Закон украины о ценных бумагах и фондовом рынке
| Вид материала | Закон |
- Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, 628.61kb.
- Прямков О. Ю., Поткин, 26.63kb.
- Финансовые рынки и финансовые институты, 16.15kb.
- К Регламенту оказания зао ик «Вектор» услуг на рынке ценных бумаг, 162.85kb.
- К Регламенту оказания «номос-банк» (оао) услуг на рынке ценных бумаг, 161.52kb.
- I. Постановка проблемы, 69.69kb.
- Система маркетинга на фондовом рынке, 24.82kb.
- Правила предоставления брокерских и иных услуг на рынке ценных бумаг ООО «Унисон Капитал», 77.65kb.
- Декларация (уведомление) о рисках, связанных с осуществлением операций на рынке ценных, 50.71kb.
- Рынок ценных бумаг, 25.21kb.
ЗАКОН УКРАИНЫ
О ценных бумагах и фондовом рынке
Этот Закон регулирует отношения, которые возникают во время размещения, обращения ценных бумаг и осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке, с целью обеспечения открытости и эффективности функционирования фондового рынка.
Раздел И
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Определение сроков
1. В этом Законе термины употребляются в таком значении:
выпуск ценных бумаг - совокупность определенного вида эмиссионных ценных бумаг одного эмитента, одной нарицательной стоимости, которые имеют одинаковую форму выпуска и международный идентификационный номер, обеспечивают их владельцам одинаковые права независимо от времени приобретения и размещения на фондовом рынке;
делістинг - процедура исключения ценных бумаг из реестра организатора торговли, если они не отвечают правилам организатора торговли, со следующим прекращением их обращения на организаторе торговли или переводом в категорию ценных бумаг, допущенных к обращению без включения к реестру организатора торговли;
эмиссия - установлена законодательством последовательность действий эмитента относительно выпуска и размещения эмиссионных ценных бумаг;
индоссамент - передаточная надпись на ордерной ценной бумаге, что удостоверяет переход прав за ценной бумагой к другому лицу;
индоссант - физическое или юридическое лицо, которое является владельцем ордерной ценной бумаги и совершает индоссамент;
котировка - механизм определения та/або фиксации рыночной цены ценной бумаги;
листинг - совокупность процедур из включения ценных бумаг к реестру организатора торговли и осуществления контроля за соответствием ценных бумаг и эмитента условиям и требованиям, установленным в правилах организатора торговли;
международный идентификационный номер ценных бумаг - номер (код), который позволяет однозначно идентифицировать ценные бумаги или другой финансовый инструмент и присвоение которого предусмотрено законами Украины;
обращение ценных бумаг - совершение правочинів, связанных с переходом прав собственности на ценные бумаги и прав за ценными бумагами, за исключением договоров, которые заключаются во время размещения ценных бумаг;
первый владелец - лицо, которое получило ценные бумаги в собственность непосредственно у эмитента (или у лица, что выдало ценную бумагу) или андеррайтера во время размещения ценных бумаг;
проспект эмиссии ценных бумаг - документ, который содержит информацию об открытом (публичное) размещении ценных бумаг;
размещение ценных бумаг - отчуждение ценных бумаг эмитентом или андеррайтером путем заключения гражданско-правового договора с первым владельцем;
финансовые инструменты - ценные бумаги, срочные контракты (фьючерсы), инструменты денежного обращения, процентные срочные контракты (форварды), срочные контракты на обмен (на определенную дату в будущем) в случае зависимости цены от процентной ставки, валютного курса или фондового индекса (процентные, курсовые или индексные свопы), опционы, которые дают право на куплю или продажу какого-нибудь из отмеченных финансовых инструментов, в том числе тех, что предусматривают денежную форму оплаты (курсовые и процентные опционы).
^ Статья 2. Фондовый рынок
1. Фондовый рынок (рынок ценных бумаг) - совокупность участников фондового рынка и правоотношений между ними относительно размещения, обращения и учета ценных бумаг и производных (деривативів).
2. Участники фондового рынка - эмитенты, инвесторы, саморегулівні организации и профессиональные участники фондового рынка.
Эмитент - юридическое лицо, Автономная Республика Крым или городские советы, а также государство в лице уполномоченных ею органов государственной власти, которая от своего имени размещает эмиссионные ценные бумаги и берет на себя обязательство относительно них перед их владельцами.
Инвесторы в ценные бумаги - физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты, которые приобрели право собственности на ценные бумаги с целью получения дохода от вложенных средств та/або приобретения соответствующих прав, которые предоставляются владельцу ценных бумаг в соответствии с законодательством. Институционными инвесторами являются институты общего инвестирования (паевые и корпоративные инвестиционные фонды), инвестиционные фонды, взаимные фонды инвестиционных компаний, негосударственные пенсионные фонды, страховые компании, другие финансовые учреждения, которые осуществляют операции с финансовыми активами в интересах третьих лиц за собственный счет или за счет этих лиц, а в случаях, предусмотренных законодательством, - также за счет привлеченных от других лиц финансовых активов с целью получения прибыли или сохранения реальной стоимости финансовых активов.
Саморегуливна организация профессиональных участников фондового рынка - неприбыльное объединение участников фондового рынка, что осуществляют профессиональную деятельность на фондовом рынке из торговли ценными бумагами, управление активами институционных инвесторов, депозитарную деятельность (деятельность регистраторов и хранителей), образованное в соответствии с критериями и требованиями, установленными Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка.
Профессиональные участники фондового рынка - юридические лица, которые на основании лицензии, выданной Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка, осуществляют на фондовом рынке профессиональную деятельность, виды которой определены законами Украины.
3. Фондовый рынок разделяется на первичный и вторичный.
Первичный рынок ценных бумаг - совокупность правоотношений, связанных с размещением ценных бумаг.
Вторичный рынок ценных бумаг - совокупность правоотношений, связанных с обращением ценных бумаг.
^ Статья 3. Ценные бумаги и их классификация
1. Ценные бумаги - документы установленной формы с соответствующими реквизитами, что удостоверяют денежные или другие имущественные права, определяют взаимоотношения лица, которое их разместило (выдала), и владельца, и предусматривают выполнение обязательств согласно с условиями их размещения, а также возможность передачи прав, которые выплывают из этих документов, другим лицам.
2. Ценные бумаги за порядком их размещения (выдачи) разделяются на эмиссионные и неэмиссионные.
Эмиссионные ценные бумаги - ценные бумаги, что удостоверяют одинаковые права их владельцев в пределах одного выпуска относительно лица, которое берет на себя соответствующие обязательства (эмитент).
К эмиссионным ценным бумагам принадлежат:
акции;
облигации предприятий;
облигации местных ссуд;
государственные облигации Украины;
ипотечные сертификаты;
ипотечные облигации;
сертификаты фондов операций с недвижимостью (дальше - сертификаты ФОН);
инвестиционные сертификаты;
казначейские обязательства Украины.
Ценные бумаги, которые не принадлежат согласно с этим Законом к эмиссионным ценным бумагам, могут быть признаны такими Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка, если это не противоречит специальным законам об этих группах та/або видах ценных бумаг.
3. Ценные бумаги по форме существования разделяются на документарные и без документарные.
4. Ценные бумаги по форме выпуска могут быть на предъявителя, именные или ордерные.
Права, удостоверенные ценной бумагой, принадлежат:
предъявителю ценной бумаги (ценная бумага на предъявителя);
лицу, отмеченному в ценной бумаге (именная ценная бумага);
лицу, отмеченному в ценной бумаге, которая может сама осуществить эти права или назначить своим распоряжениям (приказом) другое уполномоченное лицо (ордерная ценная бумага).
5. В Украине в гражданском обороте могут быть такие группы ценных бумаг:
1) паевые ценные бумаги - ценные бумаги, которые удостоверяют участие их владельца в уставном капитале (кроме инвестиционных сертификатов), предоставляют владельцу право на участие в управлении эмитентом и получение части прибыли, в частности в виде дивидендов, и части имущества в случае ликвидации эмитента. К паевым ценным бумагам относятся:
а) акции;
б) инвестиционные сертификаты;
2) долговые ценные бумаги - ценные бумаги, что удостоверяют отношения ссуды и предусматривают обязательства эмитента оплатить в определенный срок средства в соответствии с обязательством. К долговым ценным бумагам относятся:
а) облигации предприятий;
б) государственные облигации Украины;
в) облигации местных ссуд;
г) казначейские обязательства Украины;
ґ) сберегательные (депозитные) сертификаты;
д) векселя;
3) ипотечные ценные бумаги - ценные бумаги, выпуск которых обеспечен ипотечным покрытием (ипотечным пулом) и которые удостоверяют право владельцев на получение от эмитента надлежащих им средств. К ипотечным ценным бумагам относятся:
а) ипотечные облигации;
б) ипотечные сертификаты;
в) залоговые;
г) сертификаты ФОН;
4) приватизационные ценные бумаги - ценные бумаги, которые удостоверяют право владельца на безоплатное получение в процессе приватизации частицы имущества государственных предприятий, государственного жилищного фонда, земельного фонда;
5) производные ценные бумаги - ценные бумаги, механизм выпуска и обращения которых связан с правом на приобретение или продажу на протяжении срока, установленного договором, ценных бумаг, других финансовых та/або товарных ресурсов;
6) товарораспорядительные ценные бумаги - ценные бумаги, которые предоставляют их держателю право распоряжаться имуществом, указанным в этих документах.
^ Статья 4. Передача прав за ценными бумагами
1. К лицу, которое приобрело право собственности на ценную бумагу, переходят все удостоверенные им права.
Ограничение обращения та/або реализации прав за ценными бумагами может быть установлено только в случаях и в порядке, предусмотренных законом.
2. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных ценной бумагой на предъявителя, достаточно вручить ценную бумагу этому лицу.
3. Права, удостоверенные именной ценной бумагой, передаются в порядке, установленном законами Украины.
4. Права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, передаются путем совершения на этой бумаге индоссаменту. Индоссант отвечает за наличие и осуществление этого права.
Согласно с индоссаментом к лицу, которому (или в распоряжение которой) передаются права, удостоверенные ценной бумагой (индоссата), переходят все эти права. Индоссамент может быть бланочным (без указания лица, относительно которой должно быть осуществлено выполнение обязательств) или ордерным (с указанием такого лица).
5. Особенности учета и перехода права собственности на ценные бумаги устанавливаются законом.
Статья 5. Выполнение обязательств за ценной бумагой
1. Лицо, что разместило (выдала) ценную бумагу, и лица, что индоссировали его, отвечают перед его законным владельцем солидарно. В случае удовлетворения требования законного владельца ордерной ценной бумаги о выполнении удостоверенного этой бумагой обязательства одной или несколькими лицами из числа тех, кто имеет такие обязательства, лица, которые индоссировали ценную бумагу, приобретают право обратного требования (регресса) относительно других лиц, которые имеют обязательство за ценной бумагой.
2. Отказ от выполнения обязательства, удостоверенного ценной бумагой, с ссылкой на отсутствие основания обязательства или на его недействительность не допускается.
Раздел II
^ ВИДЫ ЦЕННЫХ БУМАГ
Статья 6. Акции
1. Акция - именная ценная бумага, которая удостоверяет имущественные права его владельца (акционера), что касаются акционерного общества, включая право на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов и право на получение части имущества акционерного общества в случае его ликвидации, право на управление акционерным обществом, а также неимущественные права, предусмотренные Гражданским кодексом Украины и законом, что регулирует вопрос создания, деятельности и прекращения акционерных обществ.
2. Эмитентом акций является только акционерное общество. Порядок принятия соответствующим органом акционерного общества решения о размещении акций определяется законом, что регулирует вопрос образования, деятельности и прекращения акционерных обществ.
3. Акция имеет нарицательную стоимость, установленную в национальной валюте. Минимальная нарицательная стоимость акции не может быть меньше, чем одна копейка.
4. Акционерное общество размещает только именные акции.
В сертификате акции отмечаются вид ценной бумаги, наименование и местонахождение акционерного общества, серия и номер сертификата, номер и дата выпуска, международный идентификационный номер ценной бумаги, тип и нарицательная стоимость акции, имя владельца, количество акций, которые выпускаются.
5. Акционерное общество размещает акции двух типов - простые и привилегированные.
6. Простые акции предоставляют их владельцам право на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом, на получение части имущества акционерного общества в случае его ликвидации и другие права, предусмотренные законом, что регулирует вопрос создания, деятельности и прекращения акционерных обществ. Простые акции предоставляют их владельцам одинаковые права.
Простые акции не подлежат конвертации в привилегированные акции или другие ценные бумаги акционерного общества.
7. Привилегированные акции предоставляют их владельцам подавляющие, относительно владельцев простых акций, права на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов и на получение части имущества акционерного общества в случае его ликвидации, а также предоставляют права на участие в управлении акционерным обществом в случаях, предусмотренных уставом и законом, который регулирует вопрос создания, деятельности и прекращения акционерных обществ.
8. Акционерное общество размещает привилегированные акции разных классов (с разным объемом прав), если такая возможность предусмотрена его уставом. В таком случае условием их размещения является очередность получения дивидендов и выплат из имущества ликвидированного общества для каждого класса привилегированных акций, размещенных акционерным обществом, которая устанавливается уставом общества. В зависимости от условий размещения привилегированные акции определенных классов могут быть конвертированы в простые акции или в привилегированные акции других классов.
Частица привилегированных акций в уставном капитале акционерного общества не может превышать 25 процентов.
9. Регистрацию выпуска акций осуществляет Государственная комиссия из ценных бумаг и фондового рынка в установленном ею порядке. Обращение акций позволяется после регистрации Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка отчета о результатах размещения акций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска акций.
10. Особенности эмиссии, обращения, учета и выкупа акций корпоративных инвестиционных фондов определяются законодательством.
Статья 7. Облигации
1. Облигация - ценная бумага, что удостоверяет внесение его владельцем денег, определяет отношения ссуды между владельцем облигации и эмитентом, подтверждает обязательство эмитента вернуть владельцу облигации ее нарицательную стоимость в предусмотренный условиями размещения облигаций срок и выплатить доход за облигацией, если другое не предусмотрено условиями размещения.
2. Облигации размещаются в документарной или бездокументной форме.
3. Эмитент, в порядке, установленном Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка, может размещать процентные, целевые и дисконтные облигации.
Процентные облигации - облигации, за которыми предусматривается выплата процентных доходов.
Целевые облигации - облигации, выполнение обязательств за которыми позволяется товарами та/або услугами в соответствии с требованиями, установленными условиями размещения таких облигаций.
Дисконтные облигации - облигации, которые размещаются по цене, ниже чем их нарицательная стоимость. Разница между ценой приобретения и нарицательной стоимостью облигации выплачивается владельцу облигации во время ее погашения и составляет доход (дисконт) за облигацией.
4. Облигации могут размещаться с фиксированным сроком погашения, единственным для всего выпуска. Досрочное погашение облигаций за требованием их владельцев позволяется в случае, когда такая возможность предусмотрена условиями размещения облигаций, которыми определены порядок установления цены досрочного погашения облигаций и срок, в который облигации могут быть предъявлены для досрочного погашения.
5. Погашение облигаций может осуществляться деньгами или имуществом в соответствии с условиями размещения облигаций.
6. Облигация имеет нарицательную стоимость, определенную в национальной валюте, а если это предусмотрено условиями размещения облигаций - в иностранной валюте. Минимальная нарицательная стоимость облигации не может быть меньше чем одна копейка.
7. Эмитент может размещать именные облигации и облигации на предъявителя. Обращение облигаций позволяется после регистрации Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка отчета о результатах размещения облигаций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска облигаций.
8. В сертификате облигации отмечаются название вида ценной бумаги, наименование и местонахождение эмитента, международный идентификационный номер ценной бумаги, нарицательная стоимость облигации, общая сумма выпуска, срок погашения, размер и сроки выплаты процентов (для процентной облигации), дата принятия решения о размещении облигаций, серия и номер сертификата облигации, подпись руководителя эмитента или другого уполномоченного лица, засвидетельствованный печатью эмитента.
Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка могут устанавливаться дополнительные реквизиты сертификата облигации.
В сертификате именной облигации обязательно отмечается имя владельца.
К сертификату процентной облигации на предъявителя добавляется купон (купонный лист). В купоне (купонном листе) отмечаются серия и номер сертификата облигации, за которой выплачиваются проценты, наименования и местонахождения эмитента, сроки выплаты процентов. На каждом купоне (купонном листе) отмечается его порядковый номер.
9. Продажа облигаций осуществляется в национальной валюте, а если это предусмотрено законодательством и условиями их размещения, - в иностранной валюте.
Статья 8. Облигации предприятий
1. Облигации предприятий размещаются юридическими лицами только после полной уплаты своего уставного капитала.
Облигации предприятий подтверждают обязательство эмитента за ними и не дают право на участие в управлении эмитентом.
2. Не допускается размещение облигаций предприятий для формирования и пополнения уставного капитала эмитента, а также покрытия убытков от хозяйственной деятельности путем зачисления дохода от продажи облигаций как результата текущей хозяйственной деятельности.
3. Юридическое лицо имеет право размещать облигации на сумму, которая не превышает трехкратного размера собственного капитала или размера обеспечения, что предоставляется ей с этой целью третьими лицами.
4. Условия размещения облигаций, которые размещаются акционерным обществом, могут предусматривать возможность их конвертации в акции акционерного общества (конвертированы облигации).
5. Решение о размещении облигаций предприятий принимается соответствующим органом управления эмитента согласно с нормами законов, которые регулируют порядок создания, деятельности и прекращения юридических лиц соответствующей организационно-правовой формы.
6. Регистрацию выпуска облигаций предприятий осуществляет Государственная комиссия из ценных бумаг и фондового рынка в установленном ею порядке.
Статья 9. Облигации местных ссуд
1. К облигациям местных ссуд принадлежат облигации внутренних и внешних местных ссуд.
Решение о размещении облигаций местных ссуд принимает Верховная Рада Автономной Республики Крым или городской совет в соответствии с требованиями, установленными бюджетным законодательством.
2. Регистрацию выпуска облигаций местных ссуд осуществляет Государственная комиссия из ценных бумаг и фондового рынка в установленном ею порядке.
3. Особенности погашения и реализации прав за облигациями местных ссуд определяются условиями их размещения.
Статья 10. Государственные облигации Украины
1. Государственные облигации Украины могут быть:
долгосрочные - свыше пяти лет;
среднесрочные - от одного до пяти лет;
краткосрочные - до одного года.
2. Государственные облигации Украины разделяются на облигации внутренних государственных ссуд Украины, облигации внешних государственных ссуд Украины и целевые облигации внутренних государственных ссуд Украины.
3. Облигации внутренних государственных ссуд Украины - государственные ценные бумаги, что размещаются исключительно на внутреннем фондовом рынке и подтверждают обязательство Украины относительно возмещения предъявителям этих облигаций их нарицательной стоимости с выплатой дохода в соответствии с условиями размещения облигаций.
4. Целевые облигации внутренних государственных ссуд Украины - облигации внутренних государственных ссуд, эмиссия которых является источником финансирования дефицита государственного бюджета в объемах, предусмотренных на эту цель законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год, и в пределах предельного размера государственного долга.
Основным реквизитом целевых облигаций внутренних государственных ссуд Украины является указание предусмотренного законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год направления использования привлеченных от размещения таких облигаций средств.
Средства, вовлеченные в Государственный бюджет Украины от размещения целевых облигаций внутренних государственных ссуд Украины, используются исключительно для финансирования государственных или региональных программ и проектов на условиях их возвращения в объемах, предусмотренных на эту цель законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год. Финансирование осуществляется в соответствии с кредитными договорами, что заключаются между государством в лице Министерства финансов Украины и получателем средств. Условия кредитных договоров должны отвечать условиям выпуска целевых облигаций внутренних государственных ссуд Украины с обязательной установкой дать обслуживание и погашение кредита за пять дней до даты обслуживания и погашения целевых облигаций внутренних государственных ссуд Украины.
5. Облигации внешних государственных ссуд Украины - государственные долговые ценные бумаги, что размещаются на международных фондовых рынках и подтверждают обязательство Украины возместить предъявителям этих облигаций их нарицательную стоимость с выплатой дохода в соответствии с условиями выпуска облигаций.
6. Эмиссия государственных облигаций Украины является частью бюджетного процесса и не подлежит регуляции Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка.
7. Эмиссия государственных облигаций Украины регулируется законом Украины о Государственном бюджете Украины на соответствующий год, которым устанавливаются предельные размеры государственного внешнего и внутреннего долга.
Решение о размещении облигаций внешних и внутренних государственных ссуд Украины и условия их выпуска принимается согласно с Бюджетным кодексом Украины.
Размещение государственных облигаций Украины осуществляется в случае соблюдения на конец года предельных размеров государственного внешнего и внутреннего долга, предусмотренных Верховной Радой Украины в законе о Государственном бюджете Украины на соответствующий год.
8. Условия размещения и погашения облигаций внутренних государственных ссуд Украины и целевых облигаций внутренних государственных ссуд Украины, не определенные условиями размещения, устанавливаются Министерством финансов Украины в соответствии с законодательством.
9. Национальный банк Украины выполняет операции из обслуживания государственного долга, связанные с размещением облигаций внутренних государственных ссуд и целевых облигаций внутренних государственных ссуд Украины, их погашением и выплатой доходов за ними, а также осуществляет депозитарную деятельность относительно этих ценных бумаг. Порядок проведения операций, связанных с размещением этих облигаций, устанавливается Национальным банком Украины по согласованию с Министерством финансов Украины. Особенности осуществления депозитарной деятельности с государственными облигациями Украины определяются Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка вместе с Национальным банком Украины.
10. Размещение, обслуживание и погашение облигаций внешних государственных ссуд Украины осуществляет Министерство финансов Украины, которое может привлекать для этого банки, инвестиционные компании и тому подобное. Отношения между Министерством финансов Украины и этими организациями регулируются соответствующими договорами.
11. Расходы на подготовку размещения, а также на размещение, погашения государственных облигаций Украины, выплату доходов осуществляются в соответствии с условиями размещения государственных облигаций Украины за счет средств, предусмотренных на такие целые в Государственном бюджете Украины.
12. Государственные облигации Украины могут быть именными или на предъявителя.
Государственные облигации Украины размещаются в документарной или бездокументной форме.
13. Продажа облигаций внутренних государственных ссуд осуществляется в национальной валюте, а облигаций внешних государственных ссуд Украины - в валюте заимствования.
14. Выплата доходов и погашение государственных облигаций Украины осуществляются деньгами или государственными облигациями Украины других видов при согласии сторон.
Статья 11. Казначейские обязательства Украины
1. Казначейское обязательство Украины - государственная ценная бумага, что размещается исключительно на добровольных началах среди физических лиц, удостоверяет факт задолженности Государственного бюджета Украины перед владельцем казначейского обязательства Украины, дает владельцу право на получение денежного дохода и погашается в соответствии с условиями размещения казначейских обязательств Украины.
Объем эмиссии казначейских обязательств Украины в совокупности с эмиссией государственных облигаций внутренних государственных ссуд Украины не может превышать предельного объема внутреннего государственного долга и объема связанных с обслуживанием государственного долга расходов, определенных законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год.
Эмиссия казначейских обязательств Украины является частью бюджетного процесса и не подлежит регуляции Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка.
Погашение и уплата дохода по казначейским обязательствам Украины гарантируется доходами Государственного бюджета Украины.
2. Казначейские обязательства Украины могут быть:
долгосрочные - свыше пяти лет;
среднесрочные - от одного до пяти лет;
краткосрочные - до одного года.
3. Эмитентом казначейских обязательств Украины выступает государство в лице Министерства финансов Украины по поручению Кабинета Министров Украины.
4. Казначейские обязательства Украины могут быть именными или на предъявителя.
Казначейские обязательства Украины размещаются в документарной или бездокументной форме.
В случае размещения казначейских обязательств Украины в документарной форме выдается сертификат.
В сертификате казначейского обязательства Украины отмечаются вид ценной бумаги, наименования и местонахождения эмитента, сумма платежа, дата выплаты денежного дохода, дата погашения, указания места, в котором должно быть осуществлено погашение, дата и место выдачи казначейского обязательства Украины, серия и номер сертификата казначейского обязательства Украины, подпись руководителя эмитента или другого уполномоченного лица, засвидетельствованный печатью эмитента. В сертификате именного казначейского обязательства Украины также отмечается имя владельца.
Особенности погашения и реализации прав по казначейским обязательствам Украины определяются условиями их размещения.
5. Решение о размещении казначейских обязательств Украины принимается согласно с Бюджетным кодексом Украины. В решении предусматриваются условия размещения и погашения казначейских обязательств Украины.
6. Условия размещения казначейских обязательств Украины могут предусматривать их погашение путем уменьшения обязательств перед Государственным бюджетом Украины владельца казначейского обязательства Украины на стоимость этого обязательства.
7. Порядок определения стоимости продажи казначейских обязательств Украины во время их размещения устанавливается Министерством финансов Украины.
8. Особенности осуществления депозитарной деятельности с казначейскими обязательствами Украины определяются Государственной комиссией из ценных бумаг и фондового рынка вместе с Национальным банком Украины.
^ Статья 12. Инвестиционные сертификаты
1. Инвестиционный сертификат - ценная бумага, которая размещается инвестиционным фондом, инвестиционной компанией, компанией из управления активами паевого инвестиционного фонда и удостоверяет право собственности инвестора на частицу в инвестиционном фонде, взаимном фонде инвестиционной компании и паевом инвестиционном фонде.
2. Эмитентом инвестиционных сертификатов выступает инвестиционный фонд, инвестиционная компания или компания из управления активами паевого инвестиционного фонда.
3. Количество провозглашенных инвестиционных сертификатов паевого инвестиционного фонда отмечается в проспекте эмиссии.
Срок размещения инвестиционных сертификатов открытого и интервального паевых инвестиционных фондов не ограничивается.
4. Инвестиционные сертификаты могут предоставлять его владельцу право на получение дохода в виде дивидендов. Дивиденды за инвестиционными сертификатами открытого и интервального паевого инвестиционных фондов не насчитываются и не платятся.
5. Размещение производных (деривативів) ценных бумаг, базовым активом которых является право на получение инвестиционных сертификатов, не допускается.
6. Особенности эмиссии, размещения, обращения, учета и погашения инвестиционных сертификатов определяются соответствующим законодательством.
Статья 13. Сберегательные (депозитные) сертификаты
1. Сберегательный (депозитный) сертификат - ценная бумага, которая подтверждает сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (владельца сертификата) на получение из спливом установленного срока суммы вклада и процентов, установленных сертификатом, в банке, который его выдал.
2. Сберегательные (депозитные) сертификаты размещаются на определенный срок (под проценты, предусмотренные условиями их размещения). Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть именными или на предъявителя. Именные сберегательные (депозитные) сертификаты размещаются в бездокументной форме, а на предъявителя - в документарной.
3. В сберегательном (депозитному) сертификате в документарной форме отмечаются вид ценной бумаги, наименования и местонахождения банка, что выпустил сертификат, серия и номер сертификата, дата выпуска, сумма депозита, процентная ставка, срок получения вклада, подпись руководителя банка или другого уполномоченного лица, засвидетельствованный печатью банка.
4. Отступление сберегательного (депозитного) сертификата осуществляется путем заключения договора между лицом, что отступает права за сертификатом, и лицом, что приобретает эти права.
5. Доход за сберегательными (депозитными) сертификатами выплачивается во время предъявления их для оплаты в банк, что разместил эти сертификаты.
В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банк выплачивает сумму вклада и проценты (за вкладами по требованию), если условиями выпуска сертификата не предусмотрен другой размер процентов.
^ Статья 14. Вексель
1. Вексель - ценная бумага, которая удостоверяет безусловное денежное обязательство векселедателя или его приказ третьему лицу оплатить после наступления срока платежа определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю).
2. Векселя могут быть простые или переводные и существуют исключительно в документарной форме.
3. Особенности выдачи и обращения векселей, осуществления операций с векселями, погашения вексельных обязательств и взыскания за векселями определяются законом.
Статья 15. Ипотечные, приватизационные, производные и товарораспорядительные ценные бумаги
1. Особенности эмиссии (выдачи), обращения и учета залоговых, ипотечных сертификатов, ипотечных облигаций, сертификатов ФОН, приватизационных, производных, товарораспорядительных ценных бумаг и порядок раскрытия информации относительно них определяются законодательством.