Примітка Облікова політика 8 Примітка 2

Вид материала

Подобный материал:

1 ... 28 29 30 31 32 33 34 35 ... 38

Розкриття інформації щодо типу процентної ставки нарахування процентів:

За кредитами та заборгованістю клієнтів юридичних осіб Банк використовує фіксовану процентну ставку при нарахуванні процентів.

За коштами залученнями у вигляді субординованого боргу та залученням від материнського банку Банк використовує як фіксовану, так і плаваючу процентну ставку. Обсяг заборгованості за плаваючою процентною ставкою складає 26,85% від загального обсягу залучень від банків Групи ВТБ:

субординований борг в розмірі 81 млн. доларів США з базою перегляду процентної ставки LIBOR (3 М);
строкові залучення від материнського банку ВАТ Банк ВТБ в розмірі 546 млн. доларів США з базою перегляду процентної ставки LIBOR (3 М).

Інший ціновий ризиr

Станом на кінець дня 31 грудня 2008 року Банк не утримує цінні папери у торговому портфелі. Таким чином Банк не має схильності до цінового ризику.

Географічний ризик

Таблиця 30.6. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов’язань за 2008 рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Україна	ОЕСР	Інші країни	Усього
1	2	3	4	5	6
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	985 659	675 582	527 270	2 188 510
2	Кошти в інших банках	653 290	-	-	653 290
3	Кредити та заборгованість клієнтів	23 053 703	117 359	1 175 460	24 346 522
4	Цінні папери в портфелі банку на продаж	113 462	-	-	113 462
5	Інші фінансові активи	40 988	871	1	41 859
6	Усього фінансових активів	24 847 102	793 811	1 702 731	27 343 643
7	Нефінансові активи	959 165	-	-	959 165
8	Усього активів	25 806 266	793 811	1 702 731	28 302 808
	Зобов’язання
9	Кошти банків	1 637 694	341 141	17 971 170	19 950 004
10	Кошти клієнтів	4 949 560	14 699	84 629	5 048 888
11	Боргові цінні папери емітовані банком	-	-	-	-
12	Інші залучені кошти	-	32 129	-	32 129
13	Інші фінансові зобов’язання	27 346	51 844	1 296	80 485
14	Субординований борг	-	-	627 025	627 025
15	Усього фінансових зобов’язань	6 614 599	439 813	18 684 119	25 738 532
16	Нефінансові зобов’язання	105 209	8	-	105 216
17	Усього зобов’язань	6 719 808	439 821	18 684 119	25 843 748
18	Чиста балансова позиція	19 086 458	353 990	(16 981 389)	2 459 060
19	Зобов’язання кредитного характеру	1 600 561	770	-	1 601 331

Таблиця 30.7 Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов’язань за 2007 рік

(тис. грн.)

Рядок	Найменування статті	Україна	ОЕСР	Інші країни	Усього
1	2	3	4	5	6
	Активи
1	Грошові кошти та їх еквіваленти	942 314	518 137	7 784	1 468 235
2	Кошти в інших банках	432 038	-	77 496	509 534
3	Кредити та заборгованість клієнтів	8 694 514	131 632	152 051	8 978 198
4	Цінні папери в портфелі банку на продаж	129 710	-	-	129 710
5	Інші фінансові активи	23 329	574	-	23 903
6	Усього фінансових активів	10 221 905	650 343	237 331	11 109 580
7	Нефінансові активи	598 052	-	-	598 052
8	Усього активів	10 819 956	650 343	237 331	11 707 631
	Зобов’язання
9	Кошти банків	339 038	601 880	4 111 695	5 052 612
10	Кошти клієнтів	3 305 878	7 619	7 667	3 321 165
11	Боргові цінні папери емітовані банком	902	-	-	902
12	Інші залучені кошти	50 000	531 572	-	581 572
13	Інші фінансові зобов’язання	6 817	-	12 000	18 817
14	Субординований борг	-	-	412 610	412 610
15	Усього фінансових зобов’язань	3 702 635	1 141 072	4 543 973	9 387 679
16	Нефінансові зобов’язання	15 795	-	1 515 000	1 530 795
17	Усього зобов’язань	3 718 430	1 141 072	6 058 973	10 918 474
18	Чиста балансова позиція	7 101 527	(490 728)	(5 821 641)	789 157
19	Зобов’язання кредитного характеру	965 908	505	-	966 413

Blog

Примітка Облікова політика 8 Примітка 2