Годовой отчет открытого акционерного общества «иэмз «Купол» по итогам работы за 2008 год Ижевск 2009
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Татарстанские зерновые технологии», 196.5kb.
- Годовой отчёт открытого акционерного общества «Муромский завод радиоизмерительных приборов», 468.88kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Горячеключевская мебельная фабрика», 301.17kb.
- Годовой отчет открытого Акционерного общества «Питер-Лада» по итогам 2008 года, 243.97kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Кашинский ликеро-водочный завод «Вереск», 180.72kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Енисейское речное пароходство» по итогам, 1167.06kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Сибинтел» по итогам работы за 2010 год, 274.62kb.
- Годовой отчет сельскохозяйственного открытого акционерного общества «угра» по итогам, 107.45kb.
- Годовой отчет открытое акционерное общество «птицефабрика зеленецкая» по итогам работы, 474.02kb.
Выводы
Анализ финансового состояния Общества за 2008 год по отношению к 2007 году показал, что не все финансовые показатели производственно-хозяйственной деятельности улучшили свои значения: рентабельность незначительно снизилась, наблюдается незначительное увеличение зависимости Общества от заемных источников средств, понизились показатели ликвидности, однако, наблюдается увеличение деловой активности производственно-хозяйственной деятельности Общества по сравнению с 2007 годом. Кроме того, все рассчитываемые показатели соответствуют нормативным значениям.
Результатом основной деятельности Общества за период с 01.01.2008г. по 01.01.2009г. является прибыль от продаж в размере 489 313,0 тыс. руб. Конечным результатом финансово-хозяйственной деятельности Общества (с учетом прочих доходов и расходов) является чистая прибыль в размере 365 592,0 тыс. руб.
Собственный капитал Общества на 01.01.2009г. составляет 5 371 712,0 тыс. руб.
Чистые активы на 01.01.2009г. составляют 5 371 825,0 тыс. руб.
3.4.3 Сведения о стоимости чистых активов Общества
Стоимость чистых активов на 01.01.2009г. составляет 5 371 825,0 тыс. руб. (на 01.01.2008г. – 5 222 280,0 тыс. руб.). Таким образом, стоимость чистых активов за анализируемый период увеличилась за счет полученной прибыли.
При этом соотношение чистых активов и уставного капитала за анализируемый период составляет 1 617 на 01.01.2008г. и 1 660 на 01.01.2009г. (при нормативе больше 1).
Сведения о стоимости чистых активов Общества представлены в таблице 16.
Таблица 16
| Показатели | 01.01.2008г. | 01.01.2009г. |
| 1. Сумма чистых активов (тыс. руб.) | 5 222 280 | 5 371 825 |
| 2. Уставный капитал (тыс. руб.) | 3 229 | 3 237 |
| 3. Резервный фонд (тыс. руб.) | 161 | 161 |
| 4. Соотношение чистых активов и уставного капитала (стр.1/стр.2) | 1 617 | 1 660 |
3.5 Сумма начисленных налогов и иных платежей и сборов в бюджетные и внебюджетные фонды за отчетный период
3.5.1 Работа с бюджетами всех уровней
В течение 2008 года произведена оплата налоговых платежей в бюджеты всех уровней на общую сумму 240 249,0 тыс. руб. Объемы перечисленных налогов с разбивкой по бюджетам представлены в таблице 17.
Таблица 17 (тыс. руб.)
| Показатель | Бюджет РФ | Бюджет УР | Бюджет г. Москвы | Бюджет г. Ижевска | Прочие1 | Всего |
| 1. Налог на добавленную стоимость | 57 380 | 0 | 0 | 0 | 0 | 57 380 |
| 2. Налог на имущество | 0 | 33 019 | 139 | 0 | 9 | 33 157 |
| 3. Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Налог на доходы физических лиц | 0 | 85 398 | 780 | 51 106 | 935 | 138 219 |
| 5. Налог на землю | 0 | 0 | 0 | 423 | 429 | 852 |
| 6. Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 358 | 699 | 0 | 707 | 26 | 1 790 |
| 7. Прочее (транспортный налог, арендная плата за землю, налог на пользование водными объектами) | 39 | 4 010 | 43 | 3 221 | 1 528 | 8 841 |
| ИТОГО: | 57 777 | 123 126 | 962 | 55 457 | 2 927 | 240 249 |
1 Бюджет Капустин-Яр, Завьяловского района, Як-Бодьинского района, Игринского района, Сарапульского района
Кроме того, по решениям МИ ФНС по КН № 8 от 13.08.2008г. № 243Н и от 09.09.2008г. № 278н произведен зачет переплаты по НДС в сумме 9 260,0 тыс. руб. на ЕСН.
Получено возмещение НДС в сумме 60 000,0 тыс. руб. на расчетный счет Общества.
3.5.2 Работа с внебюджетными фондами
Произведена оплата платежей во внебюджетные фонды за 2008г. на сумму 217 350 тыс. руб., из них в:
- Пенсионный фонд – 182 821 тыс. руб.,
- Фонд социального страхования – 998 тыс. руб.,
- Фонд обязательного медицинского страхования – 29 228 тыс. руб.
Кроме того, в ФСС перечислено 4 303 тыс. руб. – страхование от несчастного случая.
Получено возмещение из Фонда социального страхования на сумму 13 298 тыс. руб.
3.6 Перечень совершенных Обществом в 2008 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными
В 2008 году Обществом не совершались сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками.
3.7 Перечень совершенных Обществом в 2008 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность
В 2008 году Обществом не совершались сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.
3.8 Отчет о распределении прибыли
Решение годового общего собрания акционеров ОАО «ИЭМЗ «Купол» (Протокол № 9 от 25.06.2008г.) о распределении полученной по результатам 2007 года прибыли выполнено в полном объеме. Отчет о выполнении приведен в таблице 18.
Выполнение решения о распределении прибыли
Таблица 18
| Статья распределения | Сумма, тыс. руб. | % от чистой прибыли | Выполнение |
| Чистая прибыль за 2007 год | 293 535,0 | 100 % | |
| Фонд финансирования НИОКР и развития производства ОАО «Концерн ПВО «Алмаз-Антей» | 29 353,5 | 10 % | Распределено в полном объеме Платежное поручение № 8899 от 23.12.2008г. |
| На развитие производства (на капитальные вложения) ОАО «ИЭМЗ «Купол» (согласно инвестиционному плану Общества на 2008 год и перспективу) | 190 797,7 | 65 % | Распределено в полном объеме |
| Дивиденды акционерам | 73 383,8 | 25 % | См. разд. 3.9 |
3.9 Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям ОАО «ИЭМЗ «Купол»
В соответствии с решением годового общего собрания акционеров ОАО «ИЭМЗ «Купол» (Протокол № 9 от 25.06.2008г.) в 2008 году перечислены дивиденды по обыкновенным акциям Общества по результатам 2007 года в размере 25 % от чистой прибыли Общества за 2007 год или 73 383,8 тыс. руб. Форма выплаты дивидендов – денежными средствами.
Информация о перечислении дивидендов акционерам Общества приведена в таблице 19.
Выполнение решения о выплате дивидендов
Таблица 19
| Акционеры | Распределение акций Общества на 22.05.2008г. | Сумма дивидендов, начисленная в соответствии с решением общего собрания акционеров, тыс. руб. | Сумма дивидендов, перечисленная акционерам, тыс. руб. | Реквизиты платежных документов, подтверждающих перечисление дивидендов | Задолжен-ность по дивиден-дам на 01.01.2009г. |
| ОАО «Концерн ПВО «Алмаз-Антей» | 74,33 % | 54 544,8 | 54 544,8 | Платежное поручение № 6749 от 21.10.2008г. | нет |
| Российская Федерация | 25,67 % | 18 839,0 | 18 839,0 | Платежное поручение № 6748 от 21.10.2008г. | нет |
| Итого: | 100,0 % | 73 383,8 | 73 383,8 | | нет |
3.10 Основные факторы риска, связанные с деятельностью ОАО «ИЭМЗ «Купол»
3.10.1 Риск судебных разбирательств о взыскании задолженности
В отчетном году разбирательств, в которых Общество выступало в качестве ответчика по иску о взыскании задолженности, не было.
Информация о неоконченных по состоянию на 01.01.2009г. судебных разбирательствах, в которых Общество выступает в качестве истца по иску о взыскании задолженности с указанием общей суммы предъявленных претензий (включая краткую характеристику причин предъявления претензий и информацию о статусе соответствующих судебных разбирательств (инстанционность, звенность)), приведена в таблице 20.
Данные о судебных разбирательствах о взыскании задолженности
Таблица 20
| Наименование ответчика (суда) | Причина предъявления иска | Стадия судебного разбирательства (инстанционность) | Сумма задолженности, руб. |
| ООО «Ижпромхим» (Арбитражный суд Удмуртской Республики) | Нарушение обязательства по поставке оплаченной продукции по договору № 25 от 02.06.08г. | Решение суда от 22.01.09г. – иск удовлетворен (первая инстанция) | 32 506,64 |
| ООО «Апрель» г.Москва (Арбитражный суд города Москвы) | Нарушение обязательства по поставке оплаченной продукции по договорному письму № А-15235 от 18.03.08 | Назначено предварительное судебное заседание на 25.02.09 (первая инстанция) | 14 064,04 |
| ООО «Апрель» г.Москва (Арбитражный суд города Москвы) | Нарушение обязательства по поставке оплаченной продукции по договорному письму № А-15187 от 31.01.08 | Назначено предварительное судебное заседание на 24.02.09 (первая инстанция) | 16 688,19 |
| ООО «Апрель» г.Москва (Арбитражный суд города Москвы) | Нарушение обязательства по поставке оплаченной продукции по договорному письму № А-31243 от 21.01.08 | Назначено предварительное судебное заседание на 03.03.09 (первая инстанция) | 39 012,21 |
| ООО «Ижагро-Плюс» (Арбитражный суд Удмуртской Республики) | Нарушение обязательства по оплате поставленной продукции по договору №023-39-335 от 20.04.06 | Назначено предварительное судебное заседание на 02.04.09 (первая инстанция) | 95 943,26 |
| | | | Общая сумма 198 214,34 |
Кроме того, имелось неоконченное судебное разбирательство по иску к ГОУ ВПО «ИжГТУ» (соответчик – МО РФ, третье лицо – ОАО «Военно-страховая компания» в лице Ижевского филиала ОАО «ВСК», Ислентьев А.А.) о возмещении ущерба в сумме 44 405 руб., причиненного в результате ДТП. Решением суда от 17.03.2009г. иск удовлетворен.
3.10.2 Риск попадания в зависимость от поставщиков
Общество попадает в зависимость от поставщиков материалов и комплектующих изделий – монополистов своей продукции.
Кроме того, существенным фактором риска для Общества является прекращение производства, а зачастую закрытие заводов – поставщиков материалов и комплектующих изделий.
3.10.3 Риск возникновения обстоятельств, объективно препятствующих деятельности Общества
1 Территория Общества в сейсмоопасную зону и зону сезонного наводнения не входит. Основными факторами риска природного характера являются обильные снегопады, ураганные ветры, что может частично повлиять на работу транспорта, нанести незначительный ущерб зданиям и сооружениям.
2 Возможными факторами риска техногенного характера, объективно препятствующими деятельности Общества, могут послужить пожары, взрывы на коммунально-энергетических сетях и объектах жизнеобеспечения (газопроводы, котельные, мазутохранилища и др.). В результате аварии возможен разлив мазута, испарение паро-газовой фракции (ПГФ) с зеркала разлива, воспламенение ПГФ, пожар разлития, взрыв паров, образование огневого шара, воздействие поражающих факторов теплового излучения. Вероятность возникновения данного сценария 3,7х10-7 в год. Количество потенциально опасных объектов – 11, возможное количество пострадавших – 2 человека.
С целью предупреждения вышеперечисленных угроз в Обществе создан постоянно действующий орган управления – штаб по делам ГО и ЧС объекта, координирующий орган управления – объектовая комиссия по чрезвычайным ситуациям и пожарной безопасности, дежурно-диспетчерская служба, ведомственная охрана, нештатные аварийно-спасательные формирования в количестве 448 человек. На опасные объекты (мазутохранилища) разработаны в установленном порядке, прошли экспертизу и утверждены начальником ГУ МЧС России по УР паспорта безопасности, планы ликвидации аварийных разливов нефти и нефтепродуктов. Кроме того, разработаны план повышения защищенности критически важного для национальной безопасности объекта (ОАО «ИЭМЗ «Купол») на 2004 – 2008 годы, план предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, иные организационно-распорядительные документы.
3. С целью предупреждения террористических актов было организовано взаимодействие с Федеральной службой безопасности РФ по УР. Круглосуточная охрана объектов осуществлялась силами и средствами УВО № 5 ФГУП «Главное управление ведомственной охраны». Все объекты оборудованы техническими средствами охраны.
Разработан «Паспорт антитеррористической защищенности ОАО «ИЭМЗ «Купол» от 24.11.2008г.
В отчетном году на объектах ОАО «ИЭМЗ «Купол» чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожаров, террористических проявлений и попыток проникновения на охраняемые потенциально опасные объекты не произошло.
3.10.4 Риск, связанный с влиянием мирового финансового кризиса
Наиболее подвержена финансовым и экономическим колебаниям рынка продукция гражданского назначения. Влияние мирового финансового кризиса отразилось на гражданских направлениях деятельности Общества:
- в традиционно активный сезон продаж гражданской продукции по направлениям тепло- и климатотехники, приходящийся на 4 квартал, не произошло ожидаемого прироста продаж;
- вследствие ограничения кредитования юридических лиц и значительного увеличения процентных ставок по выдаваемым кредитам (до 30 % по отношению к 2007г.) сократился, а в некоторых случаях даже приостановился, объем финансирования объектов строительной сферы – основного потребительского рынка по направлениям тепло- и климатотехники;
- покупатели продукции, осуществляющие расчеты посредством краткосрочных привлекаемых кредитов, оказались неплатежеспособными.
Наиболее сильно это сказалось на результатах деятельности дочерних и зависимых структур и привело к значительному снижению объемов продаж в 4 квартале 2008 года до 65 – 70 % от плана.
3.10.5 Риск неполучения запланированного дохода от инвестиционных вложений Общества
Информация об инвестиционных вложениях Общества в 2008 году, предполагаемый уровень дохода по которым составляет более 10 % в год от суммы вложений, приведена в таблице 21.
3.10.6 Прочие факторы риска, связанные с деятельностью Общества
- риск снижения конкурентоспособности продукции и/или потеря ряда рынков сбыта по причине вступления РФ в ВТО и, как следствие, снижение импортных пошлин и снятие нетарифных барьеров;
- риск снижения уровня технологии производства продукции по причине морального и физического старения оборудования;
- риск появления новых конкурентов на рынке спецтехники, что связано с активизацией на "традиционных" рынках сбыта российской военной техники (например, Индия и Юго-Восточная Азия) зарубежных конкурентов, в т.ч. США и Израиль;
- риск сокращения основных рынков сбыта продукции специального назначения в связи с нарастающей силой терроризма и, как следствие, зачисление стран исламского мира (потенциальных заказчиков основной продукции) в "черный список".
Информация об инвестиционных вложениях Общества в 2008г., предполагаемый уровень дохода (экономии) по которым составляет более 10% в год от суммы вложений
Таблица 21
| № п.п. | Наименование | Цель инвестирования | Анализ целесообразности | ||||||
| Объем вложений (с НДС), тыс. руб. | Источник финансирования | Планируемый ежегодный доход (экономия), тыс. руб. | Планируемый период окупаемости, мес. | Примечание | |||||
| План на 2007-2008гг. | Факт с начала реализации | Факт за 2008 г | |||||||
| 1 | Проект реконструкции гермозоны участка 4 цеха 112 | Техперевооружение | 29 133,00 | 35 836,36 | 16 716,10 | Собственные средства | (экономия) 29 000 | 3 | Проведена реконструкция помещения, начато техперевооружение оборудования |
| 2 | Техперевооружение ремонтно-энергетического обслуживания | Техперевооружение | 24 340,00 | 16 398,32 | 11 973,70 | Собственные средства | (экономия) 8 113,33 | 3 | Проведена замена энергетического оборудования |
| 3 | Проект "Твердотельный волновой гироскоп" | Расширение производства | 30 573,00 | 18 728,80 | 17 401,93 | Собственные средства | Чистый приведенный доход за 5 лет: 103 069 | 5 | Приобретена часть оборудования, ВТ, проводятся работы по реконструкции помещения |
| 4 | Программа техперевооружения транспортного цеха | Техперевооружение | 21 030,70 | 20 240,00 | 14 340,00 | Собственные средства | (экономия) 4 206,14 | 5 | Приобретено 11 единиц транспорта |
| 5 | Программа технического перевооружения инструментального производства | Техперевооружение | 6 090,00 | 4 289,90 | 4 289,90 | Собственные средства | (экономия) 387,34 | 6 | Внедрено 3 единицы оборудования |
| 6 | Проект «Создание научно-экспериментальной лаборатории наноструктур» | Расширение производства | 7 136,00 | 441,12 | 441,12 | Собственные средства | Чистый приведенный доход за 2 года: 12 734 | 2 | Приобретена часть оборудования, проводятся работы по реконструкции помещения |