Geum.ru

Доклад Раздаточный материал

Вид материалаДоклад

Содержание


2.3. Анализ факторинговых услуг и их динамика
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6
^

2.3. Анализ факторинговых услуг и их динамика


С целью расширения спектра банковских услуг и повышения конкурентоспособности банка с 2003 года ОАО «Автовазбанк» начал оказывать Факторинговые услуги могут оказываться банком продавцу по тем поставкам, отсрочки по которым не превышают 180 календарных дней.


Рис. 3. Принципиальная схема факторингового обслуживания в ОАО «Автовазбанк»


Фактор – ОАО «Автовазбанк»
  1. Поставщик (Клиент Банка) – предприятие, осуществляющее поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг своим контрагентам на условиях товарного
  2. Финансовая отчетность Клиента за последние четыре квартала с отметкой налоговых органов, заверенная печатью компании.
  3. Справка о предполагаемых оборотах по факторинговому обслуживанию и планируемом количестве дебиторов (в свободной форме).
  4. Справки огашения задолженности.
  5. Расшифровка кредиторской задолженности (краткосрочная и долгосрочная): наименование кредитора, сумма задолженности, основание возникновения, дата возникновения, дата выплаты.
  6. Информация о положении компании на рынке
  7. Информация о структуре выручки от реализации (начиная с начала года): денежными средствами, векселями (ликвидными и неликвидными), взаимозачетами и т.п.
  • После предоставления и изучения документов клиента, между банком и клиентом;
  • предельные суммы по операциям факторинга и метод их расчета;
  • меры, принимаемые для получения платежа с неаккуратного плательщика;
  • право регресса (право обратного требования к поставщику);
  • сроки заявления претензий и жалоб на факторинговый отдел;
  • ответственность сторон за нарушение условий договора;
  • предельный срок платежа для покупателя;
  • порядок завершения факторной сделки;
  • условия расторжения договора;
  • срок действия договора.

Особо оговаривается, что поставщик не имеет права заключать договор с другим банком.
  • В договоре предусматриваются также обязанности поставщика и факторингового отдела банка. Так, поставщик отвечает за соблюдение всех требований, предъявляемых к оформлению расчетных документов; своевременную переуступку сумм, возникающих при отказе от акцепта и сумм покупателей, поступивших в оплату по факторингу, но зачисленных на расчетный счет поставщика. Он должен также своевременно и в полном объеме
  • проводить анализ просроченных платежных требований по каждому плательщику;
  • составлять перечень плательщиков, сумма счетов которых приближается или превышает установленную для них предельную сумму.

Периодичность и даты составления отчетов определяются спецификой производственной деятельности поставщика.

Действие факторингового соглашения (договора) может быть, прекращено:
  • по взаимному соглашению сторон;
  • по желанию поставщика;
  • по желанию факторингового отдела. При этом стороны уведомляют друг друга в сроки, указанные в договоре;
  • при фактической или возможной неплатежеспособности поставщика.

При расторжении договора по первым двум причинам поставщик должен иметь альтернативный источник средств и выкупить переуступленные отделу требования. Отдел уведомляет плательщиков, что с этого момента все платежи осуществляются в пользу поставщика. Если поставщик не в состоянии приобрести требования, то отдел заключает с ним соглашение о кредитовании в период до прекращения срока действия факторингового договора. В этот период факторинговый отдел будет последовательно снижать процент аванса по предварительной оплате требований, с тем, чтобы на момент прекращения действия договора довести сумму, которая должна быть получена от плательщиков, до минимума. При прекращении действия договора в связи с неплатежеспособностью поставщика отдел может компенсировать сумму предварительных платежей только за счет инкассирования платёжных требований.

В случае невозможности выполнения принятых на себя обязательств факторинговым отделом имущественную ответственность несет банк, при котором он создан.» по этому виду услуг вырос на 194%: с 8,5 млн. долл. США в 2006 году до 25млн. долл. США в 2007 году.


Рис. 3. Динамика оборота ОАО «Автовазбанк» по факторинговым операциям за 2006-2007 гг.

В 2007 году объем финансирования, непосредственно предоставленного банком см. рис. 5).


Рис. 6. Динамика объемов финансирования, предоставленного факторами под уступку денежных требований в 2005-2007 гг., млн. долл.

Факторинговая комиссия в процентах от общего объема финансирования с каждым годом сокращается, что, несомненно, повышает доступность факторинга.

Уменьшение доли факторинговой комиссии от объема предоставленного финансирования связано, прежде всего, с быстрым ростом объемов финансирования, то есть эффектом масштаба, кроме того, с приобретением опыта отрабатываются схемы ведения этого бизнеса и находятся возможности оптимизации бизнес-процессов. За 2007 год на факторинговое обслуживание было привлечено 113 предприятий-клиентов. Общее количество ссрочный характер, в его рамках поставщик, в тех случаях, когда ему необходимо получить финансирование сразу после отгрузки товара, уступает фактору права денежных требований к своим покупателям.


Рис. 4. Структура факторинговых сделок ОАО «Автовазбанк» по срокам предоставления финансирования за 2007 г., %


К основным отраслям, пользовавшимся факторинговыми услугами до 2006 года, относились: химия, парфюмерия и косметика, канцтовары, бытовая техника, хозяйственные товары.


Рис. 6. Соотношение объемов факторинга в сфере торговли и производства, %


81% принятой на обслуживание дебиторской задолженности принадлежит производственным компаниям, соответственно лишь 19% - торговым (см. рис. 6). Такое неравномерное распределение объясняется тем, что в составе компании — представители более 20 отраслей экономики.

В ходе своей деятельности Банк подвергается кредитным рискам, заключающимся в том, что контрагенты Банка могут оказаться не в состоянии своевременно и в полном объеме погасить свою задолженность. Банк регулирует уровни кредитного риска путем ограничения сумм, допустимых в отношении заемщика или группы заемщиков, а также в отношении географических и индустриальных секторов. Банк регулярно проводит анализ таких рисков и пересматривает их не реже одного раза в год.

Уровень кредитного риска по конкретным заемщикам, включая банки и для заемщиков. Получение залогового или иного обеспечения обычно не предусмотрено для кредитных рисков по этим инструментам.