Ббк 65. 011. 3я73 о-28 Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Вид материала

Учебник

Содержание Раздел VII Основы банковского законодательства Глава 1 Понятие «банковское право» и условия его возникновения Глава 2 Правовое положение Центрального банка РФ Целями деятельности Главная цель банковского регулирования и надзора

Подобный материал:

• Ббк 63. 3(0)я 73 в 84 Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 6017.54kb.
• Ббк 63. 3(0)я 73 в 84 Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 5965.39kb.
• Организационно-экономический механизм влияния маркетинга на эффективность промышленного, 318.42kb.
• С. И. Сметанин Экономическая история Учебник, 6087.62kb.
• Всероссийский заочный финансово-экономический институт Кафедра права, 421.63kb.
• Всероссийский заочный финансово-экономический институт Кафедра права, 425.08kb.
• Всероссийский Заочный Финансово-Экономический Институт курсовая, 440.94kb.
• Всероссийский заочный финансово-экономический институт Кафедра права, 219.6kb.
• Всероссийский заочный финансово-экономический институт Кафедра права, 189.78kb.
• Компьютерные информационные системы бухгалтерского учета, 118.17kb.

Раздел VII Основы банковского законодательства

Глава 1 Понятие «банковское право» и условия его возникновения

Организация и деятельность банков регулируется при по­мощи совокупности юридических норм, которые составляют банковское право. К организации и деятельности кредитных организаций имеют применение нормы, регулирующие имуще­ственный оборот вообще (в частности, нормы Гражданского кодекса) и нормы, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иных правовых отношений в процессе банковской деятельности. Правовое регулирование банковской деятельностью осуществляется Конституцией Российской Фе­дерации, Федеральным законом «О банках и банковской дея­тельности», Федеральным законом «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России), другими федеральными законами, а также нормативными актами Банка России.

Таким образом, право понимается как совокупность норм права, содержащих предписания, относящиеся к банковской деятельности, т.е. устанавливающих правовое положение самих банков и иных кредитных организаций, регулирующих публич­ные отношения банков, а также их частно-правовые отноше­ния с клиентами. Другими словами, банковское право включает нормы, в той или иной степени соотносимые с банковской деятельностью.

В России условиями возникновения и формирования поня­тия «банковское право» выступили следующие экономико-управленческие основания:

• создание новых кредитных организаций или коммерциа­лизация уже действующих банков, целью которых является получение прибыли при помощи используемых на свой риск финансовых инструментов;

• преобразование одноуровневой банковской системы в двухуровневую, что вызвало к жизни деятельность коммерче­ских кредитных организаций, являющихся основными посред­никами в совершении денежных операций общества, для чего необходимо банковское право;

• развитие денежного рынка и рынка финансовых услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка Рос­сии — и в иностранной валюте. Правила осуществления бан­ковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производ­ственной, торговой и страховой деятельностью.

Уголовный кодекс Российской Федерации (ст. 172 УК РФ) предусматривает уголовную ответственность за совершение преступления, связанного с незаконной банковской деятельно­стью, так как оно нарушает положение Федерального закона «О банках и банковской деятельности», связанное с установлен­ными правилами осуществления деятельности банков Российской Федерации.

Незаконная банковская деятельность выражается в осуще­ствлении банковских операций без регистрации или специаль­ного разрешения (лицензии) в случаях, когда такая лицензия обязательна, либо с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, или органи­зациям, или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Уголовная ответственность в УК РФ предусмотрена также за неправомерные действия при банкротстве, за преднамерен­ное или фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов, злостное уклонение от погашение кредиторской задолженно­сти, незаконное получение кредита и другие преступления в сфере экономической деятельности.

Глава 2 Правовое положение Центрального банка РФ

Деятельность Центрального банка РФ определяется Кон­ституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означа­ет, что назначение на должность и освобождение от должности его Председателя осуществляется Государственной Думой по представлению Президента Российской Федерации. Кроме то­го, Государственная Дума назначает и освобождает от должно­сти членов Совета директоров Банка России. Банк России представляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Государственная Дума опре­деляет аудиторскую фирму для проведения аудиторской про­верки Банка России.

Помимо этого, Государственная Дума проводит парламент­ские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады его Председателя.

Банк России независим в пределах выполнения своих пол­номочий, поэтому федеральные органы государственной вла­сти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. В противном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента Российской Фе­дерации.

Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной вла­сти субъектов Российской Федерации и органов местного само­управления.

Банк России имеет двойственную правовую природу. Он од­новременно является и органом государственного управления специальной компетенции, осуществляя управление денежно-кредитной системой, и юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, государством в лице Прави­тельства Российской Федерация.

Полномочия Центрального Банка, направленные на пред­принимательскую деятельность, установлены ст. 45—47 Закона «О Центральном банке РСФСР», в соответствии с которыми Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и дру­гими активами, покупать и продавать чеки и переводные вексе­ля, а также государственные ценные бумаги и облигации на определенных законом условиях, выдавать гарантии и поручи­тельства, производить другие коммерческие операции, преду­смотренные законом.

Целями деятельности Банка России как органа управления кредитно-денежной системы являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования системы расчетов.

В соответствии с целями, поставленными перед Цен­тральным банком РФ, его основными задачами являются следующие:

• активное участие в разработке денежно-кредитной и фи­нансово-бюджетной политики Правительства Российской Фе­дерации;

• всемерное сдерживание инфляционных процессов в стране;

• сокращение бюджетного дефицита;

• поддержание стабильного денежного обращения;

• обеспечение устойчивости курса рубля как государствен­ной валюты;

• обеспечение государственного фонда валютных резервов;

• расширение кредитования коммерческих банков в основ­ном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

• расширение возможностей неэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровнях системы властей;

• максимальное использование методов денежно-кредитного управления банковской системой.

Исходя из поставленных целей и задач Банк России выпол­няет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством Российской Феде­рации разрабатывает и проводит единую государственную де­нежно-кредитную политику, направленную на защиту и обес­печение устойчивости рубля;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в Россий­ской Федерации;

• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организа­ций и организаций, занимающихся их аудитом;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных орга­низаций;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными органи­зациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

• определяет порядок расчетов с иностранными государ­ствами;

• организует и осуществляет валютный контроль как непо­средственно, так и через уполномоченные банки;

• участвует в разработке прогноза платежного баланса Рос­сийской Федерации и организации составления платежного баланса России.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуще­ствляет постоянный надзор за соблюдением кредитными орга­низациями банковского законодательства и установленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулирования и надзора заключа­ется в поддержании стабильности банковской системы, в защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Надзорные и регулирующие функции Банк России осущест­вляет как непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора.

Для кредитных организаций Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухгалтер­ского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает для них обязательные экономиче­ские нормативы: минимальный размер установленного капита­ла, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д. В этих полномочиях Банка России про­являются его координирующие и контрольные функции за дея­тельностью кредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главные территориальные управления Банка России, являющиеся его филиалами.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредоставления информации или предоставлении неполной или недостоверной информации Банк России имеет право по­требовать от данной кредитной организации устранения выяв­ленных нарушений, а также взыскать штраф или ограничить проведение его отдельных операций.

Взаимодействуя с кредитными организациями, их ассоциа­циями и союзами, Банк России консультирует их по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, Банк России рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.