Учебно-методический комплекс тюмень 2007 Организация деятельности коммерческого банка: Учебно-методический комплекс. Тюмень, 2007

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Задание: По каждому варианту определить метод кредитования и рассчитать сумму причитающихся банку процентов за период действия д Методические указания к решению задачи Тема 4. банковские инвестиции. Контрольные вопросы к теме 4. Задачи к теме 4. Определить эффективную ставку процентов. Тема 5. другие операции, приносящие банку доход. Контрольные вопросы к теме 5. Задачи к теме 5.

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс специальность 0604000 Финансы и кредит Тюмень 2007, 584.52kb.
• Учебно-методический комплекс тюмень 2006 Организация деятельности коммерческого банка:, 852.63kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов специальности 030501 «Юриспруденция» очной, 1024.66kb.
• Учебно-методический комплекс г. Тюмень 2007 Культурология. Учебно-методический комплекс, 376.84kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов идпо специальности «Финансы и кредит», 1145.04kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов экономического, юридического факультета, 821.55kb.
• Учебно-методический комплекс Тюмень 2007 Рынок ценных бумаг. Учебно-методический комплекс, 259.39kb.
• Учебно-методический комплекс Издательство Тюменского государственного университета, 2300.46kb.
• Комплекс Тюмень 2006 организация, нормирование и оплата труда на предприятиях отрасли:, 821.16kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080507 «Менеджмент организаций», 553.22kb.

Фактически условия договора были выполнены.

^ Задание: По каждому варианту определить метод кредитования и рассчитать сумму причитающихся банку процентов за период действия договора.


Задача 3.2.

Клиент обратился в банк 16 марта с просьбой о получении кредита на три месяца и предоставил в залог 150 единиц ценных бумаг. Величина кредита рассчитывается исходя из 80 % их курсовой стоимости. Процентная ставка за пользование кредитом составляет 19 % годовых, расходы банка, связанные с кредитованием – 200 денежных единиц. На какой кредит может рассчитывать клиент банка, если курс его ценных бумаг – 300 денежных единиц?

^ Методические указания к решению задачи:

1. рассчитайте сумму залога
   
2. рассчитайте предельную величину долга клиента (сумма долга = основная сумма кредита + сумма процентов за весь период + расходы, связанные с кредитованием)
   
3. определите предельный размер кредита, используя формулу дисконтирования (см. задачу 2.8.).
   

^ ТЕМА 4. БАНКОВСКИЕ ИНВЕСТИЦИИ.

1. Понятие инвестиционного портфеля банка.
   
2. Инвестиционные стратегии.
   
3. Инвестирование банком долгосрочных затрат предприятия.
   

^ КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ К ТЕМЕ 4.

1. Что такое инвестиции?
   
2. Что такое реальные инвестиции?
   
3. Что такое финансовые инвестиции?
   
4. Что такое банковские инвестиции?
   
5. Каковы особенности банковских инвестиций?
   
6. В чем отличия банковских инвестиций от банковского кредитования?
   
7. Что такое инвестиционный портфель?
   
8. Что такое торговый портфель?
   
9. Что такое фондовый портфель?
   
10. Что такое инвестиционная политика банка?
    
11. Что такое инвестиционная стратегия банка?
    
12. Какие существуют инвестиционные стратегии?
    
13. Из чего складывается доход коммерческого банка, реализующего пассивную инвестиционную стратегию?
    
14. Какими методами реализуется пассивная инвестиционная стратегия?
    
15. Из чего складывается доход коммерческого банка, реализующего агрессивную инвестиционную стратегию?
    
16. В чем заключается стратегия диверсификации?
    
17. Что такое инвестиционный проект (программа)?
    
18. Какие этапы инвестирования можно выделить?
    
19. Каковы действия банка на прединвестиционном этапе?
    
20. В каких вариантах реализуются вложения банковских средств в инвестиционный проект?
    
21. Что происходит на эксплуатационном этапе инвестирования?
    
22. Каковы затраты и поступления банка на каждом этапе инвестирования?
    

^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 4.


Задача 4.1.

Банк приобрел 1.05.2003 года 100 акций и продал их 1.09.2003 года. Курс акций на 1.05.2003 года был: покупка – 100 рублей, продажа – 120 рублей; на 1.09.2003 года – покупка – 150 рублей, продажа – 170 рублей.

Определить доходность операции.

Методические указания к решению задачи.

Доходность рассчитывается по формуле:

ДК

i = ------------- , где

P x n

ДК – доход от операции

Р- сумма, затраченная на покупку акций

N – период, в годах

Доход от операции рассчитывается как разница между суммой, полученной от продажи, и суммой, затраченной на покупку акций.


Задача 4.2.

Акции номиналом 10 рублей куплены в количестве 100 штук по цене 14 рублей и спустя 3 года проданы по цене 20 рублей за акцию. Дивиденд по акциям за первый год составил 20 % годовых, за второй – 30 % годовых, за третий год – 50 % годовых.

^ Определить эффективную ставку процентов.

Методические указания к решению задачи:

Доходность от проведенной операции рассчитывается по формуле сложных процентов, так как банк получал сумму дивидендов по истечении каждого года в свое распоряжение:

i = , где

i – доходность за весь период

n – количество лет

I – сумма дохода от операции

P – затраты на приобретение акций.

Сумма дохода от операции рассчитывается по формуле:

I = S – P + D, где

S – сумма, полученная от продажи акций

D – сумма дивидендов за 3 года.

Для расчета суммы дивидендов за три года необходимо рассчитать ежегодную сумму дивидендов.


Задача 4.3.

Облигация со сроком обращения два года и с 20 % годовых дохода относительно номинала куплена по курсу 70. Проценты и номинал выплачиваются в конце срока.

Определите полную доходность облигации.

Методические указания к решению задачи:

Для расчета полной доходности облигации воспользуйтесь формулой:

i = , где

i – доходность облигации

d – объявленная ставка дохода, %

n – срок до выкупа облигации, лет

K – курс покупки облигации.


^ ТЕМА 5. ДРУГИЕ ОПЕРАЦИИ, ПРИНОСЯЩИЕ БАНКУ ДОХОД.

1. Лизинговые операции.
   
2. Факторинговые операции.
   
3. Трастовые операции.
   
4. Операции банка с несобственными векселями.
   
5. Валютные операции.
   

^ КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ К ТЕМЕ 5.

1. Когда лизинг как вид деятельности получает широкое распространение?
   
2. Какие причины обусловили развитие лизинговых операций?
   
3. Что такое лизинг?
   
4. Кто выступает участником лизинговой операции?
   
5. Каковы преимущества лизинговой операции для лизингодателя?
   
6. Каковы преимущества лизинговой операции для лизингополучателя?
   
7. Каковы преимущества лизинговой операции для поставщика оборудования?
   
8. Кто может выступать в роли лизингодателя?
   
9. Нужна ли лизингодателю лицензия на осуществление банковских операций?
   
10. Какова структура лизингового платежа?
    
11. От чего зависит размер амортизационных отчислений как элемента лизингового платежа?
    
12. От чего зависит размер платы за ресурсы как элемента лизингового платежа?
    
13. От чего зависит размер лизинговой комиссии как элемента лизингового платежа?
    
14. От чего зависит размер рисковой премии как элемента лизингового платежа?
    
15. В чем сходство лизинга с кредитованием?
    
16. В чем отличия лизинга от аренды?
    
17. Что такое двусторонний лизинг?
    
18. Что такое возвратный лизинг?
    
19. Какими преимуществами обладает лизингополучатель от проведения операции возвратного лизинга?
    
20. Что такое оперативный лизинг?
    
21. Что такое финансовый лизинг?
    
22. что такое раздельный лизинг?
    
23. Что такое факторинг?
    
24. Какие преимущества предоставляет факторинговая операция клиенту банка?
    
25. Какие виды факторинга различают в зависимости от национальной принадлежности участников сделки?
    
26. Какие виды факторинга различают в зависимости от уведомления плательщика о переуступке счетов факторинговой компании (банку)?
    
27. Какие виды факторинга различают в зависимости от наличия у факторинговой компании (банка) права регресса?
    
28. Какие виды факторинга различают в зависимости от момента получения поставщиком денежных средств по переуступленным требованиям?
    
29. Что такое факторинг без финансирования?
    
30. Что такое факторинг с финансированием?
    
31. Какова структура дохода от проведения факторинговой операции?
    
32. Какие услуги предоставляются факторинговым отделом банка в настоящее время?
    
33. Что такое траст?
    
34. Кто является участником трастовой операции?
    
35. Кто такой учредитель траста?
    
36. Кто такой доверенное лицо?
    
37. Кто такой доверитель?
    
38. Кто такой управляющий трастом?
    
39. Кто такой бенефициар?
    
40. Какие существуют виды трастовых услуг?
    
41. Какие преимущества получает коммерческий банк при проведении трастовых операций?
    
42. Каковы особенности осуществления трастовых операций в России?
    
43. Что такое учет векселя?
    
44. Что такое домициляция векселя?
    
45. Что такое инкассирование векселя?
    
46. Что такое авалирование векселя?
    
47. Что такое акцептование векселя?
    
48. Что такое банковские акцепты?
    
49. В чем отличие авалирования векселя банком от акцептования?
    
50. Что такое «вексельные» кредиты?
    
51. Какие операции относятся к валютным?
    
52. Что такое текущие валютные операции?
    
53. Какие операции относятся к операциям, связанным с движением капитала?
    
54. Какие операции относятся к операциям по открытию и ведению счетов клиентуры?
    
55. Какие существуют формы международных расчетов?
    
56. Что такое неторговые операции?
    
57. Что такое конверсионные операции?
    
58. Что понимается под привлечением и размещением средств в иностранной валюте?
    

^ ЗАДАЧИ К ТЕМЕ 5.


Задача 5.1.

Стоимость сдаваемого в лизинг оборудования 11 000 тысяч рублей. Срок лизинга – четыре года (январь 2000 года – декабрь 2003 года). Норма амортизационных отчислений на полное восстановление оборудования – 10 % годовых. Процентная ставка по привлекаемому для совершения лизинговой сделки кредиту – 10 % годовых. Согласованный процент комиссии по лизингу – 4 % годовых. Капитальный ремонт оборудования, его техническое обслуживание осуществляет лизингополучатель. Лизингодатель оказывает пользователю некоторые дополнительные услуги, расходы по которым за весь период действия лизингового договора составляют:

-командировочные расходы работников лизингодателя – 3,2 тысячи рублей

-расходы по оказанию юридических консультаций по вопросам заключения лизинговых соглашений – 3 тысячи рублей

-расходы лизингодателя на консультации по эксплуатации оборудования, включая организацию пробных испытаний – 5 тысяч рублей.

Выплата лизинговых взносов производится ежегодно равными долями. В соглашении предусмотрено, что после окончания срока лизинга лизингополучатель приобретает объект лизинга в собственность исходя из его остаточной стоимости. Размер ставки налога на добавленную стоимость принят условно в 20 %.

Рассчитать:

1. среднегодовую стоимость оборудования и размер амортизации, который будет начислен за срок аренды
   
2. размер лизинговых платежей за каждый год
   
3. остаточную стоимость оборудования
   
4. составить график выплат лизинговых взносов.
   

Методические указания к решению задачи:

Среднегодовая стоимость оборудования и размер амортизации за срок аренды рассчитать согласно таблицы:

Период	Стоимость оборудования на начало года	Амортизационные отчисления	Стоимость оборудования на конец года	Среднегодовая стоимость оборудования
1-й год
2-й год
3-й год
4-й год
Итого	Х		Х	Х