о том, что «Ак Барс» Банк остается ведущим банком республики и по-прежнему сохраняет свое положение в рейтинге крупнейших банков России.
В рейтинге Банков Российской Федерации ОАО "АК БАРС" БАНК занимает 37 позицию по размеру собственного капитала, 18-ую по размеру активов, 17-ую по привлеченным депозитам физических лиц и 19-ую по кредитам, предоставленным частным лицам (рейтинг журнала «Профиль» на 1.08.04).
В 2004 году «Ак Барс» Банк на 53,2% увеличил объем предоставленных кредитов. По состоянию на 1 октября 2004 года ссудная и приравненная к ней задолженность составила 21,3 млрд.руб.
Портфель корпоративного кредитования Банка в 2004 году достиг 18,3 млрд. руб. Банк осуществляет активное кредитование предприятий малого и среднего бизнеса. По состоянию на 1 октября 2004 года объем ссудной задолженности по кредитам, выданных Банком предприятиям данного сектора экономики, составляет порядка 6 млрд. руб. В кредитном портфеле территориальных подразделений ОАО "АК БАРС" БАНК треть представляет собой кредиты малому и среднему бизнесу. А в ряде районов республики кредитный портфель филиалов и дополнительных офисов состоит из кредитов такого типа на 70-90%.
«Ак Барс» Банк, как крупнейший универсальный банк Республики Татарстан, последовательно расширяет географию своего бизнеса. В 2003 и в 2004 годах Банк предоставил кредиты ряду предприятий, расположенным в других регионах России (в Московской, Читинской, Пермской областях, в городах Ижевск, Чебоксары, Нижний Новгород, С.-Петербург, Ульяновск).
«Ак Барс» Банк также начинает развивать новые формы кредитования. Банк первым среди банков Татарстана привлек международный синдицированный кредит от иностранных банков, войдя в десятку российских банков, получивших аналогичные кредиты. Кредит получен в сумме 14 млн. долларов США. Это вторая сумма международного синдицированного кредита, организованного Raiffeisen Zentralbank Оsterreich AG (Вена) и ZAO Raiffeisenbank Austria (Москва).
«АК БАРС» Банком разработана программа ипотечного кредитования, которая успешно реализуется на территории Республики Татарстан.
Банком разработаны модели взаимоотношения участников ипотечного кредитования и органов власти Республики Татарстан, города Казани, предполагающие эффективное использование и сохранение при приобретении и строительстве жилья личных накопленных средств граждан, средств от продажи ими собственного жилья, гарантий Правительства республики или Администрации города, средств банка (собственных и привлеченных), других источников.
Среди продуктов, предлагаемых Банком на сегодняшний день не только варианты классической ипотеки, но и нетрадиционные схемы кредитования населения.
ОАО "АК БАРС" БАНК увеличил с начала года объем привлеченных денежных средств населения более чем в 1,5 раза, и их сумма превысила отметку 6,4 млрд. рублей. На 1 октября 2004 г. число вкладчиков, разместивших свои сбережения в «Ак Барс» Банке составило 861 тыс. человек, что на 133 тыс. больше, по сравнению с началом текущего года. В настоящее время ОАО "АК БАРС" БАНК предлагает частным лицам около 30 видов вкладов, как в рублях, так и в иностранной валюте, ориентированных на различные социальные слои населения.
3.2.6. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента.
На 1 октября 2004 года у Банка отсутствуют финансовые вложения, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений.
^ 3.3. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация.
3.3.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента.
Бухгалтерский баланс по счетам второго порядка кредитной организации
( 01.01.2002 )
| Счет | Наименование | Актив (тыс.руб.) | Пассив (тыс.руб.) |
| | ^ КАПИТАЛ И ФОНДЫ | | |
| 102 | Уставный капитал акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих: | | |
| 10202 | субъектам Российской Федерации и местным органам власти | | 351 855 |
| 10203 | государственным предприятиям и организациям | | 375 061 |
| 10204 | негосударственным организациям | | 1 288 468 |
| 10205 | физическим лицам | | 12 |
| 106 | Добавочный капитал | | |
| 10601 | Прирост стоимости имущества при переоценке | | 7 541 |
| 10603 | Стоимость безвозмездно полученного имущества | | 1 468 |
| 107 | Фонды | | |
| 10701 | Резервный фонд | | 38 294 |
| 10702 | Фонды специального назначения | | 3 085 |
| 10703 | Фонды накопления | | 495 247 |
| 10704 | Другие фонды | | 16 811 |
| | ^ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ | | |
| | Подраздел: ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА | | |
| 202 | Наличная валюта и платежные документы | | |
| 20202 | Касса кредитных организаций | 206 517 | |
| 20203 | Платежные документы в иностранной валюте | 214 | |
| 20206 | Касса обменных пунктов | 2 947 | |
| 20207 | Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков | 73 598 | |
| 20208 | Денежные средства в банкоматах | 21 134 | |
| | ^ Подраздел: ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ И ПРИРОДНЫЕ ДРАГОЦЕННЫЕ КАМНИ | | |
| 203 | Драгоценные металлы | | |
| 20302 | Золото | 13 398 | |
| 20303 | Другие драгоценные металлы (кроме золота) | 692 | |
| 20308 | Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях | 933 | |
| 20309 | Счета клиентов (кроме банков) в драгоценных металлах | | 8 |
| | ^ МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ | | |
| | Подраздел: МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ | | |
| 301 | Корреспондентские счета | | |
| 30102 | Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России | 1 158 163 | |
| 30109 | Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов | | 84 499 |
| 30110 | Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах | 192 965 | |
| 30114 | Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ | 126 818 | |
| 302 | Счета банков по другим операциям | | |
| 30202 | Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России | 625 928 | |
| 30204 | Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России | 25 891 | |
| 30210 | Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов | 300 | |
| 30220 | Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям | | 1 549 |
| 30221 | Незавершенные расчеты банка | 23 | |
| 30222 | Незавершенные расчеты банка | | 10 333 |
| 303 | Расчеты с филиалами | | |
| 30301 | Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации | | 196 657 |
| 30302 | Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации | 196 657 | |
| 30305 | Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам | | 739 817 |
| 30306 | Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам | 739 817 | |
| 304 | Расчеты на организованном рынке ценных бумаг | | |
| 30402 | Счета участников РЦ ОРЦБ | 788 | |
| 306 | Расчеты по ценным бумагам | | |
| 30601 | Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | | 336 |
| 30602 | Расчеты кредитных организаций-доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | 1 | |
| | ^ Подраздел: МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ | | |
| 313 | Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций | | |
| 31303 | на срок от 2 до 7 дней | | 852 822 |
| 31306 | на срок от 91 до 180 дней | | 150 700 |
| 314 | Кредиты, полученные от банков-нерезидентов | | |
| 31409 | на срок свыше 3 лет | | 124 377 |
| 320 | Кредиты, предоставленные кредитным организациям | | |
| 32003 | на срок от 2 до 7 дней | 939 280 | |
| 32004 | на срок от 8 до 30 дней | 47 500 | |
| 32005 | на срок от 31 до 90 дней | 177 420 | |
| 32006 | на срок от 91 до 180 дней | 159 750 | |
| 32015 | Резервы под возможные потери | | 173 280 |
| 322 | Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях | | |
| 32203 | на срок от 2 до 7 дней | 65 000 | |
| 32210 | для расчетов с использованием банковских карт | 2 431 | |
| 32211 | Резервы под возможные потери | | 24 |
| 323 | Депозиты и иные размещенные средства в банках-нерезидентах | | |
| 32301 | до востребования | 11 905 | |
| 32302 | на 1 день | 16 426 | |
| 32303 | на срок от 2 до 7 дней | 693 220 | |
| 32311 | Резервы под возможные потери | | 7 216 |
| 324 | Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам | | |
| 32401 | по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям | 500 | |
| 32403 | Резервы под возможные потери | | 500 |
| 328 | Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям | | |
| 32801 | Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств | | 6 909 |
| 32802 | Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам | 4 286 | |
| | ^ ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ | | |
| | Подраздел: СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ | | |
| 402 | Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов | | |
| 40201 | Средства бюджетов субъектов Российской Федерации | | 297 158 |
| 40202 | Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям | | 267 421 |
| 40204 | Средства местных бюджетов | | 87 678 |
| 40205 | Средства местных бюджетов, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям | | 254 379 |
| 40206 | Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям | | 34 |
| 403 | Прочие средства бюджетов | | |
| 40302 | Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных организаций | | 7 987 |
| 404 | Средства государственных внебюджетных фондов | | |
| 40401 | Пенсионный фонд Российской Федерации | | 757 |
| 40402 | Фонд социального страхования Российской Федерации | | 66 729 |
| 40410 | Внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации и местных органов власти | | 1 600 |
| 405 | Счета предприятий, находящихся в федеральной собственности | | |
| 40502 | Коммерческие предприятия и организации | | 10 027 |
| 40503 | Некоммерческие организации | | 1 904 |
| 40504 | Счета Госкомитета РФ по связи и информатизации по переводным операциям | | 3 276 |
| 406 | Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности | | |