Утверждено Советом Факультета Председатель /Бутуханов А. В./ «13» сентября 2010 г. Санкт-Петербург 2010 пояснительная записка

Вид материала

Пояснительная записка

Содержание 1. Пояснительная записка 1.2 Цель изучения дисциплины 1.3 Задачи курса 1.4 Формы работы студентов 1.5 Виды и формы контроля 1.6 Методика формирования результирующей оценки 2. Содержание программы ТЕМА 2. Управление собственными средствами. ТЕМА 3. Управление привлеченными средствами ТЕМА 4. Управление кредитными операциями. ТЕМА 6. Управление активами и пассивами. 3. Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов Выделите элементы управления кредитной организацией. Примерный вариант тренировочных заданий Тренировочные задания Вопросы к зачету 4. Учебно - методическое обеспечение программы 5. Тематический план изучения дисциплины Сам. работа

Подобный материал:

• Утверждено Советом Факультета Председатель /А. В. Бутуханов/ 200 г. Санкт Петербург, 75.3kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель /Бутуханов А. В./ «13» сентября 2010, 755.52kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель 200 г. Санкт Петербург 2010 содержание пояснительная, 206.17kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель 200 г. Санкт Петербург 2010 содержание пояснительная, 553.18kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель 200 г Санкт Петербург 2010 содержание пояснительная, 191.69kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель Протокол № от 201 0 г. Санкт-Петербург 2010, 251.78kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель 200 г. Санкт Петербург 2010 содержание пояснительная, 453.72kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель 2010 г. Санкт-Петербург 2010 I. пояснительная, 452.49kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель 200 г. Санкт Петербург 2010 оглавление пояснительная, 105.7kb.
• Утверждено Советом Факультета Председатель Совета Факультета 2010г. Санкт Петербург, 247.31kb.

Правительство Российской Федерации


Государственное образовательное бюджетное учреждение

Высшего профессионального образования

«Государственный университет – Высшая школа экономики»

Санкт – Петербургский филиал

Государственного университета – Высшей школы экономики

Кафедра Финансовых рынков и финансового менеджмента


Программа учебной дисциплины

«Банковский менеджмент»

Для направления 080100.62 Экономика


Курс 3

Автор: к.э.н. Уварова Л.Ф.

Согласовано УМО ___________________ «____»____________20__г.

Одобрена на заседании кафедры Зав. кафедрой __________________Рогова Е.М. «13» сентября 2010 г. Утверждено Советом Факультета ____________________________ Председатель _____________ /Бутуханов А.В./ «13» сентября 2010 г.

Санкт-Петербург

2010

1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА


1.1 Требования к студентам

Изучение курса «Банковский менеджмент» базируется на знаниях, полученных при изучении основ теории финансов и кредита, банковского дела, кредитных рисков и кредитной политики банка, валютных отношений и валютных операций.


1.2 Цель изучения дисциплины

Целью курса «Банковский менеджмент» является изложение основных теоретических вопросов, терминов, понятий, принципов и методов управления операциями кредитных организаций (КО), методов финансового анализа и проведения финансово-экономических расчетов как базы для дальнейшего углубленного их теоретического изучения и практической деятельности в КО.


1.3 Задачи курса

Задачами курса является ознакомление студентов с основами теории управления операциями КО, включая финансовый анализ, привитие навыков анализа данных, приводимых в установленных формах отчетности КО, и проведения финансово-экономических расчетов, необходимых при управлении операциями КО.

В курсе «Банковский менеджмент» рассматриваются вопросы управления собственными и привлеченными средствами, основными видами активных операций – кредитными и вложениями в ценные бумаги, а также совместного управления активами и пассивами КО. Управление валютными операциями КО в рамках данного курса не рассматривается, поскольку в учебном плане предусмотрен специальный предмет «Валютные отношения и валютные операции».

В результате изучения курса «Банковский менеджмент» студенты должны

а) знать:

• задачи банковского менеджмента в КО и финансового анализа как его составной части;
  
• требования Центрального банка РФ, связанные с проведением операций КО;
  
• принципы формирования системы операций КО как сложного объекта управления;
  
• характеристики операций КО как объектов управления и их показатели;
  
• информацию, необходимую для управления операциями КО и ее источники;
  
• сущность методик расчета основных показателей состояния и результатов деятельности операций КО, проводимых в установленных отчетных формах;
  
• методы расчета финансово-экономических показателей, используемых при управлении операциями КО;
  
• задачи и методы управления собственными и привлеченными средствами КО как составляющими их ресурсной базы;
  
• задачи и методы управления основными видами активных операций КО – кредитными операциями и вложениями в ценные бумаги;
  
• методы управления активами и пассивами КО;
  
• методы обеспечения ликвидности КО при управлении их активами и пассивами;
  
• факторы, влияющие на прибыльность КО;
  
• концепции управления коммерческим банком и банковскими финансами;
  
• основные принципы формирования ресурсной базы коммерческого банка и построения портфеля активов;
  
• методы управления долгосрочной, текущей и мгновенной ликвидностью коммерческого банка.
  

б) иметь представление о методике составления баланса и проведения анализа финансового состояния коммерческого банка, маркетинговых стратегиях в области привлечения и размещения ресурсов.

в) уметь:

• рассчитать и анализировать показатели состояния и результаты операций КО по публикуемой отчетности, балансу по форме №101 и отчету о прибылях и убытках по форме №102;
  
• проводить финансово-экономические расчеты, связанные с управлением операциями КО;
  
• провести анализ ресурсной базы коммерческого банка;
  
• оценить эффективность активов, состава и структуры доходов и расходов коммерческого банка;
  
• провести анализ платежеспособности и ликвидности коммерческого банка;
  
• принимать решения о формировании ресурсной базы банка, портфеля активов и управлении денежными потоками.
  

г) обладать навыками: экономического чтения баланса коммерческого банка, отчёта о прибылях и убытках и иных форм финансовой отчетности, использования всей совокупности и методов ведения финансового анализа коммерческого банка.


1.4 Формы работы студентов

Изучение курса предусматривает:

• лекционные занятия;
  
• семинарские занятия;
  
• самостоятельную работу студентов.
  
• 
  

1.5 Виды и формы контроля

1. Текущий контроль:

1.1 Аудиторная работа знаний студента оценивается правильностью решения текущих задач, а также оппонированием докладчикам на семинарских занятиях в соответствии с данной программой. Оценки за работу на практических и семинарских занятиях выставляются в рабочую ведомость. Результирующая оценка по 10-ти балльной шкале за работу на практических и семинарских занятиях определяется перед итоговым контролем – О_{аудиторная}, как средневзвешенная за весь период обучения и выставляется в рабочую ведомость.

1.2 Контрольная работа. Оценка за контрольную работу выставляется по 10-балльной системе по результатам ее выполнения (контрольная работа №1) - О_к/р.

1.3. Самостоятельное выполнение тренировочных заданий по каждой теме - О_дз.


2. Самостоятельная работа. Оценка за самостоятельную работу выставляется за подготовку докладов и презентаций по ним в ходе семинарских занятий. Оценка за самостоятельную работу студента выставляется в рабочую ведомость. Результирующая оценка по 10-ти балльной шкале за самостоятельную работу определяется перед итоговым контролем – О_{сам.работа}.


3. Итоговый контроль – зачет. Оценка за итоговый контроль выставляется по 10-бальной шкале и включает в себя выполнение тестовых заданий в течение 90 минут.

1.6 Методика формирования результирующей оценки

Оценивание знаний проводится по 10-балльной шкале.

Результирующая оценка за текущий контроль учитывает результаты студента по текущему контролю следующим образом:

О_{текущий} = n₁· О_{аудиторная}+ n₂· О_к/р + n₃·О_дз:

где: n₁ = 0,3; n₂ = 0,3; n₃ =0,4.


Результирующая оценка за итоговый контроль в форме зачета выставляется по следующей формуле, где О_зачет – оценка за работу непосредственно на зачете:


О_{итоговый} =к₁ ·О_зачет + k₂·О_{текущий} + k₃·О_{сам. работа}


где k₁ = 0,4; k₂ = 0,3; k₃= 0,3.

В зачетную ведомость ставится оценка за итоговый контроль, которая является результирующей оценкой по учебной дисциплине.


2. СОДЕРЖАНИЕ ПРОГРАММЫ


ТЕМА 1. Особенности банковского менеджмента в кредитных организациях.

Виды кредитных организаций (КО) – банки и небанковские кредитные организации (НКО). Операции банков и НКО. Направления финансового менеджмента в КО – финансовый анализ, принятие и реализация решений по управлению операциями. Принципы формирования системы операций КО как сложного объекта управления. Система характеристик операций КО. Принципы формирования системы финансовых показателей для оценки характеристики состояния и результатов операций КО. Задачи финансового анализа как базы для принятия решений по управлению операциями КО.

Информация, необходимая для управления операциями КО и ее источники. Основные отчетные формы. Особенности автоматизированных банковских систем как информационной базы финансового менеджмента в КО.


ТЕМА 2. Управление собственными средствами.

Задачи управления собственными средствами КО. Особенности анализа размера и структуры источников собственных средств КО по публикуемому балансу. Сущность размера собственных средств (капитала) КО и методика его расчета, установленная Центральным банком РФ. Методика расчета текущего размера собственных средств по балансу по форме №101.

Требования Центрального банка РФ к достаточности собственных (капитала) КО – минимально необходимому размеру и относительным показателям достаточности. Сущность и значение норматива Н1. Определение необходимого (желаемого) размера собственных средств КО. Методы увеличения размера собственных средств (капитала) КО за счет внешних и внутренних источников, их преимущества и недостатки.


ТЕМА 3. Управление привлеченными средствами

Виды привлеченных средств кредитных организаций – депозитные и недепозитные. Источники привлеченных средств, относящихся к каждому виду. Задачи управления привлеченными средствами. Особенности анализа размера и структуры привлеченных средств по публикуемым балансам КО и балансам по форме №101. Нормативы, согласно Инструкции ЦБРФ «Об обязательных нормативах банков» от14.01.2004г. №110-И по привлечению средств.

Показатели стоимости использования привлеченных средств. Расчет процентных расходов по ставкам простых и сложных процентов. Относительная стоимость различных источников привлеченных средств. Фактическая стоимость привлеченных средств с учетом установленных норм отчислений в фонд обязательных резервов (ФОР) в Центральном банке РФ. Порядок создания отчислений в ФОР и определение их размера по балансовым счетам. Операционная стоимость привлеченных средств как ресурсной базы для проведения активных операций с учетом дополнительных расходов по их привлечению.

Методы управления депозитными и недепозитными привлеченными средствами. Факторы, влияющие на процентные ставки по депозитным привлеченным средствам. Особенности выпуска КО собственных долговых обязательств для привлечения средств. Порядок получения кредитов Центрального банка РФ. Особенности привлечения межбанковских кредитов. Основные показатели российского рынка межбанковских кредитов.


ТЕМА 4. Управление кредитными операциями.

Задачи управления кредитными операциями. Кредитная политика как база для проведения кредитных операций и влияющие на нее факторы. Порядок предоставления и возврата (погашения) кредитов юридическими и физическими лицами.

Методы ограничения риска при предоставлении кредитов – распределение полномочий в области выдачи кредитов, ограничение размеров предоставляемых кредитов, диверсификация кредитного портфеля, оценка кредитоспособности заемщиков, предоставление кредитов при наличии соответствующего обеспечения, учет риска при установлении процентной ставки по кредитам. Нормативы, согласно Инструкции ЦБРФ «Об обязательных нормативах банков» от14.01.2004г. №110-И по кредитным операциям. Методы управления последствиями наступления риска кредитных операций – создание резервов на возможные потери по ссудам (РВПС), установление правил выявления и решения ситуаций, связанных с проблемными кредитами.

Факторы, влияющие на установление ставок по кредитам. Расчеты ожидаемой доходности различных видов кредитов. Особенности анализа размера и структуры кредитных операций по публикуемому балансу, балансу по форме №101 и отчетной формы №133 «Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля». Показатели доходности проведенных кредитных операций, доходности и риска проводимых операций и методики их проведения. Нормативы, согласно Инструкции ЦБРФ «Об обязательных нормативах банков» от14.01.2004г. №110-И по привлечению средств.


ТЕМА 5. Управление активными операциями с ценными бумагами

Цели и задачи активных операций КО с ценными бумагами. Укрупненные категории портфеля ценных бумаг КО – торговый портфель, инвестиционный портфель, портфель контрольного участия. Котируемые и некотируемые ценные бумаги. Формирование портфеля ценных бумаг КО по каждой категории. Порядок создания резервов на возможные потери и под обесценение ценных бумаг.

Особенности анализа размера и структуры активных операций с ценными бумагами по публикуемому балансу КО и балансу по форме №101. Анализ доходности и риска проводимых активных операций КО с ценными бумагами. Анализ доходности проведенных операций с ценными бумагами.


ТЕМА 6. Управление активами и пассивами.

Цели и задачи управления активами и пассивами КО и их взаимосвязь. Особенности анализа размера и структуры активов и пассивов по публикуемому балансу и балансу по форме №101.

Факторы, влияющие на ликвидность КО – ликвидность активов, соотношение активов и пассивов по суммам и срокам, стабильность депозитной базы и возможность займа средств на денежном рынке (состояние КО как заемщика). Показатели, характеризующие каждой фактор ликвидности.

Показатели, характеризующие прибыльность КО – размер и структура доходов, размер и структура расходов, прибыль в целом и по этапам ее формирования, относительные показатели прибыльности. Виды до доходов и расходов КО и особенности определения их размера и структуры по существующим формам отчетности. Особенности анализа процесса формирования прибыли по публикуемому отчету о прибылях и убытках российских КО. Рекомендации по составлению внутреннего отчета о прибылях и убытках. Прибыльность активов и прибыльность собственного капитала. Спрэд (маржа) прибыли и минимально необходимая доходная маржа.

Методы управления активами и пассивами КО – метод общего фонда средств, метод разъединения источников фондов и взаимосвязанное управление активами и пассивами. Особенности обеспечения прибыльности и ликвидности КО при использовании каждого метода.


3. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ


ПРИМЕРНЫЙ ВАРИАНТ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ.

Задание 1.

1. Определите задачи финансового менеджмента в кредитных организациях (КО).
   
2. Укажите принципы формирования системы операций КО как сложного объекта управления.
   
3. Укажите характеристики активов и пассивов КО как отдельных объектов управления.
   
4. Перечислите задачи финансового анализа как составной части финансового менеджмента в КО.
   
5. Укажите условия выбора финансовых показателей для анализа состояния и результатов деятельности КО.
   
6. Перечислите виды информации, необходимой для управления операциями КО и ее источники.
   

Задание 2.

1. Используя структуру статей источников собственных средств КО в публикуемом балансе КО и методику расчета их собственных средств (капитала) по Положению ЦБРФ №131-П, определите общее и различия при расчете размера собственных средств и размера собственных средств (капитала) КО.
   
2. По данным опубликованного баланса одного из банков определите совокупный размер его собственных средств (данные по размеру резервов на возможные потери приведены в активе и обязательствах баланса).
   
3. По данным баланса одного из банков по форме №101, размещенного в Интернете на сайте www. cbr. ru, определите размер и структуру текущего совокупного размера его собственных средств.
   
4. При расчете норматива Н1 определены следующие данные по структуре активов банка по степени риска (тыс.руб.): 1 группа - 625400 ( в том числе касса и приравненные к ней активы -92600);
   

2 группа - 415162; 3 группа – 870955; 4 группа -1250320; 5 группа -12348587. Определите отношение активов с учетом риска к размеру активов банка.

5. При планировании операций банка, размер собственных средств (капитала) которого на текущую дату равен 225 млн.руб., рассматриваются следующие ожидаемые значения показателей: А=4200 млн.руб.; К риск=0,71;Крц=0,04;Крк=0,006;Крд=0,005; Крв=0,002; Крс=0,003;Крр=0,002. Определите минимально необходимый размер собственных средств (капитала) банка для выполнения норматива Н1.
   
6. В истекшем году показатели, характеризующие деятельность банка, были следующими: средний размер активов 2500 млн.руб.; средний размер собственных средств 420 млн.руб.; прибыль за год 25 млн. руб. В следующем году банк планирует увеличить средний размер собственных средств до 500 млн.руб. Определите необходимый средний размер активов при сохранении их прибыльности для обеспечения прибыльности собственных средств на уровне истекшего года.
   

Задание 3.

1. По данным опубликованного одного из банков определите размер и структуру его привлеченных средств.
   
2. По данным баланса одного из банков по форме №101, размещенного в Интернете на сайте www. cbr. ru, определите размер и структуру (по группировке, указанной в разделе 3.1) его привлеченных средств.
   
3. Вклад до востребования в размере 25 тыс.руб. по ставке 4% годовых был открыт 20 апреля 2006 года. % июня на вклад была добавлена сумма 15 тыс. руб. С 01 июня банк снизил ставки по вкладам до востребования до 2% годовых и 10 июля вклад был закрыт. Определите сумму, полученную вкладчиком.
   
4. Банк ежеквартально начисляет сложные проценты по срочному вкладу исходя из годовой ставки 8% годовых. Определите сумму процентов, начисленных за два года на вклад в размере 50 тыс. руб.
   
5. Вклад 2500 руб. был открыт 20.01.2007 года и закрыт 30.06.2007г. Размер процентных расходов с учетом изменений ставок в течение срока составил 619 руб. Определите относительную стоимость вклада для банка.
   
6. Сумма процентных расходов банка по группе привлеченных средств за квартал составила 15892 руб. Средний размер остатков на соответствующих пассивных счетах был равен 980536 руб. Определите относительную стоимость привлеченных средств.
   
7. Банк выпустил облигации номиналом 1000 рублей на срок 2 года с ежегодной выплатой процентного (купонного) дохода, которые были размещены по цене 1015 рублей. Ставка процентов по облигациям за первый год составила 8%, а за второй год – 10%.Определите относительную стоимость привлеченных средств.
   
8. Ставка по одному из видов депозитов для населения в отчетном периоде составляла 9,2% годовых. Определите фактическую стоимость данного источника привлеченных средств с учетом отчислений в обязательные резервы.
   
9. При анализе привлеченных средств банка за отчетный квартал определены следующие показатели:
   

-средний размер привлеченных средств - 188,2 млн.руб.;

-средний размер отчислений в обязательные резервы - 5,5 млн.руб.;

-средняя номинальная стоимость привлеченных средств - 6,8% годовых.

Определите среднюю фактическую стоимость привлеченных средств с учетом отчислений в обязательные резервы.

10. В условиях задания 9 средний размер средств в кассе и на беспроцентных счетах в банках за отчетный кварт ал составил 12,6 млн.руб. Определите фактическую стоимость привлеченных средств, вложенных в работающие активы.
    
11. В условиях заданий 9 и 10 размер дополнительных расходов, связанных с привлечением средств, за отчетный квартал был равен 0,2млн. руб. Определите фактическую стоимость привлеченных средств, вложенных в работающие активы.
    
12. Банк привлекает средства за счет выпуска дисконтных депозитных сертификатов номиналом 500 тыс.руб. и сроком 182 дня, стоимость которых для банка определяется исходя из учетной ставки 9% годовых. Определите эквивалентное значение годовой ставки процентов при Yi=365, Yd=360.
    

Задание 4.

1. По данным балансам одного из банков по форме №101, размещенного в Интернете на сайте www. cbr. ru, определите:
   

-размер и структуру (по группировке, указанной в таблице 4.1), предоставленных кредитов;

-показатели риска выделенных групп кредитов.

2. При планировании кредитной операции сроком три месяца рассматриваются следующие предполагаемые значения:
   

-стоимость привлеченных средств как ресурсов,

-используемых для выдачи кредитов: - 6% годовых;

-желаемая маржа прибыли по кредиту с учетом риска: -4,5 годовых;

-операционные расходы за срок кредита, связанные с его предоставлением и обслуживанием: 0,3% от суммы кредита;

Определите необходимое значение ставки по кредиту.

3. По условиям кредитного договора ставка простых процентов в первом месяце пользования кредитом равна 16% годовых, а в каждом последующем месяце с учетом ожидаемой инфляции будут увеличиваться на 0,25 процентных пункта. Определите ожидаемую доходность кредита в размере 500 тыс. руб., предоставленного на три месяца.
   
4. Кредит в размере 500 тыс.руб., выданный по ставке 18% годовых на 3 месяца, должен погашаться равными суммами ежемесячно с начислением процентов на остаток долга. Определите ожидаемую доходность кредита.
   
5. Кредит 500 тыс. руб. предоставлен на 3 месяца по ставке 18%. годовых с погашением суммы долга и процентов по истечении срока. Дополнительными условиями являются уплата комиссионных в размере 0,4% от суммы кредита и требование неснижаемого остатка на счете в размере 4% от суммы кредита. Определите ожидаемую доходность кредита.
   
6. Банк предполагает выдать кредит на 6 месяцев с требуемой реальной доходностью 18% годовых. Ожидаемый уровень инфляции за срок кредита составляет 4,5%. Определите ставку по кредиту с учетом инфляции.
   
7. Кредит в размере 500 тыс. руб. был предоставлен с 12.04.2007г. по 20.08.2007г. Размер полученных процентов составил 28600 руб. Определите доходность кредита.
   
8. Анализируются следующие данные по группе кредитных операций банка, проведенных в течение года (тыс.руб.):
   

-размер предоставленных кредитов 525850;

-полученный процентный доход 62405;

-комиссионные по кредитам 6280;

-общий остаток неиспользованных средств

по всем предоставленным кредитам 85240;


Задание 5.

1. По данным баланса одного из банков по форме №101, размещенного в Интернете на сайте www. cbr. ru, определите:

а)размер вложений в долговые обязательства и акции, учитываемые в разделе 5 Плана счетов в кредитных организациях;

б)структуру вложений в долговые обязательства и акции со следующей группировкой:

-долговые обязательства с выделением их видов по счетам 501,502,503,505 и в целом;

-акции с выделением их видов по счетам 506,507,508 и в целом;

-долговые обязательства и акции всего;

в)показатели риска вложений в долговые обязательства и акции по указанной их группировке.

2. ГКО с погашением 25 декабря 2007 торговались 4 октября 2004г. По курсу 98,85. Определите доходность ГКО к погашению.

3. По облигациям номиналом 1000 руб. купонный доход выплачивается по полугодиям по ставке 14% годовых. Очередной купон был выплачен 15.08.2007г. На 24.09.2007г. курс облигаций был равен 102,85. Определите цену облигаций с учетом НКД.

4. Краткосрочные облигации были приобретены по курсу 98,2. Через 40 дней курс облигаций составил 99,1.Определите текущую доходность облигаций при Y=365.

5. Курс акций компании «ЮКОС» 3 сентября 2007г. Составил 118 руб., а 23 сентября 2007г. 117,840 руб. за акцию. Определите текущую доходность акций с 3 по 23сентября.

6. Краткосрочные облигации общим номиналом 100 тыс. руб. были приобретены по курсу 98,2 и проданы через 40 дней по курсу 99,1. Комиссионные посредникам составили 0,1% от суммы сделки.

Определите доходность операции без учета налогов при Y=365.


Задание 6.

1. По данным опубликованного отчета о прибыли и убытках одного из банков определите:

а) размер доходов;

б) размер расходов;

в) финансовый результат от активных операций с учетом стоимости использованных привлеченных средств.

2. По данным баланса одного из банков по форме №101, размещенного в Интернете на сайте www. cbr. ru, определите:

а) структуру активов с выделением предоставленных кредитов, вложений в ценные бумаги и прочих активов;

б) размер чистых активов;

в) чистую позицию банка как участника межбанковского рынка.

3. При анализе результаты деятельности банка за полугодие рассматриваются следующие показатели (тыс.руб.):

-средний размер активов 2 865 312;

-средний размер собственных средств 195 820;

-чистая прибыль 16 582.

Определите:

а) прибыльность активов;

б) прибыльность собственных средств.

4. При анализе результатов деятельности банка за полугодие рассматриваются следующие данные (тыс.руб.):

-доход от активных операций 215 242;

-средний размер работающих активов 2865312;

-процентные расходы по привлеченным средствам 156 423;

-средний размер привлеченных средств 3 024 458.

Определите спрэд прибыли.

5. В условиях задания 4 доход от остальных операций составил 162 440 тыс. руб., непроцентные расходы были равны 212 580 тыс.руб. Определите минимально необходимое значение доходной маржи.