России: понятие, структура, функции

Вид материала

Документы

Содержание 40Кредитная политика коммерческих банков.

Подобный материал:

• России: понятие, структура, функции, 3305.12kb.
• Лекции (32 ч.), 187.68kb.
• Лекции (28 ч.), 186.92kb.
• Семинару № Тема: Предмет, структура и функции философии, 27.82kb.
• 1. Правовые основы осуществления банковских операций, 236.02kb.
• Государственный образовательный стандарт среднего профессионального образования: понятие,, 38.95kb.
• Рабочая учебная программа по дисциплине Метрологическое обеспечение информационно-измерительных, 54.57kb.
• Название лекции, 80.73kb.
• Примерная тематика курсовых и дипломных работ по криминалистике 2008-2009 учебный год, 172.69kb.
• Аттестационное тестирование в сфере профессионального образования, 68.99kb.

^ 40Кредитная политика коммерческих банков.

Кредитная политика – это комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и сни­жение кредитного риска. Активно функционирующий банк должен иметь достаточно детально разработанную эксклюзивную схему проведения и развития кредитных операций. Должны быть сформированы и задокументированы цели, условия и ограничения выдачи кредитов различным категориям заемщиков. В классическом варианте – это результат деятельности ряда организационных структур банк, в первую очередь, кредитного комитета, который оформляется составлением и доведением (обычно конфиденциально) до ограниченного ряда сотрудников специального документа, который носит название «меморандума о кредитной политике». В нем указываются преимущественные сферы и отрасли проведения кредитных операций банка на настоящий (оперативная работа), предстоящий (тактика) и будущий (стратегия) периоды. Кроме того, он содержит характеристики кредитных продуктов (сроки, размеры, вид и величина процентов, порядок выдачи и погашения, типовые формы договоров, а также распределение полномочий при принятии решения о выдаче ссуд, предельные размеры ссуды одному заемщику, требования и предпочтения кредита, возможность и порядок выдачи «связанных» кредитов, комплекс мер и организация кредитного мониторинга и комплекс мер по контролю за качеством кредитного портфеля.

Разработка и наличие в банке такого документа позволяет выявить и проанализировать как сильные, так и слабые стороны его деятельности, определить приоритеты, линию поведения и единообразный, типовой подход к клиентам на разных уровнях иерархической структуры банка.

При форм-нии кредит политики необходимо проанализировать след факторы:

1. Собственный капитал (чем больше СК, тем более длительные и рискованные ссуды может выдать баек);

2. Точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов (платежеспособность клиента)

3. Стабильность депозитов

4. Состояние эк-ки сраны в целом (эк спады и подъемы, способствующие резким колебаниям общей массы ср ресурсов и % ставок)

5.Ден-кредитная и фискальная политика прав-ва, сокращ или расшир кредит возможности банков

6. Квалификация и опыт банк персонала.


41Деят-сть банков на вексельном рынке. Ц.б √ док-т, удостов.имущ. права, осуществление или передача кот. возможны только при ее преъявлении. Отличит. признаки ц.б: установленная форма, имеющая обязат. реквизиты; удостоверение имущ. прав; осуществ.или передача имущ. прав возможна лишь при предъявлении предусмотренные законом док-тов. По статусу владельца по отн-ию к лицу, выпустив. ц.б.: долевая ц.б. (ц..б., свидетел. о внесении ср-в на разв-ие орг-ии - акции); долговая ц.б. (действует на основе возвратности, срочности и платности, как и кредиты √ облигации, векселя); производная ц.б. (ц.б. на какой-либо актив √ на цену товара, на цену др. ц.б. √ фьючерсные контракты, опционы). Вексель √ безусл. абстрактное письменное обяз-во строго становл. законом формы , дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты ден. суммы. Простой вексель √ пис. док-т, по кот. заемщик обещает уплатить векселед-лю или по его распоряж-ию 3-му лицу определ. сумму в определ. срок. Они предназначены для: привлеч. свободных ден. ср-в; вексельного кредитования банков; платежа (расчетные векселя). Вексель как ср-во платежа приобрет. с дисконтом для покрытия кредит. задолж-сти перед векселедателем в размере вексел. суммы. Перев.вексель √ пис. док-т, по кот. кредитор поручает своему дебитору выплатить опред. сумму в опред-ый срок опред.-му лицу. Разница м/у ценой покупки векселя и векс. суммой яв-ся доходом. В осн. реквизиты перевод.. векселя включены векс. метки (ставятся в тексте док-та, являющ. векселем; они указ-ют, что данный док-т ≈ это вексель, и п одтв-ют все обяз-ства, кот. из этого вытекают) и векс. сумма (ставится цифрами и прописью; не допускается разбивка суммы по срокам). Банки выполняют с векселями след. операции: 1. эмиссия и погашение собств. векселей. Эмиссия векселей ограничена обяз. нормативом Н-13, в соот-вии с кот. банк не может выпускать собст-ных векселей на сумму, превыш.размер его собст-ых ср-в. Выпуск собст. векселей позволяет увеличить объем привлеч. ср-в банка, а его клиенты получают универс. платежное средство. Основанием для выдачи банком векселя яв-ся дог. купли-продажи при наличии на нём визы гл. бух. банка, подтвержд. поступление ср-в на счет банка. При приобрет. векселя клиент вносит за % вексель его номинал. стоимость, за дисконтный √ цену реализации. Получ. банк. вексель покупатель может использ. как ср-во накопл. и сбереж. денег, может предостав. его в качестве залога или передать другому лицу посредством индоссамента. При досрочном предъяв-ии векселя к оплате векселедержатель получает по % векселю осн. сумму долга и доход, по дисконтному векселю √ сумму в размере цены реализации векселя и доход начисленный по ставке до востребования депозитов. Если срок получ.вексел. суммы и дохода прошел, то оплата векселя производ. в теч. 3 лет с этой даты. Доход за срок, превыш. обозначенный срок на векселе, не начисл. и не выплачивается. 2. Выдача вексел. кредитов (выдача векселя на руки клиенту √ физ. или юр. лицам). Векс. кредит, предостав. банком, это кредит, выдаваемый для приобрет. пакета векселей банка с целью дальнейш. их примен. в качестве платеж. ср-ва. Банк предост-ет заемщику кредит в виде пакета собст-ных веселей, кот. заемщик оплач. товары и услуги. Обычно по такому кредиту устан-тся спец. минимал. % ставка. Банк. векселя предъяв. к погашению по мере наступления срока.. 3. Учет векселей (покупка банком векселей до наступл. срока платежа). Учитывая вексель, банк предостав. предъяв-лю векселя учетно-вексельн. кредит, кот. подразд-ся на: предъявительский (открыв. для учета передав. клиентом банку векселей); векселедательский (банк заключает договора с клиентом, обязуется покупать выданные заемщиков векселя у любых предъявителей, давая тем самым возм-ть оплачивать векселями поставку товаров и услуг). 4. Инкассовые операции с векселями (востребование ден. сумм с векселедателя банком). 5. Гарант. операции с векселями. 6. Переучет векселей в ЦБ РФ. Преимущества операций КБ с векселями:

Особая правовая природа векселей определяет привлекательность для банков операций с ними. В отличие от операций с другими ценными бумагами и иными инструментами обеспечения ссуд, вексельные операции наименее рискованны именно в силу безусловности и бесспорности вексельного требования. Вексельные операции достаточно ликвидны, а широкое развитие операций ЦБ по переучету и перезалогу векселей КБ-ов еще более повышает их ликвидность. Операции с векселями клиентов, как правило, приносят банкам устойчивые доходы и обеспечивают углубление партнерских взаимоотношений с клиентами.

В отличие от прямого банковского кредита, вексельный кредит не нуждается в особом залоге и менее рискован, чем банковский кредит. В отличие от дебиторской задолженности, вексельный кредит не связывает оборотные средства кредиторов, ибо позволяет им расплачиваться векселями со своими поставщиками.

Проблемы вексельного рынка в России: недоверие и фольсификация. Кризис 2004 г. - "Кризис доверия", спровоцированный пресловутыми "черными списками" (т.е. ничем не подтвержденными слухами), выявил уязвимость отечественной банковской системы и парализовал работу вексельного рынка. Российские КБ возобновили выпуск векселей и торговлю друг с другом на уровне, близком к докризисному, только к концу 2006 года.


42Собственный капитал банка: структура и формирование, нормативные требования.

К СС банка относятся: УК, резервный фонд и другие фонды спец.назначения, образуемые за счет прибыли банка для обеспечения его фин. устойчивости, а также нераспределенная прибыль.

Функции СК: 1) Защитную. 2) Оперативную.(стартовый капитал) 3) Регулирующую. От величины СК зависят масштабы всех активных и пассивных операций банка, т.к. большинство эк.нормативов расчитываются на основе показателя СС. Связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами, позволяющими гос. органам осуществлять контроль над операциями.

УК создает эк.основу сущ-я банка и является обяз. условием образования банка как ю/л. Его величина регламентируется закон-вом (актами) ЦБ для КБ 5 млн. евро, НКО 500.000 евро. УК м.б. увеличен за счет доп.эмиссии или внесения доп.вкладов. Важный источник УК √ капитализация средств резервного фонда в части, превышающей его минимальный размер.

При создании АКБ в оплату УК могут быть внесены: ден средства в рублях, а также ОС и МБП, не принимаются н/а. Неден. взносы должны составлять не более 20%. Для АКБ в ЦБ отрывается накоп. счет и все средства поступают на него (не могут быть испол-ы до окончания размещения акций). После представления в БР отчета о размещении акций, банк получает лицензию и начинает свою деят-ть.

При создании паевых банков средства в оплату поступают на его к/с в ЦБ, накопительный счет не открывается.

Резервный фонд создается с целью покрытия убытков и потерь в результате его деятельности. Устан-ся в % отношении к оплаченному УК (не менее 15%) . Источник формир-я - чистая прибыль отчетного года (размер ежегодных отчислений должен составлять не менее 5%). Контроль осущ-ся ТУ БР. В случае нецел. Использ-я резервного фонда КО обязана восполнить его из чистой прибыли в срок, не превышающий 1 года, а также уплатить штраф в размере до 0,1% установленного мин.размера УК.

ФН создается для развития и укрепления матер. базы банка (покупки ОС, строительства). ФП √ для матер. поощения работников, соц мероприятий, обучения персонала. Различные фонды эк.стимулирования, фонды производ. и соц. развития банка. Амортизация ОС и н/а представляет собой целевой фонд, предназначенный для их восстан-я. Группа фондов создается с целью снижения рисков по отдельным банк.операциям (РВПС, на обесценение ц/б).

ЦБ устан-ет норматив дост-ти СК (Н1) - ограничивает риск несост-ти банка и определяет требования по мин. величине СС, необ-х для покрытия кред. и рын. рисков (отношение размера СС и суммы его активов, взвешенных по уровню риска). Мин. допуст.значение норматива Н1 устан-ся в зависимости от размера СС: 1) для банков с размером СС не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, ≈ 10 %; 2) для банков с размером СС менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, -11%


43Вкладные операции коммерческих банков.

Деп.операции-операции по привлечению ден. средств ю/л и ф/л во вклады и депозиты. На долю деп.операций приходится до 95% всех пассивов. Они являются важным источником привлечения средств для банка и ресурсом для осуществления активных операций, именно поэтому важное значение приобретает их длительность и постоянство. В соотвествии с этой целью и обеспечением доверия к БС РФ со стороны вкладчиков были приняты з-ны о страховании вкладов в банках РФ.

Соврем. банк.практика хар-ся большим разнообразием вкладов, депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.

Депозиты до востр представлены разл. счетами, с кот. их владельцы могут получать н/д по первому требованию путем выписки ден. и расчетных документов: средства, хранящиеся на расч. и текущих счетах гос, акцион предприятий, разл. малых комм. структур; средства фондов различного назначения в период их расходования; средства в расчетах; средства местных бюджетов и на счетах местных бюджетов; остатки средств на к/сдругих банков. Преимущество -высокая ликвидность.

Срочные депозиты – это ден. средства, внесенные в банк на фиксир.срок; наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов.

Значение сберегательных вкладов-с их помощью мобил-ся неиспол-е доходы населения и превращаются в производ. капитал. Разновидностью ср. депозитов и сбер. вкладов являются депозитные (для юр.лиц) и сбер. сертификаты.

Принципы орг-ции депозит опер: деп. операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в буд; должны быть разнообразны и вестись с различными субъектами; особое внимание в процессе их орган-и следует уделять срочным вкладам; должна обеспечиваться взаимосвязь и соглас-ть между ними и кред. операциями по срокам и суммам.

Виды вкладов. Их классификация и характеристика(междунар.стандарты)

1. Вклады до востребования ( вкладчик может совершать любые операции без ограничений). Особенности: источник – временно своб. Ден. средства, предназн-е для тек. платежей; небольшой срок; высокая подвижность; мин. доход; совершение операций в наличной и безналичной формах.

2. Срочные депозиты. Особенности: четко установленный срок; повышенный доход; возможность пролонгации (продление на новый срок); ограничения по долгосрочному изъятию.

3. Сберегательные вклады. Особенности: источник – денежные сбережения населения; долгосрочный характер; повышенный доход; ограничения при досрочном изъятии; подверженность различным факторам (экономическим, политическим, психологическим).

4. Универсальные вклады. Особенности: сочетание качеств вкладов «До востребования» и сберегательных вкладов; возможность совершать расходные операции; комплексное обслуживание клиентов


44Эмиссия акций и облигаций коммерческими банками.

Для привлечения заем. капитала акционерные КБ могут выпускать собственные долговые обязательства – облигации, а для увеличения (формирования) УК – акции.

Акция – ц/б, выпущенная в документарной форме, удостовер право собственности на долю в УК и дающая право ее владельцу на получение прибыли банка в виде дивиденда.

Именные (для реал-ции их прав владения необходима регистрация имени владельца акции в книгах учета эмитент. При передаче ц/б от одного владельца к дрогому д.б. внесены соответ записи в реестр) и на предъявителя. Номинал выражен в росс валюте.

Первый выпуск должен состоять полностью из именных акций. Последующие выпуски могут сопровождать выпуском именных и на предъявителя.

Облигации коммерческих банков – любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцами облигации (кредитором) и банком, выпустившим их.

Кредитная организация может выпускать облигации:

именные и на предъявителя;

обеспеченные залогом собственного имущества, либо облигации под обеспечение, предоставленное кредитной организацией для целей выпуска третьими лицами, облигации без обеспечения;

процентные и дисконтные;

конвертируемые в акции, с единовременным сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Банки вправе выпускать облигации в размере нем более 25% от УК и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Реализация облигаций может происходить либо на основе их продажи по договорам с покупателями, либо путем обмена на ранее выпущенные облигации и другие ценные бумаги

Процедура эмиссии включает: принятие эмитентом решения о выпуске ц/б; регистрация выпуска; для документарной формы выпуска – изготовление сертификатов; размещение ц/б, регистрация отчета об итогах выпуска ц/б. Регистрация проспекта эмиссии производится, если планируемый объем выпуска превышает 50 тыс. минимальных размеров оплаты труда; количество покупателей ц/б этого выпуска превышает 500 лиц. При регистрации проспекта эмиссии ц/б процедура эмиссии дополняется: подготовкой проспекта эмиссии; регистрацией проспекта эмиссии.

Проспект эмиссии содержит: данные об эмитенте, данные о фин положении эмитента.

Сведения о предстоящем выпуске ц/б: о ц/б, об общем объеме выпуска, о ценах и порядке оплаты приобретаемых ц/б; о порядке выплаты доходов по ц/б и методика определения размера доходов, об эмитенте. Эффективность выпуска эмиссионных ценных бумаг тесно связана с их ликвидностью, которая зависит от рейтинга эмитента, т.е. информации экспертов рынка для инвесторов о качестве ценных бумаг, объективных показателях рынка и вероятности оплаты основного долга и дохода. Если рейтинг эмитента высокий, то доходность по его ценным бумагам ниже, т.к. меньше риски (выгодно для эмитентов).


45. Принципы организации безн/расчетов.Формы безн/расчетов


Безнал.расчеты – ден.расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безнал.расчеты в хоз-ве организованы по опр-ой системе – совокупность принципов орг-ции безнал.р., требований, предъявляемых в ких орг-ции, опред-х конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота

БР - это расчеты, осуществляемые между ф/л и ю/л без применения н/д путем перевода средств через банк с расчетного счета (текущего) счета плательщика на счет их получателя.

Принципы- это основополаг-щие начала провед-я б/н расчетов: 1.Правовой режим расчетов и платежей, база- комплекс законов и подзакон. актов, указов През-та, постанов-й правит-ва и положений БР. 2.Осущ-е расчетов по банк-м счетам. Наличие счетов и у получ-ля, и у платель-ка Б/н расчеты производ-ся юр и физ лицами ч/з банк, в кот-м им открыт счет. Для РКО м/у КБ и клиентом заключ-ся договор банк-го счета. Клиенты вправе открывать необх-е кол-во расчет-х,депоз-х и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия. 3.Поддерж-е ликвид-ти на уровне, обеспеч-щем бесперебойное осущ-е платежей. Платель-ки должны планир-ть поступ-я и сп исание ср-в со счетов, изыскивать недостающие рес-сы путем получ-я кредитов или продажи активов. 4.Наличие акцепта (согласия) платель-ка на платеж. Реализ-ся примен-ем соотв-х платеж-х инструм-в (чек, прост вексель, платеж. поруч-е- распоряж-е владельца на спис-е ср-в). или спец-го акцепта- докум-тов, выпис-х получ-ми ср-в (перевод. вексель, платеж. треб-е). Предусмотрены случаи бесспор. спис-я ср-в (недоимки по налогам и др обяз-м платежам на основании исполнит-х листов, списания за тепло, электроэнерг-ю, ЖКУ). 5.Принцип сроч-ти. Платежи долж. проводиться в сроки, указ. в договоре. (сроч-е, досроч-е- до срока в дог-ре, отсроч-е- пролангир-й- сроки офиц-но перенесены, просроч-е- ведут к штрафам, пеням, неустойкам). 6.Контроль всех уч-ков за правиль-тью совершения расчетов, соблюд-ем Положений о порядке их провед-я (предварит-й, текущий, послед-щий, внешний, внутренний). 7.Принцип имущественной ответствен-ти за несоблюд-е договор-х условий. (граждан-правов-я отв-ть- штрафы, пени, неустойки) Претензии м/у получ-лем и платель-ком реш-ся м/у собой без участия банка. Спорные вопросы- в суде или Арбитраже.

Формы БР: платежное паручение-это расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета опред. суммы на счет получателя. Банк. перевод (кредитовый, дебитовый) Расчеты чеками (владелец счета дает письменное распоряжение плательщику уплатить опред. сумму, указанную в чеке получателю средств (чекодержателю). Расчетные аккредитивы √ аккредитив-это поручение банка производить по распоряжению и за счет клиента платежи гражданину или организации в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в поручении. Инкассо- пред собой банк опер по ср-ам которым банк по поручению и за счет клиента на основ расчетных докум осущ действие по поручению от плател платежа, расчеты осущ на основ п/т. П/т широко применяются в акцептной форме расчетов, когда платежи совершаются не после отгрузки товара и выписки товарных документов. Отгрузив товар, поставщик выписывает п/т и сдает их на инкассо. Банк берет на себя обяз-во вовремя переслать их в учреждение банка, обслуж-е покупателя, взыскать там с него средства и перечислить на р/с поставщика. Расчеты в форме пласт. карточек - различают дебетовые и кред. карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кред. линии в банке что дает владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд


46Межбанковские корреспондентские отношения.

Корр отн-ния – это договорные отн-ния м/д банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, к-рые устанавливают такие отн-ния – банки-корреспонденты. Предметом этих онт-ний служат 2 вида опер: обслуживание клиентов, собственно межбанк операции (активные, пассивные операции КО, покупка, продажа ИВ, ц/б). Корр отн-ния сопровождабтся открытием счетов на взаимной основе друг у друга и в одном крупном банк (к/с в банке России)

К/с – счет одного банка, открытый в др банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет 1-го банка на основе заключенного м/д ними договора, к-рый содержит форму и порядок расчетов, ус-вия взимания комиссионного вознаграждения за пользование к/с, ответ-ть сторон, санкции за нарушение договора, срок действия, способ передачи инф-ции о расчетах.

Виды:

НОСТРО – тек счет КО у банка корр-та, отраж. в активе баланса первого.

ЛОРО – тек счет банка-корр-та в КБ, отраж. в пассиве баланса.

ВОСТРО – счет ин банков в банке-коррте в мест валюте или ин валюте 3 стороны.

К/с представляет собой разновидность депозитного счета до востребования, выполняет функции, что и р/с предпр с учетом специфики дея-ти банков. На счете в РКЦ хранятся временно-свободные ср-ва КБ как собственные, так и привлеченные.

Операции, выполняемые через к/с:

1. кредитно-расчетно-кассовому обслуживанию клиентов банка;

2. операции по МБК, с ИВ, ц/б;

3. перечисление резервных требований;

4. собственно хоз. опер. банка – перечисление в бюджет, ВБ фонды, управленческие расходы.

БР развивает свою расчетную сеть и переходит на валовые расчеты в режиме реального времени. Такие расчеты осущ.не на клиринговой основе, т.е. не на основе взиморасчетов, подкрепленных реальными суммами на счетах. БР намерен постепенно ликвидировать часть РКЦ и преобразовать их в операционно-кассовые центры, освободив их от расчетных функций. то должно обеспечить переход к централизованной обработке межрегиональных расчетов в едином Федеральном расчетном центре в Москве и к полностью безбумажной технологии обработки документов.

Расчеты м/у банками могут проводиться децентрализовано, т.е. минуя РКЦ ЦБ, – при этом обязательно установление прямых кор.отношений между банками.


47Лизинг: основные виды, сфера использования, направления развития.

Лизинг √ один из способов ускоренного обновления осн.ср-в, позволяющий предприятию получить ср-ва производства, не покупая их и не становясь их собственником. Недостатком лизинга по сравнению с кредитами банка явл.его более высокая ст-ть, т.к. лизинговые платежи, которые платит предприятие-лизингополучатель лизинговому учреждению, должны покрывать амортизацию имущества, стоимость вложенных денег и вознаграждение за обслуживание покупателя.

Преимущества лизинга:

- предприятие-пользователь освобождается от необходимости инвестирования крупной суммы, а временно высвобожденные суммы ден.ср-в могут использоваться на пополнение собст.обор.капитала;

- деньги, заплаченные за аренду, учитываются как текущие расходы, вкл-ые в себ-ть продукции, как следствие на эту сумму уменьшается налогообл.прибыль;

- предприятие-арендатор получает гаран.обслуживание на весь срок аренды;

- Появляется возможность быстрого наращивания произв.мощности, внедрения достижений НТП, что способствует повышению конкурентоспособности.

Лизинг. операции заключ. в предостав. на условиях аренды на средний и долгосроч. периоды ср-в произ-ва предприятия. В отличие от обычной аренды лизинг предусмат. выкуп оборуд-я по истечении срока аренды по низкой остат. стоимости.

Виды лизингов:

- оперативный (с неполной окуп-тью). Сроки аренды не охватывают полного физ. износа им-ва. По окончании срока имущ-во возвращается ар-телю, который сдает его др. лицу;

- фин-вый ( с полной окуп-ю) √ предусмат. выплату в течение срока аренды твердо установ. суммы, достаточной для полной амортизации и способной обеспеч. фин. прибыль. Фин. лизинг вкл. лизинг с обслуж., ливеридж лизинг, при кот. большая доля стоим. сдаваемого в аренду оборуд. берется в наем у третьей стороны-инвестора, ╚лизинг в пакете╩ - система фин-ния пред-тия, при кот.здания предостав. в кредит, а оборуд. сдается ар-ру по дог. аренды.

Исходя из источника приобрет.объекта лизинга, он бывает: прямой √ когда поставщик (изготовитель) самостоятельно, без посредников сдает объекты в лизинг, возвратный √ когда пред-тие продает лизинг. компании свое им-во, а последняя , в свою очередь, сдает его в лизинг этому же пред-тию. В результате у пред-тия высвобожд. ден.ср-ва, кот. оно может использ. на различные нужды.

По методу фин-ния сущест. срочный лизинг, при кот. осуществ. одноразовая аренда; возобновляемый, при кот. договор продолжается по истечении контракта. По отношению к арендуемому обор-нию лизинг бывает чистый, когда доп. расходы по обслуж.возлагаются на ар-ра; полный, при кот.ар-тель берет на себя расходы по технич. обсл. сданного в аренду обор-ния.

Основным видом лизинг. операций, кот.осуществ. КБ, явл. чистый лизинг, т.е. с полной окуп-ю и когда расходы по обслуж. возлагаются на ар-ра. Роль КБ √ ар-теля сводится к чисто фин.стороне √ выплатить поставщику стоимость обор-ния, заказ. ар-ром и сдать его в аренду. Меньшее распрост. получила форма лизинга √ ╚лиз √ бек╩, или уступка-аренда, при кот. пред-тие продает КБ часть им-ва и сразу же получает его обратно на условиях аренды. Ар-тор передает арендов. обор-ние в наем третьим лицам. За посл. годы на территории России наблюдается рост лизинг. операций. Интерес к этой форме отношений возрос, и многие из созданных фирм вкл. в свои уставные документы операции лизинга. Для БС предостав. лизинг. услуг явл. органичным элементом политики, направ. на расширение рынка потенц. фин. услуг путем диверс-ции активных операций. Лизинг в КБ является ресурсоемкой активной операцией. В наст. время КБ прояв. все более активный интерес к лизинг.операциям. В нише инвестиц. Кре дит-ния и проектного фин-ния уже несколько лет вне конкуренции СБ РФ, это единственный Рос. банк кот.в наст. время предлаг. на отеч.рынке комплексное фин-ние инвестиц. проектов в необх. объемах и на длит.срок. Лизинг должен сыграть важную роль и в малом бизнесе. Его возможности здесь весьма перспективны, ведь предприниматель ограничен в первоначальном капитале.


48Факторинг: содержание и формы. Роль факторинга в экономике России.

содержание: финансирование под услуги долгового требования. Реггламентируеться граждан. кодексом. Банк выступает вроли кредитора 1 договор с отсрочкой платеда 2 договор о факторинг обслужив 3 переуступает долгового требования 4 долговое требование к оплате 6 оплата долгового требования 5 долг требование к оплате

Факторинг (от анг. ╚посредничество╩) √ разновидность торгово-комиссионных операций, сочет с кредитованием оборотного к-ла клиента и связанная с инкассированием его дебеторской зад-ти (неоплаченными счетами-фактурами клиента) в процессе реализации товаров и услуг.

В основе факторинг операций лежит покупка банком счетов-фактур у поставщиков на отгруженную продукцию или оказания услу по передаче банку прав требования платежа у покупателя продукции. Факторинг наз-ют кредит-нием продаж поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику.

В соответ с междунар положением о факторинге операция сч факторингом, если она удовлет хотя 2 из следующих требований:

1. Наличие кредит-ния в форме предварительной оплаты долговых требований. 2. Ведение б.у. поставщика. 3. Инкассирование его задолженности. 4. Страхование поставщика от кредитного риска.

Компании, к-рые не подлежат факторингу: с большим кол-вом дебиторов, выпускающие нестандартную продукцию, работающие субподрядчиками, практикующие бартерные сделки.

Цель факторинга √ своевременное инкассирование долгов для снижения потерь от отсрочки платежа и предотвращение появления безнадежных долгов.

Сущ-ет 2 разновидности факторинга: 1) выделение специализированных факторинговых фирм; 2) КБ как факторинг отделы или подразделения.

Виды:

открытый покупатель извещаеться об участие банка, закрытый не извещаеться

с точки зрения принятия риска

с правом регресса (возврата) без права регресса по субьектам внутренний международный


49Форфейтинг: сфера использования и основные особенности.

Актуалени для внешнего рынка

Форфейтинг - механизм кред-я внешнеторг. опер. посредством приобретения фин. агентом у экспортера платежного обяз-ва импортера/банка импортера. Обяз-ва и права форфейтора и экспортера излагаются в двустороннем форф. соглашении, заключаемом между сторонами обычно путем обмена офертой и акцептом (также именуемом обяз-вом, или commitment). Обяз-во форфейтора состоит в выкупе долга на опр. условиях в случае представления полностью удовлетворяющей форфейтора документации, подтвержд. наличие долга, факт передачи товаров/работ/услуг импортеру, а также переуступку форфейтору права на получение выручки от импортера/банка импортера в будущем. Обяз-ть экспортера — подготовить и передать форфейтору указанную в соглашении документацию в течение срока действия соглашения. Применяется практически эксклюзивно для финан-я внешнеторг. операций. Как правило, носит среднеср хар-р и предназ-ся для экспортеров товаров и услуг кап (инвестиц.) назначения. Также объектами могут выступать оборуд-е и решения в сфере иya/ технологий. Cрок финан-я опред-ся сроком окупаемости импорт. Оборуд.-я/работ/услуг, и мин. срок «жизни» платежного обяз-ва, который может заинтересовать форфейтора, составляет не менее 6 месяцев. Инструменты: прост. и перевод. векселя, докумен. аккредитивы, различные виды платежных гарантий. Является способом рефинан-я комм. кредита во внешней торговле. В любой форфейтинговой сделке существуют кредит., валют., процен. и операц. риски, а также риск надлежащего исполнения экспортного контракта. Кредит. риск практически полностью берется форфейтором, так как продажа долга производится без права регресса к экспортеру. С момента заключения соглашения с форфейтором до получения экспортной выручки от форфейтора экспортер обычно несет валют. и процен. риски. Валют. риск при этом означает риск изменения курса валюты, в которой номинирован контракт, к курсу нац. валюты экспортера, а процен.риск — риск изменения базовой ставки ЛИБОР. По получении экспортной выручки от форфейтора все эти риски переходят от экспортера к форфейтору. Операц. риски (риски контрагентов) в основном включают в себя: 1) риск неправильного составления документов, кот. закрывается привлечением форфейтора на каждой стадии подготовки документации по сделке; 2) риск экспортера (риск мошенничества или подлога при составлении или представлении документов), который закрывается посредством должной проверки (due diligence), кот.проводит форфейтор, а также другие операционные риски, присущие междун. расчетам. Риск надлеж. исполнения контракта полностью несет экспортер.

Этапы подготовки сделки: 1. Инициация сделки. (экспортер, импортер) 2. Определение хар-ра сделки (определение ц/б, с к-ми предстоит работать: финансовые или товарные) 3. Иная ин-ция, необходимая для форфейтора (валюта, объем фин-ния, срок, кто явл импортером, экспортером ) 4. Кредитный анализ 5. Документальное оформление сделки


50 Деят-ть КБ на рынке драгметаллов.

Рынки драгоценных металлов - это специальные центры торговли драгоценными металлами, где осуществляется их регулярная купля-продажа по рыночной цене в целях промышленно-бытового потребле­ния, частной тезаврации, инвестиций, страхования риска, спекуляции, приобретения не­обходимой валюты для международных расчетов.

Правовой основой совершения банками операций с ДМми (драгоценными металлами) и ДКми (драгоценными камнями) служат следующие основные документы: ФЗ "О ДМх и ДКях" от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ, Положение ЦБ РФ "О совершении КрОми (кредитными организациями) операций с ДМми на территории РФ и порядке проведения банковских операций с ДМми" от 1 ноября 1996 г. № 50.

Согласно этим документам КБки России имеют право осуществлять операции с ДМми и ДКми при условии наличия у них лицензии или разрешения на совершение операций с ДМми, выданных ЦБ РФ. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия, в ней указаны операции, на осуществление которых имеет право КрО. Разрешение отличается от лицензии тем, что разрешение ограничивает банк операциями только с золотом и серебром и исключает возможность привлечения и размещения во вклады драгоценных металлов в физической форме.

По ФЗ "О ДМах и ДКях " определено, что к драгоценным относятся:
- металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осьмий);
- природные камни: природные алмазы, изумруды, рубины, сапфиры и александриты, а также природный жемчуг в сыром (естественном) и обработанном виде, уникальные природные янтарные образования.

К основным операциям коммерческих банков с ДМми и ДКми относятся:


. Порядок установ. цен на ДМ опред. Указан. ╚О порядке расчёта котировок покупки и продажи БР аффинированных ДМ по опер. с КО╩ от 30 сентября 1999г. ╧ 625-У. При этом цена пок. ДМ устанав. путём корректировки лонд. цены: ∙ для золота ≈ цена Лонд. рынка минус 5,5 %; ∙ для серебра, платины ≈ цена Лонд. рынка минус 9%. Цена прод. названных ДМ опред. в размере ╚Цена Лонд. рынка плюс 0,5 % ╩. Цены покупки и продажи ДМ устанав. в рублях по текущему курсу. Котир овки устанав. без обяз-ва БР покупать или продавать указ.ДМ. В соответ. с межд. практ. проведения опер.с ДМ опер. с золотом совершаются в колич. единицах чистой массы металла, опер.с платиной и серебром ≈ в колич. единицах лигатурной (общей) массы металла. Банковские опер. с ДМ разнообразны: ∙ пок. и прод. ДМ как за свой счёт, так и за счет клиентов; ∙ привлечение ДМ во вклады от физ. и юр. лиц; ∙ размещение ДМ. от своего имени и за свой счет на депоз. счетах, откр. в других банках, и предост. займов в ДМ; ∙ предост. и получ. кредитов в рублях и инвалюте под залог ДМ; ∙ оказание услуг по хранению и перевозке ДМ при наличии сертиф. хранилища; ∙ сделки купли-продажи ДМ. КБ проводят опер. с ДМ с открытием метал. счетов ≈ как для физ., так и для юрид. лиц, вкл. банки. Для хранения ДМ банки открывают метал. счета ответ. хранения. ДМ, принятые от клиента на хранение, не являются привлеч. ср-вами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счёт. КБ могут на основании договора передавать на хранение ДМ в БР на счета ответ. хранения. Согласно тарифам БР опер. по открытию, закрытию счета ответ. хранения, переводу ДМ на другие счета осущ. бесплатно, за ответ. хранение взимается плата в размере 0,05 % в месяц от стоимости ДМ. Для осущ. опер.по привлеч. во вклады и размещ. ДМ банки открывают обезл. метал. счета. ДМ, учитываемые на обезл. метал.счетах, имеют колич. харак-ку массы металла (для монет ≈ кол-во в штуках) и стоим. балансовую оценку. Привлеч. и размещ. ДМ на обез. метал. счета может осущ. След. образом: ∙ перевод ДМ с других обезл. метал. счетов; ∙ зачисление на обезл. метал. счета ДМ при их физ. поставке; ∙ зачисл. ДМ, прод. клиенту, или ДМ, приобр. банком. Возврат ДМ с обезл. метал. счетов клиентов возможен путём: ∙ перечисл. ДМ на другие обезл. метал. счета; ∙ снятия со счетов ДМ в физ. форме; ∙ совершения сделки купли-продажи ДМ, числ. на счёте. Проц., начисл. на обезл метал. счета, комисс. сборы и прочие вознагр., связанные с ведением метал. счетов, исчисляются в выплачиваются в валюте РФ.


В. 51. Управление кредитным портфелем. Методы снижения и компенсации кредитного риска.

Грамотное управление кредитным портфелем позволяет банку заблаговременно снизить общий кредитный риск за счет диверсификации кредитных вложений, способствует повышению уровня ликвидности и доходности банка и, в конечном счете, поддержанию финансовой стабильности, надежности и деловой репутации банка.

на основании сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры в области кредитной политики банка на перспективу.

В управлении кред. порт-ем реализуется КП банка. Кредит. портфель банка – совокупность кредитов, выданных различным заемщикам на различные цели и сроки.

Кредит. Опер. банка явл. активными, по размещению средств и приносящими доход в виде %. Повышение доходности кредит. опер. и снижение риска по ним – 2 противоположные цели. Как и во всех сферах фин. деят-ти, где наиб. доходы инвесторами приносят операции с повыш. риском, повышенный % за кредит является "платой за риск" в банковском деле. При формировании кредит. портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодох и достаточно риск. вложения с менее доходными, но менее риск. напр-ми кредитования. Важная хар-ка кред.порт-я – его кач-во по системе относ (доля отд кредитов в стр-ре ссуд зад-ти) и абс показателей (объем выданных ссуд по их видам, объему просроченной зад-ти) Управление кредит.рисками направлено на их снижение. Осн методы: 1. Оценка кредитоспособности и устан его кредит. рейтинга 2. Проведение политики диверсификации ссуд 3. Выдача крупных кредитов, к-рые не увеличивают нормативов БР на консорциальной основе 4. Страхование кредитов и депозитов 5. Соблюдение банк правил: сроки привлечения = срокам размещения 6. Формирование РВПС в соответствии с инструкцией №254-П (5 групп рисков) Кредит.риск — это риск неуплаты заемщиком осн долга и процентов или неспособность контрагента кредит. сдел­ки действовать в соответствии с принятыми на себя обязатель­ствами. Пути минимизации кредит. рисков: • диверсификация ссудного портфеля (контроль за размещением кредитных вложений по степени их риска и уровню доходности); • тщательный предварительный анализ кредитоспособности заемщика; • применение методов обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, гарантии, цессия, страхование); • формирование резервов на возможные потери по ссудам (в соответствии с инструкцией №254-П (*стандартные ссуды — отсутствие кредит. риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю); *нестандартные ссуды — умеренный кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обяз-в по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов); *сомнительные ссуды — значительный кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов); *проблемные ссуды — высокий кредит. риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100 процентов); *безнадежные ссуды — отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.)

Методы снижения и компенсации кредитного риска:

1. Детальное соблюдение технологии кредитования:

Грамотная проработка основных положений кредитной политики (формулировка и реализация целей, условий выдачи кредита, типов заемщиков и сфер их деятельности, анализ рынка, требования к погашению и обеспечению ссуды, предельный размер кредита одному заемщику, размеры резервов под ссуды и т.п.);

Знакомство с потенциальным клиентом (моральная и предпринимательская репутация, способности и возможности заемщика, анализ кредитного предложения заемщика);

Оценка кредитоспособности заемщика и проекта кредита (финансовые возможности клиента, капитал и имущество, анализ рынка и отрасли, обеспечение и его качество);

Структурирование ссуды (условия погашения, заключение кредитного договора);

Кредитный мониторинг (контроль за ходом погашения ссуды, сбор документации, анализ динамики кредитоспособности заемщика и обеспечения, обнаружение и идентификация проблемных кредитов);

2. Участие банка в капитале заемщика:

- в качестве миноритарного акционера (min набор акций, но обширные права);

- в качестве долевого участника в реализации кредитного проекта и т.п.

3. Грамотная должностная политика (разграничение принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины риска, принцип «4-х глаз», финансовая ответственность и санкции персонала);

4. диверсификация кредитного портфеля (по одной или нескольким качественным характеристикам в целях снижения концентрации риска);

5. лимитирование (ограничение размеров кредита, выдаваемых 1-му заемщику);

6. формирование, качественная оценка и переоценка, и использование альтернативных денежных потоков (залоги, гарантии, поручительства, страхование, создание резервов под ссуды и т.д.);

7. секъюритизация кредита (продажа обслуживания долга 3-му лицу со скидкой, в том числе коллекторским агенствам).


В. 52. Межбанковский кредит и его основные формы.


В силу специфики проведения банковских операций по привлечению и размещению средств у любого банка время от времени возникает излишек или недостаток ресурсов. Проблема перераспределения ресурсов успешно решается банками на межбанковском кредитном рынке.

МБК – это денежные ресурсы, размещаемые или привлекаемые банками друг у друга в форме кредитов или депозитов. Как правило, носит краткосрочный характер.

Формы:

1. межбанковские займы на основе кредитного договора и на основе генерального соглашения и сотрудничества на рынке межбанковского кредита;

2. остатки средств на корреспондентских счетах, забронированные на срок под согласованный банками процент (оформляется кредитным договорам);

3. платежный кредит в форме овердрафта по корреспондентскому счету (оформляется договором по установлению корреспондентских отношений либо специальным договором об овердрафте);

4. кредиты ЦБ РФ, направляемые для поддержания определенных отраслей народного хозяйства через коммерческие банки. Они наименее выгодны для коммерческого банка, поскольку маржа по ним не может быть выше 3 пунктов;

5. переучет и перезалог ценных бумаг в ЦБ РФ;

6. кредиты ЦБ РФ, распределяемые на аукционной основе.

7. к МБК можно отнести и остатки средств на кор счетах. Это наиболее дешевые межбанковские ресурсы: процент по ним устанавливается на уровне процентов по текущим счетам клиентов.


Особ-ти МБК: высокая стоимость, устанавливаются обяз-е резервные требования, вся сумма кредита может быть исследована для дальнейших вложений.

Цель повысить ликвидность через посредников через фондовые биржы


53 Сбербанк РФ: место в банковской системе, роль в экономике страны.

крупнейший банки восточной Европе имеет более 1000 отделений и более 19000 доп офисов более 30% активов банк системы примерно 60% рынка сбережений насиления ококло 20% остатков на счетах юр лиц

расширение сектора банков услуг повышение качества обслуживания превращения в универсальный банк мирового уровня. в начале 2007 года банк успешно осуществил дополнительную эмиссию для увеличения капитала. юыло реализовано 2 мил 507 акций по мредней цены 89 тыс рублей. ЦБ купил 893 акций. уставной капитал увеличелся на8 и составил 67,8 милиардов рублей, объем собств. капитала составил 230 мил. рублей.

СБ РФ является одним из крупнейших банков страны. По форме организации СБ РФ является ОАО. Учредитель-ЦБ (принадлежит контр. пакет акций). Высшим органом управления является Собрание акционеров, кот. избирает Наблюд. совет и Правление банка. Для общего рук-ва работой банка, наблюдения за дея-тью правления и ревиз комиссии избирается Совет банка, кот. избирает Председателя. При совете создаются 2 комитета: кредитный и ревизионный. СБ РФ выполняет весь спектр банковских операций. Акции СБ активно продаются и покупаются на вторичном внебиржевом рынке. Банк занимает одно из ведущих мест по объему привлеченных депозитов и выданных кредитов, и в перспективе его развития большую роль играет сохранение и поддержание текущего положения на рынке, удержание занятой рыночной ниши.

Роль. Обеспечивает формирование экон. политики и осущ-т реализацию экономически эффективных гос. программ развития. Значительная филиальная сеть, использование передовых технологий - доступность СБ в любой точке страны. За счет знач. ресурсов осущ-ет кредитование РСЭ, осущ-т потребительское кредитование населения. Доля государства более 50%, поэтому гос-во отвечает по обяз-ам банка перед населением (в силу принятого закона о страховании вкладов граждан данное обстоят-во уже не является существенным конкурентным преимуществом). Основные задачи в сфере размещения ресурсов: 1) Наращ-е объемов кред-я ф/л на цели расширения личного потребления, решения жилищных и социальных проблем граждан, что будет стимулировать увеличение спроса на товары и услуги; 2) Увеличение объ емов инвестиций в РСЭ в основном за счет опережающих темпов роста кред-я корпорат. клиентов в рублях и ин. Валюте; 3) Непрерывная оптимизация стр-ры портфеля гос. ц/б с целью повыш-я дох-ти, ликв-ти, снижения вал. и рыночных рисков.

Стратег. цель ≈ выйти на кач-но нов. уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции соврем. первоклассного конкуренто-го. круп банка. Это предполагает создание сис-мы путем оптим. Распред-я пропорций между 3 осн. направ-ми деят-ти ≈ работой с ф/л, ю/л и государством.

Банк определяет следующие основные задачи по развитию банковских услуг:

1.Увеличение доли Банка на рынке обслуживания б/н денежных потоков населения. Рост доли Банка на рынке операций с банк. картами, а также валютно-обменных операций.

2. Увеличение доли Банка на рынке платежей ю/л в рублях и ин.валюте. Обслуживание ден. потоков органов гос. власти и бюджетных организаций. Значительное усиление позиций Банка на рынке услуг, предоставляемых предпр-ям и ор-циям √ участникам ВЭД.

3.Участие Банка на рынке банковских операций доверительного управления, обслуживания сделок купли-продажи имущества, брокерских и депозитарных операций.


 


 


В. 54. Бюро кредитных историй: цели, функции, роль в банковской системе.

На Западе первые кредитные бюро были созданы в конце 19 века, в России совсем недавно – ФЗ от 30 декабря 2004 г. №218-ФЗ «О кредитных историях» (вступил с 1.06.05).

Бюро кредитных историй (БКИ) - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством России, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Кредитные бюро создаются для точной оценки потенциальных заёмщиков. Это некие информационные посредники, которые ведут картотеку, содержащую данные о прошлых и настоящих кредитных обязательствах заёмщиков. Бюро само не предоставляет кредиты и не занимается возвратом выданных ссуд, оно выступает в роли «попечителя» данных о заёмщиках, получаемых от различных организаций, ведёт кредитную историю заёмщика.

Кредитная история -. Она состоит из 3 частей: титульной, основной и дополнительной (закрытой). В титульной части содержатся сведения: о физлице - ФИО, паспортные данные, ИНН, о юр лице – наименование, адрес, ИНН, единый гос регистрационный номер юрлица, сведения о реорганизации. В основной части – (для каждой записи кредитной истории) сумма обязательств заемщика, срок исполнения, срок уплаты %-ов, дата и сумма фактического исполнения, обеспечение обязательств, факты рассмотрения судами споров. В дополнительной (закрытой) части раскрываются сведения об источнике формирования кредитной истории (кредиторе) и предыдущих пользователях кред. истории (доп часть предоставляется только самому заемщику, в суд или органы следствия.

(сейчас БКИ - 23 шт).

Кредитные организации имеют право заключать договоры об оказании информационных услуг с любым количеством бюро. Деятельность БКИ основана на принципе добровольного обмена информацией о заемщике между участниками рынка.

Государственный контроль и надзор за деятельностью БКИ осуществляется уполномоченным государственным органом в соответствии с законодательством России.

Функции БКИ (обязанности):

а) предоставление информации, содержащейся в титульных частях кредитных историй, в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ - подразделение ЦБ РФ, которое ведет базу данных для поиска кредитных историй среди БКИ);

б) оказание на договорной основе услуг по предоставлению кредитных отчетов в порядке, предусмотренном законом "О кредитных историях" (БКИ обязано предоставить кредитный отчет любому пользователю кредитной истории на основании заключенного договора и запроса);

в) оказание услуг, связанных с разработкой оценочных методик вычисления рейтингов на основании информации кредитных историй, находящихся в БКИ;

г) запрашивание информации у ссылка скрыта и ссылка скрыта в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй;

д) создание ассоциаций (союзов) для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, решения иных совместных задач БКИ.

Преимущества введения БКИ:

1. обмен информацией стимулирует рост банковских кредитов к внутреннему ВВП примерно на 20 %. Т.о. увеличение степени доступности информации в сфере финансового посредничества позитивно сказывается на эффективности кредитования и, как следствие, на росте ВВП и производительности труда.

2. Введение кредитных историй позволяет банкам снизить затраты по оценке кредитоспособности заемщиков, повысить качество управления рисками, уменьшить долю проблемных кредитов и, как следствие, сократить расходы по созданию резервов, а также повысить ликвидность и снизить остроту проблемы дебиторской задолженности.

3. Обмен информацией между кредиторами повышает конкуренцию на кредитных рынках и приводит к снижению процентных ставок.

4. Кредитные бюро формируют своего рода дисциплинирующий механизм для заемщиков. Каждый знает, что в случае невыполнения обязательств его репутация в глазах потенциальных кредиторов рухнет, отрезая его от заемных средств или делая их намного дороже. Этот механизм также повышает стимул заемщика к возвращению кредита, уменьшая риск недобросовестного поведения.

5. Для региона (страны) – это формирование положительного имиджа за счет повышения степени транспарентности заемщиков, включающей достоверность, своевременность и полноту раскрытия информации; благоприятный инвестиционный климат.

В современных условиях создание системы БКИ является необходимым условием для осуществления эффективного управления кредитными рисками КБ-ов, будут способствовать росту объемов кредитования экономики и доступности кредитов для широких слоев населения.


55 Операции РЕПО. Операции репо для КБ новым видом опер. с цб, но довольно широко используемым. Опер. репо имеют важное макроэкономическое значение, кот. заключается в их применении для управления ликвидностью банк.сис. РЕПО — фин. опер., состоящая из двух частей. Одна из участвующих в сделке сторон продает цб другой стороне и в то же время берет на себя обяз-во выкупить указанные ц б в опред. дату или по требованию 2 стороны. Обяз-во на обратную покупку соответствует обяз-во на обратную продажу, которое принимает на себя 2 сторона. Обратная покупка цб осуществляется по цене, отличной от цены первоначальной продажи. Разница между ценами и представляет тот доход, который должна получить сторона, выступившая в качестве покупателя цб (продавца денежных средств) в первой части репо. На практике доход продавца денежных средств определяется величиной ставки репо, что позволяет сопоставить эффективность опер. репо с другими опер. Обратное репо означает ту же самую сделку, но с позиции покупателя цб в первой части репо. Операции репо, как правило, проводятся на основе заключенного между сторонами договора. Существует и еще одно определение операпии репо — кредит, обеспеченный цб или кредитование под “залог” цб. В зависимости от срока действия репо делятся на три вида: ночные (на один день), открытые (срок операции точно не установлен), срочные (более чем на один день, с фиксированным сроком, например семь дней). Со срочностью репо связана и процентная ставка.Сделки репо различаются не только по срокам и ставке, но и по по рядку движения цб, по которым заключен договор репо, т.е. по месту хранения цб. При проведении операции репо предусматривается возможность обратной покупки цб, отличающихся от тех, которые были куплены в первой части репо, т.е. возможность замещения другими цб. Право замещения реализуется посредством указания и описания в договоре цб — заменителей. КБ проводят операции репо с цб, имеющими официальную котировку на фондовых биржах, а именно: гос. цб; цб, гарантированными гос-вом; первоклассными ком. векселями;акциями и облигациями крупных пром-ных компаний и банков, обращаемыми на бирже; депозитными сертификатами. Если цб не котируются на бирже, то оценка их стоимости осуществляется самим банком на основе публикуемых балансов и финансовых отчетов. Цена приобретения цб комбанком у участника фондового рынка зависит от их вида, надежности, ликвидности, срока действия соглашения репо и обычно составляет 50-90% от рыночной стоимости этих цб на момент заключения сделки. Другими словами, осуществляется дисконтирование рыночной стоимости пакета цб. По окончании срока действия соглашения участник фондового рынка выкупает свои цб. Участники фондового рынка заинтересованы в проведении операций репо в случаях, когда имеющиеся в его распоряжении ЦБ не имеют тенденции к росту цены; не желают реализовывать эти цб; нуждаются в оборотном капитале для операций на тех цб, к которым рынок проявляет наибольший интерес. КБ в настоящее время заинтересованы в проведении данной опер. преимущественно для поддержания ликвидности баланса.


Операции РЕПО введены в российскую практику с 96 года. Термин "РЕПО" происходит от английского - repurchase agreement — соглашение об обратном выкупе.


.

Виды:

1) по сроку действия:

- ночной РЕПО - на один день, %ая ставка является фиксированной на срок проведения операции;

- открытый РЕПО - срок операции не установлен, т.е по требованию 2-ой стороны, %ая ставка не является фиксированной, а, как правило, пересчитывается каждый день;

- срочный РЕПО – более чем на 1 день, но с фиксированным сроком и не более 1 месяца, %ая ставка является постоянной на протяжении срока проведения операции.

2) по порядку перемещения и хранения ценных бумаг:

- ценные бумаги действительно передаются покупателю, что минимизирует его кредитный риск, но существует риск обесценения залога и увеличиваются издержки на перемещение и хранение ценных бумаг;

- доверительный РЕПО – ценные бумаги не перемещаются и остаются у первой стороны, при этом кредитный риск второй стороны увеличивается, а издержки первой стороны уменьшаются;

- трехсторонний РЕПО – ценные бумаги на срок до обратного выкупа учитываются у третьей стороны, выступающей гарантом по сделке, через которую обычно проводятся также и денежные расчеты, при этом кредитный риск второй стороны уменьшается, а издержки первой стороны увеличиваются.

3) – централизованный РЕПО – с участием ЦБ РФ;

- децентрализованный РЕПО – напрямую через КБ и других профучастников на внебиржевом рынке.

Преимущества:

а) для кредитора: он становится не залогодержателем ценных бумаг (как при классическом кредитовании под залог), а их полноправным собственником. Это дает ему право в случае дефолта заемщика без дополнительных согласований с ним реализовать полученные ценные бумаги по их рыночной стоимости и немедленно получить возмещение, в то время как в случае использования залога в качестве обеспечения кредита процедура обращения взыскания на предмет залога и получения вырученных средств громоздка и трудоемка. Возможность свободно распоряжаться ценными бумагами, приобретенными по первой части позволяет им не только предоставить в кредит денежные средства, но и извлекать дополнительные выгоды из распоряжения "залогом" (например, при его продаже или использовании в качестве обеспечения). А при обесценении обеспечения (например, в результате дефолта эмитента облигаций, являющихся обеспечением по сделке РЕПО) заемщик исполняет обязательство по возврату полученных по первой части РЕПО денежных средств.

б) для заемщиков: с помощью РЕПО кредит могут получить заемщики, не удовлетворяющие традиционным требованиям банков к кредитоспособности или имеющие короткую кредитную историю. Главное – обладать ликвидным залогом.

в) В российском законодательстве сделка "Репо" определена только для эмиссионных ценных бумаг. Для нее установлен максимальный возможный срок (шесть месяцев, с правом продления до конца соответствующего отчетного периода) и установлен специальный порядок налогообложения (ст. 282 Налогового кодекса РФ). Налогом в сделке "Репо" облагается только прибыль от кредитной операции контрагента, который ее получает. Тот, кто платит за кредит, напротив, уменьшает свою налогооблагаемую базу, а все остальные транзакции, например доход, возникающий у одной из сторон при первоначальной продаже бумаг, вообще не учитываются.


56. Средства и методы управления качеством банковских продуктов

Наиболее трудным и важным моментом организации продаж в целом для банка является оценка качества, т.е. определение его признаков, конкретизация требований к качеству продукта и формулирование стандартов качества. При этом признаки качественного банк.продукта должны устанавливаться едиными для всех подразделений банка. Группы признаков качества: С экономической точки зрения, качество банковской услуги – характеристика ее способностей удовлетворять ту или иную потребность, а сама банковская услуга представляет собой ни что иное, как совокупность полезных свойств.

Понятие качества услуг рассматривается через комплекс приоритетов для каждого экономического субъекта, а именно:

– клиента (получение продукта /услуги с желаемыми характеристиками, с допустимым для себя риском и приемлемым качеством обслуживания);

– инвестора/акционера (устойчивость и абсолютная величина темпов увеличения рыночной стоимости /капитализация бизнеса);

– менеджмента банка (долговременная конкурентоспособность и стабильное развитие банка во всех аспектах);

– органов государственного надзора и регулирования: соблюдение интересов общества и государства.


Качество банковской услуги существенно зависит от процесса сравнения потребителем своих ожиданий качества банковской услуги до ее потребления с непосредственным восприятием качества банковской услуги в момент и после ее потребления.

Критерии качества банковской услуги:

надежность (гарантированность);

полнота (предоставление услуги в полном объеме);

материально-техническая обеспеченность;

быстрота решений (своевременность);

оперативность обслуживания;

учет специфики и анализ потребностей клиента;

гибкость в оказании услуг;

удобный режим работы;

вежливость персонала;

удобные и понятные процедуры оформления документации;

коммуникабельность (возможность простых и оперативных, информационных и материальных обменов).

Анализ качества банковских продуктов связан с разрешением ряда противоречий, возникающих в процессе оказания услуг. Эти противоречия возникают в процессе согласования требований и запросов клиентов банка с возможностями их удовлетворения со стороны банка.

Качество банковского продукта, его устойчивая позиция на рынке зависит от внешних и внутренних факторов:

- рыночные (конкурентная позиция банка, спрос на банковский продукт, реклама);

- организационные (менеджмент, планирование, контроль, кадры (уровень готовности персонала решать проблемы повышения качества), структуры);

- экономические (финансовые инструменты, денежные потоки, бюджетирование, материальное стимулирование);

- технологические (научно-технический уровень, технологическая совместимость).


Пообъектный контроль над продажами и качеством обслуживания осуществляют службы маркетинга и продаж банка. Однако текущий конроль возлагается на руководителей фронт-офисных подразделений (управляющих отделениями).

Универсальными признаками качества банк.продукта считаются: ликвидность, надежность (степень защищенности от рисков), рентабельность.


57Управление персоналом банка: цели, методы, тенденции развития.

В рамках управления персоналом решаются следующие вопросы: подбор банковских кадров, обучение и переподготовка менеджеров и служащих, мотивация банковского персонала, система оплаты труда, оценка качества управления. Сегодня известен главный принцип управления персоналом: руководитель только тогда может обеспечить длительный успех, когда он приведет своих сотрудников к их личным успехам и достижениям, реализуя при этом цели банка. Менеджер должен создать условия для реализации каждым сотрудником его потенциальных возможностей. Большое значение в деятельности банка имеет постоянное повышение квалификации персонала. Сегодня во всем мире наиболее эффективными считаются инвестиции в человеческий капитал, в обучение и переподготовку менеджеров и служащих. Рост квалификации персонала обуславливает расширение банком ассортимента предполагаемых услуг. Современная система работы с кадрами состоит из пяти взаимосвязанных подсистем: Кадровая политика; Подбор персонала; Оценка персонала; Расстановка персонала; Обучение персонала. Кадровая политика определяет генеральную линию и принципиальные установки в работе с персоналом на длительную перспективу. Государственная кадровая политика формируется парламентом, правящей партией и правительством и в значительной степени определяется типом власти в обществе. Подбор персонала (II подсистема) заключается в формировании резерва кадров на замещение вакантных рабочих мест. Подбор персонала должен включать в себя процедуры расчета потребности в персонале по категориям работников, нормативное описание подготовленных требований к рабочим и служащим, способы проф. отбора кадров, а также общие принципы формирования резерва кадров на вакантные должности. Таким образом, главной задачей подбора кадров является определение совокупности людей, способных в ближайшей перспективе занять новые рабочие места (должности), изменить род занятий, исходя из внутренней мотивации, материальных или моральных стимулов. Подбор персонала в значительной степени определяется требованиями к кадрам, сформированными в подсистеме кадровой политики, и моделями рабочих мест. Оценка персонала (III подсистема) осуществляется для определения соответствия работника вакантной или занимаемой должности. При замещении вакантной должности важно установить потенциал работника, т. е. Профессиональные знания и умения, жизненный и производственный опыт, социально – психологический тип личности, уровень общей культуры, состояние здоровья и работоспособности и ряд других характеристик. Оценка потенциала позволяет судить о перспективе применения способностей конкретного человека на определенной должности. Анализ соответствия работника занимаемой им должности (аттестация) необходим по истечении определенного времени и возможен путем совместной оценки творческого потенциала и индивидуального вклада с учетом результатов труда. Расстановка персонала (IV подсистема) должна обеспечивать постоянное движение кадров исходя из результатов оценки их потенциала, индивидуального вклада, планируемой карьеры, возраста, сроков занятия рабочих мест и наличия вакантных должностей в штатном расписании предприятия. Научно обоснованная расстановка кадров предусматривает планирование служебной карьеры с учетом их жизненных интересов; рациональное сочетание назначения, конкурсности, выборности в зависимости от категории работников и резерва кадров; планомерное движение работников аппарата (повышение, перемещение, понижение, выбытие) в зависимости от результатов оценки; определение условий и оплаты труда. Обучение персонала (V подсистема) предназначена для обеспечения соответствия проф. Знаний и умений работников современному уровню производства и управления.