Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку
| Вид материала | Решение |
- Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, 419.45kb.
- Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, 763.22kb.
- Ценные бумаги новости приложение к справочнику по законодательству «Динай: ценные бумаги», 47.44kb.
- Ужесточение требований фсфр к собственному капиталу профучастников, процессы слияний, 39.83kb.
- «Ростовская валютно-фондовая биржа\ М. Н. Тютюнника на заседании комиссии по ценным, 126.1kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8314.03kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 6322.93kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8309.99kb.
- Правила проведения торгов по ценным бумагам в Закрытом акционерном обществе «Фондовая, 2951.03kb.
- Страхование финансовых рисков по ценным бумагам, 118.97kb.
Об утверждении Положения о порядке регистрации выпуска акций
Решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку
от 26 апреля 2007 года N 942
Зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины
12 июня в 2007 г. за N 619/13886
С изменениями и дополнениями, внесенными
решениями Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку
от 26 июля 2007 года N 1731,
от 27 декабря 2007 года N 2371,
от 29 августа 2008 года N 956,
решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку
от 12 января 2012 года N 33
В соответствии с пунктами 1, 3, 5 части второй статьи 7 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине" и части девятой статьи 6, статьи 28 и 29 Закону Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке" Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:
1. Утвердить Положение о порядке регистрации выпуска акций(добавляется).
2. Признать приказ Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 20.09.96 N 210 "Об утверждении временных положений о порядке регистрации выпуска ценных бумаг и информации об их выпуске", зарегистрирован в Министерстве юстиции Украины 04.10.96 за N 572/1597(с изменениями), и решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 11.06.2002 N 167 "Об утверждении Положения о порядке регистрации выпуска акций закрытых акционерных обществ", зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины 16.07.2002 за N 587/6875, такими, которые потеряли действие.
3. Руководителю аппарата Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Ю. Назаренку обеспечить:
представление на государственную регистрацию этого решения к Министерству юстиции Украины;
опубликование этого решения в соответствии с законодательством.
4. Контроль за выполнением этого решения положить на Руководителя аппарата Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Ю. Назаренка.
| Председатель Комиссии | А. Балюк |
| СОГЛАСОВАННО: | |
| Председатель Государственного комитета Украины по вопросам регуляторной политики и предпринимательство | А. Дашкевич |
| Протокол заседания Комиссии от 26 апреля в 2007 г. N 26 |
| УТВЕРЖДЕНО решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 26 апреля в 2007 г. N 942 Зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины 12 июня в 2007 г. за N 619/13886 |
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке регистрации выпуска акций
Раздел I. Общие положения
1. Это Положение, разработанное в соответствии с пунктами 1, 3, 5 части второй статьи 7 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", части девятой статьи 6, статьи 28 и 29 Закону Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке", Гражданского кодекса Украины, Хозяйственного кодекса Украины, Законов Украины "О хозяйственных обществах", "О Национальной депозитарной системе и особенностях электронного оборота ценных бумаг в Украине", "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине", "Об оценке имущества, имущественных прав и профессиональной оценочной деятельности в Украине" и других законодательных актов, устанавливает требования к регистрации выпуска акций открытых акционерных обществ и закрытых акционерных обществ(дальше - общество) при увеличении или уменьшении уставного капитала.
Действие этого Положения не распространяется на порядок регистрации выпуска акций : во время создания акционерных обществ; во время реорганизации акционерных обществ; при изменении нарицательной стоимости и количества акций без изменения размера уставного капитала; при увеличении размера уставного капитала в связи с индексацией основных фондов; открытых акционерных обществ, созданных из государственных предприятий в процессе приватизации и корпоратизации; открытых акционерных обществ, созданных в процессе приватизации государственных, арендных предприятий и предприятий со смешанной формой собственности; открытых акционерных обществ, которые создаются путем основания органом, уполномоченным управлять объектами государственной собственности, и холдинговых компаний, которые создаются в процессе корпоратизации и приватизации.
2. Регистрация выпуска акций, регистрация проспекта эмиссии акций, регистрация изменений к проспекту эмиссии акций, регистрация отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или регистрация отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций осуществляется Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку(дальше - реєструвальний орган) в соответствии с этим Положением.
3. Регистрация выпуска акций, регистрация проспекта эмиссии акций, регистрация изменений к проспекту эмиссии акций, регистрация отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или регистрация отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций является основанием для внесения соответствующей информации к Государственному реестру выпусков ценных бумаг.
4. Регистрация реєструвальним органом выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций не может рассматриваться как гарантия их стоимости.
Ответственность за достоверность сведений, приведенных в документах, которые подаются для регистрации выпуска и проспекта эмиссии ценных бумаг, несут лица, которые подписали эти документы.
(абзац второй пункту 4 с изменениями, внесенными согласно решению
Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 26.07.2007 г. N 1731)
5. При закрытом(частному) размещении акций в случае увеличения размера уставного капитала общества за счет дополнительных взносов осуществляется регистрация выпуска акций и регистрация отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций.
При открытом(публичному) размещении акций в случае увеличения размера уставного капитала общества за счет дополнительных взносов осуществляется регистрация выпуска акций, проспекта эмиссии акций и регистрация отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций. Регистрация выпуска акций и проспекта эмиссии акций осуществляется одновременно.
В случае увеличения размера уставного капитала общества за счет реинвестиции дивидендов или за счет устремления прибыли к уставному капиталу осуществляется регистрация выпуска акций, отчет о результатах размещения акций к реєструвального органу для регистрации не подается.
При уменьшении размеру уставного капитала общества за счет уменьшения количеству акций существующей нарицательной стоимости или уменьшения нарицательной стоимости акций осуществляется регистрация выпуска акций, отчет о результатах размещения акций к реєструвального органу для регистрации не подается.
6. Реєструвальний орган в течение 30 дней по получении заявления и всех необходимых документов для регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций(выпуску акций) осуществляет регистрацию выпуска и проспекта эмиссии акций(выпуску акций) или отказывает в регистрации.
7. Реєструвальний орган в течение 15 календарных дней из даты получения заявления и всех необходимых документов для регистрации отчета о результатах открытого(публичного) размещения осуществляет регистрацию отчета о результатах открытого(публичного) размещения или отказывает в регистрации.
8. Реєструвальний орган в течение 14 календарных дней по получении заявления и всех необходимых документов для регистрации отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций осуществляет его регистрацию или отказывает в регистрации.
9. Эмитент публикует проспект эмиссии акций после его регистрации в реєструвальному органе. Зарегистрированный проспект эмиссии публикуется в полном объеме в официальном печатном издании Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку не менее как за 10 дни до начала открытого(публичного) размещения акций.
Запрещается открытое(публичное) размещение акций раньше, чем через 10 дни после опубликования проспекта их эмиссии.
В случае внесения к проспекту эмиссии акций изменений эмитент должен зарегистрировать их и опубликовать информацию об этих изменениях в течение 30 дней после опубликования проспекта эмиссии, но не менее как за 10 дни до начала открытого(публичного) размещения акций.
Если изменения к проспекту эмиссии акций невозможно зарегистрировать и опубликовать в отмеченный срок, то такие изменения должны также содержать сведения о перенесении сроков открытого(публичного) размещения акций.
Реєструвальний орган в течение 5 рабочих дней из даты получения заявления и всех необходимых документов для регистрации изменений к проспекту эмиссии осуществляет регистрацию изменений к проспекту эмиссии или отказывает в регистрации.
Не допускается внесения изменений к проспекту эмиссии акций относительно изменения типа акций, которые предлагаются к открытому(публичного) размещению акций, и объемам выпуска ценных бумаг.
Унос к проспекту эмиссии акций изменений после начала размещения акций запрещается.
10. Решение о размещении акций оформляется протоколом, который должен быть пронумерован, прошнурований и удостоверен подписями председателя, секретаря собраний, подписью руководителя и печатью общества с указанием количества и процента голосов акционеров, которые голосовали за принятие такого решения.
Решения о выпуске акций, других решениях общих собраний акционеров общества по вопросам, связанным с процедурой эмиссии акций, оформляются протоколом или выпиской из протокола общих собраний, которые должны быть пронумерованы, прошнуровані и удостоверенные подписями головы, секретаря собраний, подписью руководителя и печатью общества с указанием количества и процента голосов акционеров, которые голосовали за принятие такого решения.
11. Для регистрации выпуска акций и проспекта об их эмиссии, выпуску акций, отчета об открытом(публичное) размещении или отчета о закрытом(частное) размещении банки подают баланс, отчет о финансовых результатах за соответствующими формами, которые определены нормативно-правовыми актами о складывании финансовой отчетности банков Украины, утвержденными постановлениями Правления Национального банка Украины, которые действовали на соответствующие отчетные даты.
Субъекты малого предпринимательства(признаны такими в соответствии с законодательством) подают финансовый отчет субъекта малого предпринимательства, который определяется Положением(стандартом) бухгалтерского учета 25 "Финансовый отчет субъекта малого предпринимательства", утвержденным приказом Министерства финансов Украины от 25.02.2000 N 39, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 15.03.2000 за N 161/4382(с изменениями).
Другие эмитенты подают баланс по форме N 1, отчет о финансовых результатах по форме N 2 (приказ Министерства финансов Украины от 31.03.99 N 87 "Об утверждении Положений(стандартов) бухгалтерского учета", зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины 21.06.99 за N 391/3684 /с изменениями/).
12. Реєструвальний орган имеет право осуществлять проверку сведений, которые содержатся в проспекте эмиссии акций и в других поданных документах, а также полномочий органов эмитента. До окончания установленного для регистрации срока уполномоченное лицо реєструвального органа может пригласить предоставления дополнительных документов, которые подтверждают данные, приведенные в документах, предоставленных эмитентом для регистрации выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций.
13. За письменным обращением эмитента, поданным к реєструвального органу до принятия реєструвальним органом решения о регистрации или отказе в регистрации выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций, реєструвальний орган может повернуть все документы, поданные для регистрации выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций, на доработку.
14. Зарегистрированы проспект эмиссии акций, изменения к проспекту эмиссии акций, отчет о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчете о результатах закрытого(частного) размещения акций удостоверяются уполномоченным лицом реєструвального органа и штампом "ЗАРЕГИСТРИРОВАНО" или надписью "ЗАРЕГИСТРИРОВАНО" и печатью реєструвального органа.
Один экземпляр зарегистрированного проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций после регистрации возвращаются эмитенту.
15. Отказ в регистрации выпуска акций, регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций, регистрации изменений к проспекту эмиссии акций складывается в разе:
а) признание эмиссии акций недобросовестной, а именно:
нарушение эмитентом требований Закона Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке";
несоответствия поданных документов требованиям законодательства;
нарушение порядка принятия решения об открытом(публичное) размещении акций;
унос недостоверных сведений к проспекту эмиссии акций и к документам, которые подаются для регистрации выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций;
систематического или грубого нарушения эмитентом прав инвесторов;
б) отсутствию любого из документов, определенных в главах 1 - 3 раздела II, разделе III этого Положения;
в) выявление на момент регистрации нарушений порядка созыва та/або проведения общих собраний акционеров, на которых принято решение о размещении акций, изменении размера уставного капитала акционерного общества или внесения изменений к уставу общества, связанных с изменением размера уставного капитала.
16. Отказ в регистрации отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций складывается в разе:
а) нарушение требований законодательства, связанное с размещением акций, в частности:
выявление на момент регистрации нарушений порядка созыва та/або проведения общих собраний акционеров, на которых принято решение об увеличении размера уставного капитала акционерного общества и размещения акций, внесения изменений к уставу общества, связанных с увеличением размера уставного капитала;
проведение размещения акций с нарушением условий, отмеченных в решении о размещении акций и проспекте эмиссии акций(при открытом(публичному) размещении);
б) несоответствия поданных документов требованиям этого Положения;
в) принятие уполномоченным лицом реєструвального органа или судорог решения об остановке размещения акций, которое действует на дату регистрации, в порядке, предусмотренном законодательством;
г) отсутствию любого из документов, определенных в главе 4 раздела II этого Положения;
г) признание эмиссии акций недобросовестной, а именно:
нарушение эмитентом требований Закона Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке";
несоответствия поданных документов требованиям законодательства;
нарушение порядка принятия решения об открытом(публичное) размещении акций;
унос недостоверных сведений к проспекту эмиссии акций и к документам, которые подаются для регистрации выпуска акций, проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций;
систематического или грубого нарушения эмитентом прав инвесторов.
17. Сообщение об отказе в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета об открытом(публичное) размещении акций или отчета о закрытом(частное) размещении акций придется до эмитентов в письменном виде и должен содержать правовое обоснование такого отказа.
В случае отказа в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета об открытом(публичное) размещении акций или отчета о закрытом(частное) размещении акций все поданные документы остаются в реєструвальному органе.
В случае, когда в регистрации выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций, изменений к проспекту эмиссии акций, отчета об открытом(публичное) размещении акций или отчета о закрытом(частное) размещении акций отказано из мотивов, которые эмитент уважает необоснованными, он может обратиться в суд.
(пункт 17 дополнено абзацем третьим согласно решению Государственной
комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 26.07.2007 г. N 1731)
18. Регистрация следующего выпуска акций, выпуска и проспекта эмиссии акций осуществляется реєструвальним органом только при условии регистрации отчета о результатах открытого(публичного) или закрытого(частного) размещения акций та/або выдачи свидетельства о регистрации предыдущего выпуска акций.
19. После регистрации выпуска и проспекта эмиссии акций при открытом(публичному) размещении акций или регистрации выпуска акций при закрытом(частному) размещении акций при увеличении размера уставного капитала за счет дополнительных взносов эмитенту выдается временное свидетельство о регистрации выпуска акций(дополнение 1), которое является основанием для присвоения акциям международного идентификационного номера, заключения с депозитарием договора об обслуживании эмиссии акций или с регистратором - о ведении реестра владельцев именных акций, кроме случаев, когда учет прав собственности за акциями ведет эмитент в соответствии с законодательством, изготовление сертификатов акций в случае размещения акций в документарной форме или оформления и депонирования глобального сертификата в случае размещения акций в бездокументной форме.
Свидетельство о регистрации выпуска акций(дополнение 2) выдается эмитенту одновременно с экземпляром зарегистрированного отчета о результатах открытого(публичного) размещения акций или отчета о результатах закрытого(частного) размещения акций.
20. После регистрации выпуска акций при увеличении размера уставного капитала за счет реинвестиции дивидендов или устремления прибыли к уставному капиталу или после регистрации выпуска акций при уменьшении размеру уставного капитала эмитенту выдается свидетельство о регистрации выпуска акций(дополнение 2), которое является основанием для присвоения акциям международного идентификационного номера, заключения с депозитарием договора об обслуживании эмиссии акций или с регистратором - о ведении реестра владельцев именных акций, кроме случаев, когда учет прав собственности за акциями ведет эмитент в соответствии с законодательством, изготовление сертификатов акций в случае размещения акций в документарной форме или оформления и депонирования глобального сертификата в случае размещения акций в бездокументной форме.
21. В случае осуществления выпуска акций, которые предоставляют их владельцам права, одинаковые с правами за раньше выпущенными акциями, в такой же форме существования, реєструвальний орган выдает свидетельство о регистрации выпуска акций на весь выпуск с учетом предыдущих выпусков и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска акций и свидетельства о регистрации предыдущих выпусков акций, которые осуществлены в такой же форме существования.
В случае осуществления выпуска акций, которые предоставляют их владельцам права другие, чем за раньше выпущенными акциями, та/або в другой форме существования, реєструвальний орган выдает свидетельство о регистрации выпуска акций только на этот выпуск и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска акций.
Аннулирование ранее выданных свидетельств(временных свидетельств) о регистрации выпуска акций осуществляется путем уноса записи к свидетельству о регистрации выпуска акций, который кажется реєструвальним органом.
В случае, если в течение срока размещения акций, который указан в решении о размещении акций и в проспекте эмиссии акций(в случае открытого(публичного) размещения) или в решении о размещении акций(в случае закрытого(частного) размещения), не было размещено ни одной акции, реєструвальний орган осуществляет отмену регистрации выпуска акций и аннулирует временное свидетельство о регистрации выпуска акций в соответствии с Порядком отмены регистрации выпусков акций и аннулирования свидетельств о регистрации выпусков акций, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30.12.98 N 222, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 24.03.99 за N 180/3473 (в редакции решения Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 14.07.2005 N 398).
(пункт 21 раздела I дополнен абзацем четвертым согласно
решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку
от 29.08.2008 г. N 956)
22. Обращение акций позволяется после регистрации реєструвальним органом отчета о результатах размещения акций та/або выдачи свидетельства о регистрации выпуска акций.