Geum.ru

Утвержден советом директоров ОАО "ртк-лизинг" Протокол от "

Вид материалаДокументы

Содержание


Денежные средства и их эквиваленты
Денежные средства и их эквиваленты
Торговые ценные бумаги
Торговые ценные бумаги
6. Торговые ценные бумаги (продолжение)
Подобный материал:
1   ...   44   45   46   47   48   49   50   51   ...   72
^

Денежные средства и их эквиваленты



На 31 декабря денежные средства и их эквиваленты включали в себя следующие позиции:
2006 г.
2005 г.

Наличные средства

1 528 301
827 142

Текущие счета в ЦБ РФ
2 500 186
2 342 225

Текущие счета в других кредитных организациях
1 579 524
942 174

Срочные депозиты в кредитных организациях
со сроками погашения до 90 дней
4 786 043
3 154 057

^ Денежные средства и их эквиваленты

10 394 054
7 265 598


На 31 декабря 2006 года 4 592 162 было размещено на текущих счетах и в форме краткосрочных межбанковских депозитов в девяти российских банках и одном международно признанном банке в стране, входящей в Организацию экономического сотрудничества и развития (далее по тексту – "ОЭСР"). Данные банки являются основными контрагентами дочерних банков по расчетам (2005 г. – 3 341 959 было размещено в семи российских банках и одном банке в стране, входящем в Организацию экономического сотрудничества и развития).


На 31 декабря 2006 года один из дочерних банков Группы разместил в двух российских банках краткосрочные депозиты на сумму, эквивалентную 1 489 933 (2005 г. – 550 000), в долларах США со сроком погашения в январе 2007 года (2005 г. - в январе 2006 года). Годовая процентная ставка по этим депозитам составила от 5,1% до 9,5% (2005 г. - от 4,0% до 7,3%). Одновременно с этим, на 31 декабря 2006 года указанный дочерний банк Группы получил на хранение депозиты на ту же сумму, в той же валюте от двух других российских банков, срок погашения по которым наступил в январе 2007 года (2005 г. – в январе 2006 г.), а размер годовой процентной ставки составил от 5,1% до 9,0% (Примечание 20).


В течение 2006 года одним из дочерних банков Группы были одновременно размещены и получены краткосрочные средства российских банков в различных валютах. На 31 декабря 2006 года указанный дочерний банк Группы разместил в одном российском банке средства в сумме, эквивалентной 394 967, в форме краткосрочных депозитов в долларах США с годовой процентной ставкой от 5% до 5,1% в долларах США, связанных с депозитами, полученными от тех же российских банков, но в другой валюте (Примечание 20). На 31 декабря 2005 года указанный дочерний банк Группы разместил в четырех российских банках (те же контрагенты указаны в Примечании 7) средства в сумме, эквивалентной 2 067 531, в виде краткосрочных депозитов в рублях, долларах США и евро с годовой процентной ставкой от 4,1% до 5,5% для депозитов в рублях, от 3,8% до 4,0% для депозитов в долларах США и 2,3% для депозитов в евро, связанных с депозитами, полученными от этих же российских банков, но в других валютах (Примечания 7, 20).

  1. ^

    Торговые ценные бумаги
2006 г.
2005 г.

Облигации федерального займа РФ (ОФЗ)
6 263 155
676 182

Корпоративные акции

5 059 930
500 442

Иностранные правительственные облигации
4 995 625
2 201 014

Корпоративные облигации
4 991 117
3 799 969

Векселя банков
902 470
451 351

Корпоративные векселя
757 420
111 452

Облигации, выпущенные субъектами Российской Федерации

177 490
362 253

Облигации, выпущенные банками

85 930
–

^ Торговые ценные бумаги
23 233 137
8 102 663



ОФЗ представлены правительственными ценными бумагами, деноминированными в российских рублях, которые были выпущены Министерством финансов Российской Федерации. ОФЗ продаются с премией к номинальной стоимости Сроки погашения ОФЗ, находившихся в составе портфеля торговых ценных бумаг Группы на 31 декабря 2006 года, наступают с 2008 по 2021 год включительно (2005 г.: с 2008 по 2021 год включительно), процентная ставка купона составляла от 7,4% до 12% в 2006 году (2005 г.: от 6,3% до 12%), а доходность к погашению – от 5,81% до 6,52 % (2005 г.: от 1,09% до 6,83 %).


На 31 декабря 2006 года ОФЗ на сумму 297 954 были переданы в залог по офердрафтным депозитным договорам с Центральным Банком России.


На 31 декабря 2006 года корпоративные акции, входившие в состав портфеля торговых ценных бумаг Группы, представляли собой обращающиеся на рынке корпоративные ценные бумаги, выпущенные ведущими российскими компаниями, осуществляющими свою деятельность главным образом в нефтегазовом и телекоммуникационном секторах (2005 г.: те же контрагенты и один ведущий российский банк). На 31 декабря 2006 объем корпоративных акций десяти крупнейших компаний, вошедших в портфель Группы, составил
4 562 520 (90%).


Иностранные правительственные облигации представляли собой обращающиеся на рынке ценные бумаги в долларах США, выпущенные правительствами стран, входящих в Организацию экономического сотрудничества и развития. Сроки погашения иностранных правительственных облигаций, находившихся в составе портфеля торговых ценных бумаг Группы на 31 декабря 2006 года, наступают с 2007 по 2009 год включительно (2005 г.: с 2006 по 2007 год включительно), купонный доход составлял от 2,55% до 7,88%
(2005 г.: от 2,55% до 7,88%) в зависимости от выпуска.


Корпоративные векселя представляли собой обращающиеся на рынке процентные ценные бумаги, выпущенные в российских рублях и долларах США российскими компаниями, осуществляющими свою деятельность в различных отраслях экономики. Сроки погашения иностранных корпоративных облигаций, находившихся в составе портфеля торговых ценных бумаг Группы на 31 декабря 2006 года, наступают с 2007 по 2011 год включительно (2005 г.: с 2006 по 2010 год включительно), процентная ставка купона составляла от 8,1% до 14,1% (2005 г.: от 4,2% до 14,2%) в зависимости от выпуска.


На 31 декабря 2006 и 2005 годов торговые ценные бумаги Группы также включали обращающиеся на рынке векселя российских банков. Сроки погашения векселей банков, находившихся в портфеле Группы на 31 декабря 2006 года, наступают в 2007 году (2005 г.: с 2006 по 2007 год включительно), купонный доход составлял от 3,11% до 10,28% (2005 г.: от 7% до 12,6%).


На 31 декабря 2006 и 2005 годов корпоративные векселя в портфеле Группы были представлены векселями межрегиональных телекоммуникационных компаний, выпущенных в рамках рыночной программы по выпуску векселей. Сроки погашения банковских корпоративных векселей, находившихся в портфеле Группы на 31 декабря 2006 года, наступает в 2007 году (2005 г.: в 2007 г.), купонный доход составлял 6% (2005 г.: от 7,9%).


^ 6. Торговые ценные бумаги (продолжение)


Облигации, выпущенные субъектами Российской Федерации, находившиеся в составе портфеля торговых ценных бумаг Группы на 31 декабря 2006 года, представляли собой ценные бумаги, выпущенные Администрациями города Москвы и Московской области. На 31 декабря 2005 года такие облигации были выпущены Администрациями города Москвы и Ленинградской области. Сроки погашения облигаций, выпущенных субъектами Российской Федерации, находившихся в составе портфеля торговых ценных бумаг Группы на 31 декабря 2006 года, наступают с 2011 по 2015 год включительно (2005 г.: с 2006 по 2014 год включительно), а купонный доход составлял от 9% до 10% (2005 г.: от 10% до 15%) в зависимости от выпуска.


Облигации, выпущенные банками, представлены обращающимися на рынке процентными ценными бумагами, выпущенными российскими банками. Сроки погашения данных облигаций, находившихся в составе портфеля торговых ценных бумаг Группы на 31 декабря 2006 года, наступают с 2009 по 2011 год включительно, а процентная ставка купона составляла от 8,25% до 10,4% в зависимости от выпуска.


На 31 декабря 2006 года в состав портфеля торговых ценных бумаг Группы входили облигации и долевые ценные бумаги российских государственных и частных компаний и банков, находящиеся в залоге по договорам "репо", заключенным с другими банками, общая справедливая стоимость которых составляет 6 264 462 и 798 063, соответственно (Примечание 20).