Учебно-методический комплекс тюмень 2007 Организация деятельности коммерческого банка: Учебно-методический комплекс. Тюмень, 2007

Вид материала

Содержание

Методические рекомендации к решению задачи
Наименование позиции
Раздел 10. проверочные тесты.
Раздел 11. глоссарий.
Обеспечение кредита
Раздел1. Пояснительная записка

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7

Рассчитать текущий доход (Дт) банков и определить величину непроцентного текущего дохода (Дн) в общем объеме дохода (Дт).

^ Методические рекомендации к решению задачи:

Размер текущего дохода определяется по формуле:

Дт = Дп + Дн – Рп, где

Дт- текущий доход,

Дп – процентные доходы банка,

Рп – процентные расходы банка.

Непроцентный текущий доход (Дн) включает: доход от операций с иностранной валютой – Днв, доход по трастовым операциям – Дта, дивиденды по акциям и паям – Дпа, другой текущий доход – Ддт, доход от других операций – Ддо:

Дн = Днв + Дта + Дпа + Ддо + Ддт.

Задача 8.3.

Имеются следующие данные о деятельности коммерческого банка:

№ п/п	^ Наименование позиции	Остаток по балансу, тыс. руб.
1.	Уставный капитал	592 090
2.	Прочие фонды и другие собственные источники	4 004 974,1
3.	Прибыль (убыток) отчетного года	1 673 726
4.	Использовано прибыли в отчетном году	460 020,6
5.	Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года	1 213 705,4
6.	Всего собственных источников	5 810 769,5
7.	Кредиты, предоставленные ЦБ РФ	0
8.	Средства кредитных организаций	7 998 505
9.	Средства клиентов, включая вклады населения	7 801 206,5
10.	Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства	282 450
11.	Прочие обязательства	3 637 985,4
12.	Всего обязательств	19 720 146,9
13.	Прочие пассивы	628 521,4
14.	Всего пассивов	26 159 437,8
15.	Остатки на счетах в ЦБ РФ, касса и приравненные к ней средства	591 117,5
16.	В том числе депонированные обязательные резервы	359 200,98
17.	Средства в кредитных организациях	2 290 623,3
18.	Вложения в государственные долговые обязательства	2 063 794,8
19.	Ценные бумаги для перепродажи	2 146 623
20.	Кредиты и лизинг	15 653 966,7
21.	В том числе кредитным организациям	8 308 237,2
22.	Основные средства и нематериальные активы	423 702,7
23.	Долгосрочные вложения в ценные бумаги	798 778,8
24.	Прочие активы	2 190 831
25.	Всего активов	26 159 437,8

Дополнительные данные:

налоги, выплаченные из прибыли – 428 007,8 тыс. рублей

Задание:

рассчитать чистую прибыль (убыток) отчетного года
проанализировать достигнутые результаты деятельности банка.

Методические указания к решению задачи:

Для анализа используйте расчет следующих коэффициентов:

-соотношение чистой прибыли и уставного капитала

-соотношение чистой прибыли и активов

-соотношение чистой прибыли и собственных ресурсов.

^ РАЗДЕЛ 10. ПРОВЕРОЧНЫЕ ТЕСТЫ.

1.К банковским операциям по законодательству не относятся

выдача банковских гарантий
купля-продажа иностранной валюты
лизинговые операции

2.Лицензия на осуществление банковских операций выдается на срок

2.1. 3 года

2.2. 5 лет

2.3. срок не установлен

3. Операции по формированию банковских ресурсов

пассивные
активные
доверительные
забалансовые

4. Более качественными ресурсами банка являются ресурсы на срок

до востребования
до 1 месяца
свыше 1 года

5. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемого банка

5.1. 1 млн. евро

5.2. 3 млн. евро

5.3. 5 млн. евро

5.4. не установлен

6. Максимально допустимый размер резервных требований

6.1. 10 %

6.2. 15 %

6.3. 20 %

6.4. 50 %.

7. Назначение средств амортизационного фонда банка

7.1. покрытие балансовых убытков

7.2. расширенное воспроизводство

7.3. простое воспроизводство

7.4. стимулирование персонала банка.

8. К характеристикам межбанковских кредитов не относится

8.1. значительный объем

8.2. длительный срок

8.3. высокая ставка

9. Банковский вексель по индоссаменту

9.1. обращается

9.2. не обращается

10. Операции по размещению банковских ресурсов

10.1 пассивные

10.2 активные

10.3 доверительные

10.4 забалансовые

11. Внутренний документ коммерческого банка, отражающий требования к заемщикам, предпочтительные суммы, сроки, ставки, цели, обеспечение выдаваемых кредитов - это

кредитный процесс
кредитная политика
кредитный комитет
кредитный мониторинг

12. Внутренний документ банка, заполняемый предполагаемым заемщиком., отражающий испрашиваемые сумму, срок, ставку, цель кредита, предлагаемое обеспечение - это

12.1 кредитный процесс

12.2 кредитная политика

12.3 кредитная заявка

12.4 кредитный мониторинг

13. Понятие «кредитоспособность» по сравнению с понятием «платежеспособность»

13.1 равнозначно

13.2 более узкое

13.3 более широкое

14. Кто не может выступать гарантом

14.1 физическое лицо

14.2 банк

14.3 орган власти

Орган банка, принимающий решение о выдаче кредита

15.1 кредитный отдел

15.2 кредитный комитет

15.3 кредитный мониторинг

15.4 Банк России

16. Совокупность действия работников коммерческого банка по контролю за выполнением условий кредитного договора

16.1 оценка кредитоспособности

16.2 анализ ТЭО

16.3 кредитный мониторинг

16.4 скоринг

17. Задолженность, образовавшаяся у банка в результате заключение договоров кредитования

17.1 кредитный портфель в широком смысле

17.2 ссудная задолженность

17.3 задолженность, приравненная к ссудной.

18. Если срок лизингового договора короче нормативного срока эксплуатации оборудования

18.1 это оперативный лизинг

18.2 это финансовый лизинг

19. В состав доходов от факторинговой операции не включается

плата за ресурсы
комиссия
плата за риск
амортизация

20. Операция, в результате которой коммерческий банк становится плательщиком по векселю, выписанному клиентом

20.1 инкассация

20.2 домициляция

20.3 акцептование

20.4 авалирование

21. Поручительство по векселю

21.1 аваль

21.2 акцепт

21.3 индоссамент

21.4 аллонж

22. Нормативное значение норматива мгновенной ликвидности Н2

минимум 20 %
максимум 20 %
минимум 25 %
максимум 25 %

23. Управление ликвидностью путем объединения всех ресурсов и их распределения в активы независимо от сроков

23.1 метод общего фонда средств

23.2 метод разделения активов (конверсии)

23.3 диверсификация

24. Прибыль, направляемая на формирование фондов банка

24.1 валовая

24.2 чистая

24.3 капитализируемая

24.4 распределяемая

^ РАЗДЕЛ 11. ГЛОССАРИЙ.

Авалирование векселя – выдача аваля – гарантии платежа по векселю.

Акцептование векселя – согласие оплатить вексель за векселедателя.

Банковские ресурсы - совокупность всех денежных средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для проведения кредитных и других операций.

Вексель банковский – письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право требовать от векселедателя – коммерческого банка уплаты указанной суммы в указанный срок.

Депозит - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Домициляция векселя – оплата по поручению клиента – плательщика по векселю поступающих на него векселей.

Задолженность ссудная - задолженность, образовавшаяся у банка в результате заключение договоров кредитования.

Задолженность, приравненная к ссудной – задолженность по учтенным векселям, суммы, не взысканные по банковским гарантиям, суммы по договорам финансирования под уступку денежного требования.

«Золотое» банковское правило: «Величина и сроки финансовых требований банка должны строго соответствовать размерам и срокам его обязательств»

Инкассирование векселя – получение по поручению клиента – векселедержателя причитающихся ему платежей по векселю.

Кредитная заявка - внутренний документ банка, заполняемый предполагаемым заемщиком., отражающий испрашиваемые сумму, срок, ставку, цель кредита, предлагаемое обеспечение.

Кредитный комитет - орган банка, принимающий решение о выдаче кредита.

Кредитный мониторинг - совокупность действия работников коммерческого банка по контролю за выполнением условий кредитного договора.

Кредитная политика - внутренний документ коммерческого банка, отражающий требования к заемщикам, предпочтительные суммы, сроки, ставки, цели, обеспечение выдаваемых кредитов.

Кредитный портфель в широком смысле – ссудная задолженность плюс задолженность, приравненная к ссудной.

Кредитный портфель в узком смысле – ссудная задолженность.

Кредитный процесс- совокупность действий работников банка по разработке кредитной политики, выдаче кредитов и контролю за их погашением.

Лизинг - предоставление на условиях аренды на средне и долгосрочный период средств производства предприятиям-пользователям.

Лизинг оперативный – срок действия договора меньше нормативного срока эксплуатации оборудования.

Лизинг финансовый – срок действия лизингового договора равен нормативному сроку эксплуатации оборудования либо договор предусматривает по окончании своего срока выкуп оборудования лизингополучателем.

Ликвидность актива – способность актива трансформироваться в денежную наличность посредством его реализации или погашения обязательства должником.

Лимит остатка кассы – максимальная сумма наличных, которые могут оставаться в кассе предприятия на конец дня.

^ Обеспечение кредита - стоимость активов заёмщика и конкретный вторичный источник погашения долга ( залог, гарантия, поручительство и др.), предусмотренный в кредитном договоре.

Облигация банковская - ценная бумага, удостоверяющая отношения займа между владельцем облигации и банком-эмитентом ценной бумаги.

Обязательные резервы – часть вкладов (депозитов), которую коммерческий банк обязан отдать на хранение в центральный банк.

Регулирование ликвидности внутреннее - деятельность самого коммерческого банка по поддержанию ликвидности.

Регулирование ликвидности внешнее - комплекс мер центрального банка, направленных на повышение ликвидности банковской системы в целом и отдельных ее элементов.

Сертификат депозитный - это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика - юридического лица на получение по истечении срока суммы депозита и дохода в виде процента.

Сертификат сберегательный - это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика - физического лица на получение по истечении срока суммы депозита и дохода в виде процента

Траст – доверительное управление имуществом и денежными средствами.

Учет векселя банком – покупка векселя банком у векселедержателя до даты платежа по векселю по цене, равной разности номинала и суммы дисконта.

Факторинг - инкассирование дебиторских счетов клиента и получение причитающихся в пользу клиента платежей.

Форма обеспечения возвратности кредита - конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование.

СОДЕРЖАНИЕ

Раздел1. Пояснительная записка

Раздел2. Тематический план изучения дисциплины

Раздел3. Содержание дисциплины

Раздел4. Темы контрольных работ

Раздел5. Темы курсовых работ

Раздел6. Вопросы к зачету

Раздел7. Вопросы к экзамену

Раздел8. Список нормативных источников и литературы

Раздел9. Планы семинарских занятий и задачи

Раздел10. Проверочные тесты

Раздел11. Глоссарий

ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА