Управление страховыми рисками (на материалах Республики Казахстан) 08. 00. 05 Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям и сферам деятельности)
| Вид материала | Автореферат |
- Темы рефератов для поступающих в аспирантуру по специальности 08. 00. 05 Экономика, 27.07kb.
- Темы рефератов для поступающих в аспирантуру по специальности 08. 00. 05 Экономика, 222.46kb.
- Совершенствование использования достижений научно-технического прогресса в системе, 478.11kb.
- Лизинг: теория, практика, механизмы регулирования и стимулирования (на материалах Республики, 1160.21kb.
- Структурная диверсификация приоритетных секторов экономики Республики Казахстан в целях, 482.33kb.
- Новая модель пенсионного обеспечения населения казахстана: теория, методология и механизмы, 785.56kb.
- Формирование инновационной среды в региональной энергетической системе, 420.73kb.
- Регулирование устойчивого развития аграрного производства россии, 266.95kb.
- Приоритеты экспортного потенциала агропромышленного комплекса Республики Казахстан, 433.44kb.
- Формирование инновационной системы управления устойчивым развитием строительного предприятия, 355.68kb.
УДК 368.031.2 (574) На правах рукописи
ЖАКЕНОВА ГУЛЬЖАН ИСЛЯМОВНА
Управление страховыми рисками
(на материалах Республики Казахстан)
08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством
(по отраслям и сферам деятельности)
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Республика Казахстан
А
лматы, 2010Работа выполнена в Казахской финансово-экономической академии
Научный руководитель доктор экономических наук,
профессор Апсалямов Н.А.
Официальные оппоненты: доктор экономических наук,
профессор Спанов М.У.,
кандидат экономических наук,
доцент Доскеева Г. Ж.
Ведущая организация Казахский национальный
педагогический университет
имени Абая
Защита диссертации состоится 19 ноября 2010 г. в 1630 часов на заседании диссертационного совета Д 20.01.07 по защите диссертаций на соискание ученой степени доктора экономических наук в Университете международного бизнеса по адресу: 050010, г. Алматы, пр. Абая 8А, к.208.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Университета международного бизнеса.
Автореферат разослан «18» октября 2010 года
Ученый секретарь
диссертационного совета,
доктор экономических наук,
п
рофессор А.У. Мухаммедов ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования определяется необходимостью совершенствования теории и практики управления страховыми рисками в условиях индустриально-инновационного развития экономики Казахстана.
В теории и практике управления риск традиционно ассоциируется, прежде всего, с его страхованием.
В Казахстане в постсоветский период при централизованном управлении экономикой государственные резервы расходовались на поддержку несостоятельных предприятий и помощь населению в случае форс-мажорных ситуаций. Фактически это было эквивалентно самострахованию, только в масштабах целой страны. При этом многие виды рисков, в частности, финансовые и коммерческие, практически полностью отсутствовали на внутреннем рынке.
До сих пор приватизированные предприятия самостоятельно решают вопросы создания механизмов ликвидации убытков при наступлении критических ситуаций, а страхование выступает здесь одним из наиболее эффективных инструментов их снижения.
Страховые компании являются не только субъектами предпринимательства, обеспечивающими страховую защиту от разнообразных рисков, но и являются важнейшими инвесторами отечественной экономики. Участие государства и общества в области страхования открывает широкие перспективы для развития деятельности страховых компаний в целом.
Страховой рынок Казахстана является одним из наиболее динамично развивающихся в странах СНГ. В то же время, объем собственного капитала страховых компаний в настоящее время не позволяет и даже ограничивает их возможности по покрытию крупных рисков интенсивно растущего рынка. Более того, традиционная форма коммерческого страхования, принятая в Республике Казахстан, не полностью отвечает требованиям развивающегося реального сектора экономики.
По данным АФН РК, по состоянию на 1 февраля 2009 года, на страховом рынке Республики Казахстан функционировали 44 страховые (перестраховочные) компании, которые имели страховые премий на общую сумму 17,9 млрд. тенге. Однако этот объем меньше аналогичного показателя 2007 года на 51%, что объясняется разразившимся глобальным экономическим кризисом.
В настоящее время в Казахстане со стороны страховых компаний наблюдается активный интерес к западному (американскому) и исламскому опыту ведения страхового бизнеса, как наиболее прогрессивным с точки зрения требований рыночной экономики.
Учитывая сложившуюся ситуацию на страховом рынке Казахстана, а также реализуя амбициозную цель войти в число 50 наиболее развитых стран мира, Казахстан стремится к созданию регионального центра страхования, в том числе путем предоставления страховых услуг по принципу «исламских окон».
Основные проблемы, сдерживающие рост отечественной страховой системы, заключаются в выявлении рискообразующих факторов внешней среды: политико-правовых, экономических, социально-культурных, экологических, природно-техногенных и др.
На данные факторы оказывают существенное влияние также и внутренние риски, в частности, убытки вследствие форс-мажорных обстоятельств, отсутствие имиджевой политики страховой компании, неэффективное управление персоналом (риски менеджеров), а также риски андеррайтера.
В большинстве развитых странах накоплен значительный опыт управления страховыми рисками, но прямой перенос зарубежного опыта, а именно принципов, методов профилактики и преодоления рисков, на отечественную страховую реальность не всегда возможен в силу специфики казахстанского общества, особенностей менталитета и ряда иных факторов, снижающих эффективность применения уже готовых конструкторов и практических рекомендаций.
Таким образом, актуальность темы исследования обусловлена следующими причинами:
- влиянием внешних и внутренних рискообразующих факторов на процесс реформирования страхового сектора;
- необходимостью использования позитивного опыта отдельных стран, накопленного в решении страховых рисков;
- потребностью в модернизации страхового рынка, в том числе за счет продвижения казахстанской модели социально-ответственного бизнеса.
Степень разработанности темы исследования. Анализ ранее опубликованных работ свидетельствует о том, что проблема страхования рисков и особенно управления рисками предприятий в той или иной степени получила отражение в сравнительно небольшом количестве научных трудов зарубежных и отечественных ученых.
Среди теоретиков, внесших реальный вклад в развитие теории риска, можно выделить таких ученых, как А. Маршал, Дж.М.Кейнс, Ф.Найт, О. Моргенштейн, Дж.Нейман, А.П.Альгин, Б.А.Райзберг и ряд других.
Так, А.Маршаллом одним из первых рассмотрены проблемы возникновения экономических рисков, его труды положили начало неоклассической теории риска. Дж. Кейнс ввел в науку понятие «склонность к риску», характеризуя инвестиционные и предпринимательские риски.
В работе Ф. Найта «Риск, неопределенность и прибыль» впервые была высказана мысль о риске как о количественной мере неопределенности. В трудах О. Моргенштейна и Дж. Неймана также рассмотрены вопросы теории риска, отражающие взаимосвязь понятий «неопределенность» и «риск».
Учеными А.П.Альгиным, Б.А.Райзбергом изучены проблемы восприятия риска как сложного социально-экономического явления, имеющего множество зачастую противоречивых предпосылок.
Проблемы организации управления, различные подходы к организации управления освещались в трудах таких зарубежных исследователей как Ф.Тейлор, А.Файоль, Э.Мэйо; российских авторов Хохлова Н.В., Титович А.А., Иванова А.А., Черновой Г.В., Цветковой Л.И. и др.
На современном этапе наиболее значимыми являются работы отечественных ученых в области управления экономикой – М.Б. Кенжегузина, Г.Н. Гамарника, Н.К.Мамырова, К.Б. Бердалиева, Н.А. Апсалямова, А.А. Медеу и др.
Вопросы теории организации страхования, обоснование его сущности и концепции организации страхового фонда находят отражение в работах Д.Рикардо, К.Маркса, В.Вагнера, У.Петти, Л.Эйлера и др. Эволюция страхового рынка прослеживается в работах В.К. Райхера, М.Я. Шиминовой, Ф.Коньшина и др.
Вопросы организации и функционирования страхового рынка на современном этапе активно исследуются в трудах казахстанских ученых А.А. Арыстанова, У.Б. Баймуратова, К.К. Жуйрикова, А.К. Сембекова, Г.И. Маянлаевой, Л.Б. Узбакановой, Г.С. Сериковой и др.
Законодательными актами многих стран, в том числе и Республики Казахстан, а также в работах зарубежных и отечественных авторов по исследованию рисков и страхованию выполнена значительная работа. Несмотря на это анализ литературных источников показал, что в настоящее время недостаточно уделяется внимание именно проблемам управления страховыми рисками.
Значимость данных проблем и их недостаточная методологическая проработанность предопределяют актуальность темы диссертационного исследования, выбор объекта и предмета исследования, а также его целей и задач.
Целью диссертационного исследования является разработка альтернативной системы управления страховыми рисками, основанной на казахстанской модели социально-ответственного бизнеса.
Для достижения сформулированной цели диссертации были поставлены следующие основные задачи:
- изучить существующие в современной науке теоретические понятия и определения трактовок «риск» и «страховой риск»;
- проанализировать содержание основных инструментов управления страховыми рисками с целью их обобщения и систематизации;
- осуществить анализ современного состояния отечественного страхового бизнеса;
- выявить рискообразующие факторы, влияющие на управление страховыми рисками;
- разработать методику определения надежности страховщиков за счет ранжирования показателей их деятельности;
- провести анализ зарубежного опыта управления страховыми рисками для выявления его отличительных особенностей, и их использования в казахстанском страховом бизнесе;
- рекомендовать маркетинговый подход в управлении рисками, направленного на построение страхового бренда конкретного сегмента рынка;
- разработать систему управления страховыми рисками, основанную на концепции социальной ответственности участников страхового бизнеса.
Объектом исследования являются риски компаний, осуществляющих страховую деятельность.
Предметом исследования выступает совокупность социально-экономических отношений, складывающихся между участниками страхового бизнеса в процессе управления страховыми рисками.
Теоретическую и методологическую основу диссертации составляют труды представителей различных экономических школ по экономической теории, экономике, менеджменту, маркетингу, теории социальной ответственности, теории рисков и принятии решений, исследованиям рынков и страховому брендингу, а также работы современных зарубежных и отечественных исследователей, занимаюшихся вопросами страхования, периодические издания, освещающие проблематику риск-менеджмента в сфере страхования.
Методической основой исследования послужили методы системного и комплексного анализа, классификации, экспертно-аналитический анализ, динамический метод, теория социологических исследований.
Информационной базой исследования послужили законодательные и нормативные акты Республики Казахстан, в том числе Указы Президента Республики Казахстан, постановления Правительства Республики Казахстан, официальные статистические данные Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, а также материалы периодической печати.
Научная новизна работы заключается в разработке теоретико-методических основ системы управления страховыми рисками, что позволит повысить эффективность управления ими и минимизировать их.
В ходе исследования были получены следующие результаты, имеющие элементы научной новизны:
- предложена классификация принципов управления страховыми рисками в виде их совокупности (общих, частных и специфических);
- классифицированы методы управления страховыми рисками по следующим признакам: по воздействию субъекта управления на объект управления; по воздействию на риск; по временному воздействию;
- определены внешние и внутренние рискобразующие факторы, оказывающие влияние на систему управления страховыми рисками в Казахстане;
- предложена методика рейтинговой оценки надежности страховщика, основанная на ранжировании показателей их деятельности;
- рекомендован маркетинговый подход в управлении рисками, направленный на построение страхового бренда;
- разработана альтернативная система управления страховыми рисками, включающую в себя: принципы социального партнерства страховщика и страхователя, модель управления страховыми рисками на принципах социальной ответственности и карта управления страховыми рисками.
В процессе исследования получены следующие научные результаты, выносимые на защиту:
- авторская классификация принципов и методов управления страховыми рисками;
- анализ рискобразующих факторов в деятельности страховых компаний; пути и способы их минимизации;
- методика рейтинговой оценки надежности страховщика на основе ранжирования показателей их деятельности;
- практические рекомендации по применению маркетингового подхода, направленного на построение страхового бренда конкретного сегмента рынка;
- альтернативная система управления страховыми рисками в рамках концепции социальной ответственности участников страхового бизнеса.
Практическая значимость диссертации заключается в том, что результаты исследования позволяют использовать:
- органам страхового надзора и страховым компаниям - практические рекомендации по совершенствованию системы управления страховыми рисками на основе концепции социальной ответственности участников страхового бизнеса;
- рейтинговым агентствам - методику определения надежности страховых компаний;
- высшим учебным заведениям - теоретические положения и выводы при изучении экономических дисциплин.
Апробация результатов исследования. Разработанные в процессе диссертационного исследования теоретические и практические выводы докладывались, обсуждались и получили положительную оценку на следующих конференциях, в том числе на: Международной научно-практической конференции «Независимый Казахстан: история и современность», посвященный 15–летию Независимости РК (г. Усть-Каменогорск, 2006 г.); Международной научно–практической конференции: «Устойчивое развитие АПК Республики Казахстан в условиях глобализации: опыт и перспективы» (г. Семипалатинск, 18-20 апреля 2007 г).; Международной научно-технической конференции, посвященной 50-летию ВКГТУ им. Д. Серикбаева «Роль вузов в формировании инновационной экономики» (г. Усть-Каменогорск, 26 сентября 2008 г.); Республиканской научно–технической конференции «Творчество молодых – инновационному развитию Казахстана» (г. Усть-Каменогорск, 23-24 апреля 2009 г.); Всероссийской научно-практической конференции «Инновационная экономика и промышленная политика региона» (ЭКОПРОМ-2009), Россия, г. Санкт-Петербург, (30 сентября – 3 октября 2009 г).
Внедрение результатов исследования. Наиболее важные аспекты исследования внедрены в практическую деятельность АО Страховая компания «Алатау», что подтверждено актами внедрения. Кроме того, результаты исследования используются в учебном процессе кафедры «Инновационный менеджмент» ВКГТУ имени Д.Серикбаева.
Публикации результатов исследования. По теме диссертации опубликовано 8 научных публикаций, в том числе пять статей и тезисов в международных, республиканских научно-практических, научно – технических конференциях и три статьи в изданиях, рекомендованных Комитетом по контролю в сфере образования и науки Министерства образования и науки Республики Казахстан.
Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников, приложений. Работа иллюстрирована рисунками и таблицами.
ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ
1 Управление страховыми рисками: теоретические и методические аспекты. В научной литературе понятие риска толкуется не однозначно в трактовке черт, свойств и его элементов.
Каждый автор пытался определить, охарактеризовать, объяснить категорию риска в соответствии со своими знаниями, научной позицией, мировоззрением и просто ощущениями.
В диссертации представлен анализ существующих в научной литературе определений понятия «риск» различными авторами, который показал, что почти все авторы отмечают негативную сторону понятия «риск». Однако следует учитывать также такие дополнительные факторы риска, как вероятность наступления события, неопределенность и положительный эффект.
По мнению автора, риск – это комплекс вероятностного события и его последствий. Преимущества авторской трактовки определения понятия «риск» заключается в том, что в нем объединены все его свойства: событие, выступающее фактором риска, вероятность его наступления и негативные последствия.
Также была изучена правовая база данного вопроса. Проведенный анализ трактовок понятия «риск» в двух основополагающих для страхового законодательства документах показал, что в тексте главы 40 Гражданского кодекса РК, понятие «риск» используется для замены таких понятий, как объект страхования и страховой случай, а в Законе РК «О страховой деятельности» отсутствует ссылка на определение понятия «риск».
В учебной литературе по страхованию риск характеризуется как случайное событие, приводящее к ущербу или предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование. Событие в качестве страхового риска обладает признаками вероятности и случайности его наступления.
Данные определения существенно отличаются от вышеизложенных трактовок понятия «риск». Сущность понятия «объект страхования» напрямую зависит от страхового риска, от которого страхователь желает застраховаться. Риск - это объект страхования, и его реализация посредством случайных событий или явлений означает возникновение страхового случая.
В контексте изложенного определение страхового риска сформулировано в следующем виде: страховой риск - это риск, который оценивается с точки зрения комплексно-вероятностного наступления страхового случая и количественной оценки возможного ущерба.
Основные критерии, которые позволили считать риск страховым, по нашему мнению, следующие:
- риск, который включается в объем ответственности страховщика, должен быть возможным;
- риск должен носить случайный характер;
- случайность проявления данного риска можно соотнести с массой однородных объектов.
Понятие «риск» практически полностью охватывает деятельность хозяйствующего субъекта, следовательно, существуют многообразие рисков.
В настоящее время в экономической науке не существует четко разработанной общей классификации рисков. Насчитывается более 40 различных несистематизированных критериев риска и более 220 видов риска.
Анализ показал, что обзор классификации рисков не совпадает с традиционной классификацией страховых рисков. Тем более, градация страховых рисков подробна и однородна, а в рамках стандартного договора страхования не могут быть учтены столь различные по природе риски, как, например, огневые и кредитные.
В литературе часто выделяются три группы страховых рисков, классификация которых, в свою очередь, базируется на европейском страховом законодательстве:
- технические риски – риски, непосредственно принимаемые в процессе страхования (перестрахования);
- инвестиционные риски – это различные виды рисков, которые прямо или косвенно влияют на управление инвестициями страховой (перестраховочной) организации, т.е. риски возникновения дефицита денежных средств из-за проблем в области инвестиционной деятельности;
- нетехнические риски – все риски, не относящиеся к страховой деятельности, точнее риски недостаточности финансовых средств страховщика для выполнения обязательств, не связанные с проведением страховых и инвестиционных операций.
Наиболее сложной и важной методической задачей в управлении страховыми рисками является классификация рисков объекта управления и субъекта управления.
В качестве объекта управления страховыми рисками в данном исследовании рассматриваются, прежде всего, риски страхователей; риски акционеров и инвесторов.
Субъектом управления страховыми рисками, по нашему мнению, являются страховые (перестраховочные) компании. В свою очередь, рисками субъекта управления выступают действия менеджеров.
В основе управления страховыми рисками лежат определенные основополагающие принципы, определение которых является важнейшей задачей, поскольку знание и соблюдение принципов управления позволяет повысить эффективность управления.
В основе системы управления страховыми рисками должна находиться система принципов, имеющих определенную иерархию, не противоречащих друг другу, взаимопроникающих друг в друга и проявляющихся одновременно.
В связи с этим принципы управления страховыми рисками представлены в виде совокупности общих, частных и специальных принципов, образующих единую целостную систему.
Анализ показал, что к общим принципам следует отнести: принцип научности, принцип системности и комплексности, принцип эффективности, принцип централизации и децентрализации, принцип иерархичности, принцип целенаправленности, принцип своевременной информированности.
В группе частных принципов управления выделены две подгруппы. Первая подгруппа включает принципы, касающиеся осуществления отдельных функций управления (например, планирование, организация, мотивация, контроль и пр.). Ко второй группе относятся управленческие принципы, связанные с отдельными сторонами управления, например, социальный, экономический и организационно – технический и т.д.
В группу специальных принципов относятся следующие принципы: учет психологического фактора; финансовая эквивалентность страховых отношений; солидарность и раскладка ущерба; обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций; адресность; добровольность; конфиденциальность.
Цель процесса управления страховыми рисками состоит в получении определенной прибыли при оптимальном соотношении прибыли и риска участников страхового бизнеса.
Формирование соответствующей цели предполагает рассмотрение необходимых для этого методов управления страховыми рисками.
В мировой практике используются различные классификации методов управления риском, что связано, на наш взгляд, с неоднозначностью понятия риска и наличием большего числа критериев их классификации.
Классификация методов управления страховыми рисками, по мнению автора, представляет собой три группы методов в зависимости от следующих признаков классификации:
- по воздействию субъекта управления на объект управления (организационно-распорядительные, экономические, социально-психологические);
- по воздействию на риск (предупреждение риска, отказ от риска, принятие риска (страхование), минимизация риска, разделение риска (сострахование), передача риска (перестрахование);
- по временному воздействию: дособытийные методы (трансформация риска), послесобытийные методы (финансирование риска).
На основании изложенных положений о принципах, цели и методах управления построено авторское определение понятия «управление страховыми рисками» - это процесс целенаправленного воздействия субъекта управления на объект управления для минимизации риска при заключении и исполнении договора страхования.
2 Оценка страхового бизнеса и управления страховыми рисками в Казахстане. Современный казахстанский рынок страховых услуг динамично развивается, о чем свидетельствует информация, отражающая тенденцию роста и положительную динамику развития по классам страхования (таблица 1).
Таблица 1 - Динамика основных показателей страхового рынка за 2005-2009 годы, млрд. тенге
| ПОКАЗАТЕЛИ | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. |
| Совокупный размер собственного капитала | 29,59 | 45,26 | 80,20 | 126,28 | 165, 93 |
| Страховые резервы | 8,15 | 21,01 | 45,75 | 86,36 | 86,27 |
| Активы | 44,09 | 73,35 | 135,49 | 223,56 | 268, 83 |
| Страховые премии | 39,98 | 67,12 | 120,27 | 147,34 | 133, 49 |
| Обязательное страхование | 4,44 | 12,95 | 17,89 | 19,67 | 29, 90 |
| Добровольное личное страхование | 4,55 | 7,83 | 12,89 | 16,19 | 18, 84 |
| Добровольное имущественное страхование | 30,99 | 46,34 | 89,49 | 111,48 | 84, 62 |
| Страховые выплаты | 6,74 | 10,77 | 14,09 | 49,18 | 55,90 |
| Обязательное страхование | 2,83 | 3,33 | 4,97 | 5,43 | 9,06 |
| Добровольное личное страхование | 1,27 | 1,68 | 2,01 | 4,16 | 8,16 |
| Добровольное имущественное страхование | 2,64 | 5,76 | 7,11 | 39,54 | 38,69 |
| Передано по договорам перестрахования | 18,72 | 26,65 | 45,70 | 61,68 | 60, 38 |
| нерезидентам | 17,11 | 23,63 | 38,95 | 49,35 | 51, 88 |
| резидентам | 1,61 | 3,02 | 6,75 | 12,33 | 8, 50 |
| Примечание – Составлено автором на основе данных АФН (по состоянию на начало года). | |||||