Положение Общества в отрасли, приоритетные направления деятельности и перспективы развития. 3
| Вид материала | Решение |
- Положение Общества в отрасли > Приоритетные направления деятельности Общества и перспективы, 91.26kb.
- Годовой отчет за 2010 год Утвержден, 1310.13kb.
- Годовой отчет ОАО «банк российский кредит» за 2008 год, 1138.11kb.
- Годовой отчет ОАО «банк российский кредит» за 2010 год, 1868.27kb.
- Положение акционерного общества в отрасли; Приоритетные направления деятельности акционерного, 407.4kb.
- Положение общества в отрасли 2 Приоритетные направления деятельности Общества:, 311.81kb.
- С. А. Когогин Главный бухгалтер ОАО «камаз» А. А. Максимов Оглавление общие сведения, 1645.07kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «молочный комбинат «сарапул молоко», 266.01kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «удмуртский хладокомбинат» за 2009 год, 209.88kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «удмуртский хладокомбинат» за 2010 год, 297.65kb.
Обществом за 2008 год арендовано основных фондов на сумму 868 763 тыс. руб., в том числе по аренде (субаренде) земельных участков – 683 458 тыс. руб.
По состоянию на 31.12.2008 г остаток арендованных основных фондов составил 7 599 тыс.руб., в том числе по аренде земельных участков – 7 599 тыс. руб.
Величина начисленных арендных платежей составила: 10 495 тыс. руб.,в том числе арендные платежи за землю - 7 532 тыс.руб , аренда оборудования – 2 744 тыс.руб., аренда производственных площадей – 219 тыс.руб.
Переоценка основных средств не производилась.
По состоянию на 1 ноября 2008 года проведена инвентаризация основных средств.
Нематериальные активы
По состоянию на 31 декабря 2008года НМА на балансе общества отсутствуют.
Долгосрочные финансовые вложения
Наименование | На начало 2008г., тыс.руб. | На конец 2008г., тыс.руб. |
Акции | ||
| ОАО «НЧ ПТС» | 0 | 150 000 |
| Итого | 0 | 150 000 |
| | Векселя | |
| ОСБ БАНК Татарстан | | 100 000 |
| | 0 | 100 000 |
| Всего | 0 | 250 000 |
Акции ОАО «НЧ ПТС» зарегистрированы на ОАО «НЧТК» в качестве владельца 31.10.2008 года (выписка № 20495 о состоянии пассивного счета депо № 495 на 01.11.2008 года).
31.12.2008 года приобретено 2 простых векселя ОСБ БАНК Татарстан под 13,05 % годовых со сроком погашения «по предъявлении, но не ранее 05.01.2011 и не позднее 07.01.2011 г».
Расшифровка строк баланса 145 и 515.
В соответствии с ПБУ 18/02 в отчетности за 2008 год отложенные налоговые обязательства на 01.01.09г. составили 26 445 тыс. руб., сумма условного расхода по налогу на прибыль за 2008 год составила 61 028 тыс. руб.
Анализ состояния запасов
| | Абсолютная величина | Удельный вес | Изменения | |||
| На начало года | На конец года в тыс.руб | На начало года | На конец года | Абсолютных величин | Удельного веса | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Сырье, материалы | 0 | 4 692 | 0 | 47,09% | +4 692 | +470,9 |
| Незавершенное производство | 0 | 0 | 0 | 0% | 0 | 0 |
| Расходы будущих периодов | 0 | 5 263 | 0 | 52,82% | +5 263 | +52,82 |
| Готовая продукция, товары для перепродажи | 0 | 0 | 0 | 0 | | |
| Прочие запасы | 0 | 9 | 0 | 0,09% | +9 | +0,09 |
| Общая величина запасов | 0 | 9 964 | 0 | 100% | +9 964 | +100 |
| | | | | | | |
В составе показателя строки 216 «Расходы будущих периодов» Бухгалтерского баланса по состоянию на 31.12.2008 года отражены:
-
Наименование расходов
сумма, тыс. руб.
Экологическая документация
339
Расходы по страхованию
401
Неисключительные права на программные продукты
4 115
Прочие
408
Итого
5 263
Анализ состояния дебиторской и кредиторской
задолженности на 31.12.2008г.
В составе строки 230 «Дебиторская задолженность, оплачиваемая через 12 месяцев» отражена задолженность персонала по целевым займам в сумме 3 316 тыс.руб.
В состав строки 240 «Дебиторская задолженность, оплачиваемая в течение 12 месяцев» на сумму 260 279 тыс.руб. включено:
- задолженность покупателей и заказчиков на сумму 93 086 тыс. руб., из них:
тыс.руб.
-
Наименование
Направление расчетов
На 01/01/2008
На 31/12/2008
ОАО "Татэнерго" (предприятие Энергосбыт)
Услуги по транспортировке тепла
0
91 374
ОАО ТЭФ "КАМАтранссервис"
Реализация автотранспорта
0
988
ЗАО "Тагум"
Реализация металлолома
0
553
Прочие покупатели и заказчики
Аренда помещений, тех.обслуживание сетей, отключение, подключение и т.д.
0
171
- задолженность ОАО «НЧ ПТС» по инвестиционным соглашениям на строительство и реконструкцию объектов 142 284 тыс.рублей;
- дебиторская задолженность по налогам (НДС) 12 546 тыс.рублей;
- предоплата по условиям договоров (авансы поставщикам) 12 064 тыс.руб., в том числе:
- ОАО «Татэнерго» (предприятие Энергосбыт) аванс на поставку электроэнергии и теплоэнергии 10 944 тыс.руб;
- ООО «ТатАИСЭнерго» аванс на поставку программного продукта 778 тыс.руб;
- расчеты по претензиям 89 тыс.рублей;
- прочие 210 тыс.рублей.
В состав строки 620 «Кредиторская задолженность» на сумму 106 384 тыс.рублей входит:
- задолженность перед поставщиками и подрядчиками на сумму 72 188 тыс. руб., из них:
- перед подрядчиками по кап.строительству 19 663 тыс.руб.;
- за поставленную тепловую и электрическую энергию (в т.ч. потери) 43 278 тыс.руб.;
- перед поставщиками за поставку оборудования 1 446 тыс.руб.;
- перед подрядчиками по ремонту 1 150 тыс.руб.;
- перед поставщиками за поставку ТМЦ 144 тыс.руб.;
- за оказанные услуги, выполненные работы 6 507 тыс.руб.
- задолженность перед персоналом по оплате труда 14 905 тыс.рублей;
- задолженность перед внебюджетными фондами 4 504 тыс.рублей;
- задолженность по налогам и сборам 8 048 тыс.рублей;
- задолженность перед прочими кредиторами 6 738 тыс.рублей.
- задолженность по алиментам, профвзносам, ННПФ 834 тыс.руб.,
- аванс от Государственного Жилищного фонда на покупку акций 5 904 тыс.руб.
Основными поставщиками являются:
товарно-материальных ценностей - ООО “ППТК”, ООО «Энергоснаб».
электро- и теплоэнергии - ОАО ”Татэнерго”
услуг - ООО ”Жилэнергосервис”
- ОАО «Челныводоканал»
строительно-монтажных - ООО «Камэнергоремонт»
работ - ООО «КЭР-Автоматика»
- ООО «ПСФ Гидромонтаж»
- ООО «Таттеплоизоляция»
Рынки сбыта продукции (работ, услуг)
Основными потребителями продукции Общества являются:
| Показатель | Доля в общем объеме реализации, % |
| ОАО «Татэнерго» (Энергосбыт) | 99% |
| | |
Деятельность Общества осуществляется на территории городов Набережные Челны и Нижнекамск.
Расшифровка строки баланса 250
Краткосрочные финансовые вложения составили 165 000 тыс.руб.
Сумма займов, предоставленных на срок менее 12 месяцев ( стр.251) на 31.12.2008г. составила 115 000 тыс.руб. (договоры займа c ООО “ППТК”, ООО «Таттеплоизоляция»).
31.12.2008 г приобретен краткосрочный вексель ОАО «Акибанк» на сумму 50 000 тыс.руб с дисконтом 10% со сроком погашения «по предъявлении, но не ранее 02.03.2009г».
Расшифровка строки баланса 470
По итогам 2008 года чистая прибыль Общества составила 187 420 тыс.руб.
Стоимость чистых активов ОАО «Набережночелнинская теплосетевая компания» по состоянию на 31.12.2008 г составила 2 037 420 тыс.руб.
Сведения о забалансовых счетах
Строка 940 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов» на 31.12.2008 г включает сумму 177 тыс.руб.- списанная по решению суда задолженность Сирачева Р.Н..
В составе показателя строки 950 «Обеспечение обязательств и платежей полученные» Справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах, к Бухгалтерскому балансу по состоянию на 31.12.2008 года отражены полученные обязательства по гарантийным договорам и договорам поручительства в сумме 3 964 тыс. руб.
Форма № 4 бухгалтерской отчетности
Показатель строки 450 «Остаток денежных средств» формы № 4 в сумме 231 829 тыс. руб. имеет расхождения с показателем строки 260 «Денежные средства» баланса – 231 908 тыс. руб. на сумму 79 тыс.руб., соответствующую остатку денежных документов в кассе на конец отчетного периода. Средства, полученные от покупателей и заказчиков, составляют 1 447 970 тыс. руб.
Форма № 5 бухгалтерской отчетности
1. Краткосрочные финансовые вложения в форме № 5 составляют
165 000 тыс. руб., по форме № 1 – 165 000тыс. руб.,
(тыс.руб.)
| Наименование показателя | № строки | Форма отчетности | Сумма |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | № 1 Баланс | 165 000 |
| Прочие денежные средства | 264 | № 1 Баланс | |
| в том числе | | | |
| переводы в пути | 264 | № 1 Баланс | |
| Итого: Финансовые вложения | 550 | № 5 «Приложение к бухгалтерскому балансу» | 165 000 |
Расшифровка отдельных показателей
Доходы ОАО «Набережночелнинская теплосетевая компания» полученные в 2008 году от транспортировки тепловой энергии составили 1 295 351 тыс. руб.
Доходы от прочей деятельности (техобслуживание ТП,ВЛ; опрессовка, выдача техусловий, согласование проектов, выручка по столовой) составили 7 318 тыс. руб.( по ф. №2 «Отчет о прибылях и убытках» – 7 467 тыс.руб., разница 149 тыс.руб – путевки в СП «Балкыш), в том числе:
(тыс.руб.)
| дополнительная промдеятельность | 5 741 |
| техобслуживание теплотрассы, ТП,ВЛ по договорам | 5 719 |
| услуги по перевозке грузов | 13 |
| Выдача техусловий | 9 |
| услуги непросферы (дополнит.непромдеятельность) | 1 113 |
| Столовые | 1 113 |
| прочие услуги промышленного характера | 464 |
| опрессовка | 464 |
Себестоимость оказанных услуг в 2008 году по основной деятельности составила 1 042 591 тыс.руб., расходы от прочей деятельности составили 6 955 тыс.руб. ( по ф. №2 «Отчет о прибылях и убытках» – 7104 тыс.руб., разница 149 тыс.руб – путевки в СП «Балкыш»), в т.ч.:
(тыс.руб.)
| пп | Наименование статей | Нарастающий итог с начала года |
| | | |
| | 1 | |
| 1. | Материальные затраты | 467 193 |
| 1.1. | Топливо | 6 654 |
| 1.2. | Покупная энергия | 109 027 |
| 1.3. | Вспомогательные материалы | 56 576 |
| 1.4. | Услуги производственного характера | 2 007 |
| 1.5. | Технологические потери при транспортировке энергии | 292 929 |
| 2. | Затраты на оплату труда | 141 241 |
| 2.1. | основная оплата (оклад,тариф) | 86 071 |
| 2.2. | дополнительные выплаты (сверхурочные,ночные,,,) | 4 997 |
| 2.3. | премии за произв.результаты (особо важные задания, надбавки,,,) | 22 923 |
| 2.4. | отпускные | 6 630 |
| 2.5. | дополнительные дни к отпуску | 765 |
| 2.6. | компенсации за неиспользуемый отпуск | 447 |
| 2.7. | компенсации при сокращении | 0 |
| 2.8. | ученические отпуска | 486 |
| 2.9. | прочие выплаты | 18 921 |
| 3. | Отчисления на соц.нужды | 33 075 |
| 3.1. | Единый социальный налог | 32 795 |
| | в т.ч. отчисления в: | |
| 3.1.1. | - Пенсионный фонд (20%) | 25 288 |
| 3.1.2. | - Фонд социального страхования (2,9%) | 3 626 |
| 3.1.3. | - Фонд обязательного медицинского страхования РФ (1,1%) | 1 407 |
| 3.1.4. | - Территориальный фонд обязательного медицинского страхования (2%) | 2 473 |
| 3.2. | Фонд с/с на обязательное соц. страхование от несчастных случаев на производстве и проф. Заболеваний 0,4% | 280 |
| 4. | Амортизация основных средств | 127 762 |
| 5. | Прочие расходы, в т.ч.: | 280 275 |
| | Прочие | 40 146 |
| | транспортный налог | 279 |
| | плата за выбросы(сбросы)в пределах нормы | 457 |
| | плата за землю | 6 863 |
| | расходы на ремонт основных средств | 203 321 |
| | арендная плата | 10 534 |
| | лизинговые платежи | 38 |
| | отчисления по договорам страхования | 1 027 |
| | расходы на НИОКР | |
| | услуги по договорам | 13 645 |
| | Итого затрат | 1 049 546 |
Прибыль от основной деятельности в 2008г составила 253 124 тыс.руб.
Расшифровка прочих доходов и расходов за 2008 год.
(тыс.руб.)
| | доход | расход |
| общая сумма прочих доходов и расходов: в том числе | 4 646 | 38 628 |
| Предоставление за плату во временное пользование активов | 956 | 633 |
| основных средств | 343 | 318 |
| Продажа и прочее выбытие активов | 3 657 | 21 771 |
| реализация ТМЦ | 473 | 281 |
| реализация бланков строгой отчетности (бланки трудкнижек) | | |
| Реализация основных средств | 638 | 472 |
| Списание недоамортизированных основных средств | | 154 |
| реализация металлолома | 2 101 | 596 |
| Проценты за предоставленные займы (физлица) | 126 | |
| Проценты за предоставленные денежные кредиты | 6 481 | |
| Депозитарные услуги | | 16 |
| Услуги банков | 0 | 531 |
| Прочие доходы и расходы | 500 | 150 |
| Штрафы,пени,неустойка за нарушение условий договоров(несвоевременный возврат денежного займа, несвоевременная оплата за отгруженные тмц) | 128 | |
| МПЗ,полученные при ремонте,демонтаже ОС | 677 | |
| Курсовые разницы(по лизинговым платежам) | 1 | |
| Восстановленная стоимость ранее спис.ТМЦ(реализация ТМЦ с забалансового счета- а/т стоимость ниже 20 тыс.руб) | 139 | |
| Списание дебиторской задолженности по решению суда (Сирачев Р.Н.) | | 177 |
| Госпошлина и нотариальные услуги | | 21 |
| Регистрация прав на недвижимость | | 603 |
| Прочие расходы (организационные расходы по уст.деятельности,выпуску ценных бумаг) | | 30 |
| Материальная помощь работникам | | 1 824 |
| Матпомощь при уходе в отпуск | | 1 446 |
| Матпомощь на лечение | | 21 |
| Прочая матпомощь | | 14 |
| Материальная помощь на ритуальные услуги | | 31 |
| Материальная помощь к юбилейным датам | | 296 |
| Единовременные премии и подарки | | 90 |
| Оплата путевок | | 1 419 |
| Компенсации женщинам | | 23 |
| Пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет | | 14 |
| Пособие по уходу за ребенком до 3 лет | | 6 |
| Оплата льготного дня матери | | 3 |
| Компенсационные выплаты | | 19 |
| На компенсацию командировочных расходов | | 19 |
| Отчисления профсоюзу | | 448 |
| Отчисление профкому 0.25% | | 389 |
| премии освобожденным сотрудникам профсоюза | | 59 |
| Материальная помощь пенсионерам | | 968 |
| Материальная помощь пенсионерам «Почетный Энергетик» | | 3 |
| Доплата к пенсии неработающим пенсионерам ежемесячная | | 6 |
| Материальная помощь пенсионерам, в день пожилых людей | | 148 |
| Материальная помощь пенсионерам к Дню Победы | | 12 |
| Ежеквартальная материальная помощь пенсионерам | | 770 |
| Прочая материальная помощь пенсионерам | | 29 |
| Прочие выплаты | | 50 |
| Налоги от выплат | | 17 |
| ЕСН | | 13 |
| Прочие налоги | | 4 |
| Предоставление ссуды на улучшение жилищных условий работникам | | 391 |
| Страхование сотрудников и имущества | | 42 |
| Негосударственное пенсионное страхование за счет прибыли | | 42 |
| Культурные мероприятия для сотрудников (День Энергетика) | | 35 |
| Культурные мероприятия для детей | | 338 |
| Единовременные пособия уходящим на пенсию | | 592 |
| Прочее использование прибыли | | 479 |
Сведения по налогам за 2008г.
| наименование | начислено | перечислено |
| Всего платежей в федеральный бюджет | -78 256 | 62 679 |
| в том числе | | |
| Налог на прибыль | 10 947 | 10 709 |
| НДС В т.ч. возмещение из бюджета по итогам 1 кв. 2008г Начислено к уплате за 2-4 кв.2008г | -124 423 -180 067 55 644 | 20 938 |
| Плата за негатив. воздействие на окр.среду | 91 | 68 |
| Единый соц. налог (без террит. ОМС) | 35 129 | 30 964 |
| Всего платежей в консолидиров. | | |
| бюджет РТ | 61 900 | 54 114 |
| в том числе по налогам | | |
| Налог на прибыль | 29 472 | 28 831 |
| Налог на имущество | 4 004 | 2 384 |
| Земельный налог | 6 866 | 4 500 |
| Налог на доходы физических лиц | 20 913 | 17 925 |
| Транспортный налог | 279 | 202 |
| Прочие | 0 | 0 |
| Плата за негативное воздействие | 366 | 272 |
| Всего платежей в бюджет РТ | 44 395 | 40 516 |
| в том числе по налогам | | |
| Налог на прибыль | 29 472 | 28 831 |
| Налог на имущество | 4 004 | 2 384 |
| Налог на доходы физических лиц | 10 457 | 8 963 |
| Транспортный налог | 279 | 202 |
| Плата за негативное воздействие | 183 | 136 |
| Всего платежей в местный бюджет | 17 506 | 13 599 |
| в том числе по налогам | | |
| Земельный налог | 6 866 | 4 500 |
| Налог на доходы физических лиц | 10 457 | 8 963 |
| Плата за негативное воздействие | 183 | 136 |
| Территориальный фонд мед. страхования | 2 845 | 2 506 |
| Арендная плата за земли (кроме Жилищ. фонда) | 2 495 | 2 467 |
| | | |
События после отчетной даты
01.01.2009 года обществом было приобретено имущество (тепловые сети юго-западного района г.Набережные Челны) у ОАО «НЧ ПТС» на основании договоров купли-продажи на общую сумму 67 260 тыс.рублей с учетом НДС. С 01.01.2009 года транспортировка тепловой энергии в г.Набережные Челны осуществляется одной компанией – ОАО «НЧТК».
01.01.2009 года по инвестиционным соглашениям с ОАО «НЧ ПТС» приняты 2 объекта основных средств на общую сумму 84 590 тыс.рублей без учета НДС.
Условные факты хозяйственной деятельности
По состоянию на 31 декабря 2008года имели место условные факты хозяйственной деятельности, а именно:
На рассмотрении Арбитражного суда РТ г. Казань находится исковое заявление Общества к ИФНС по г. Набережные Челны по вопросу отказа в возмещении НДС за 1 квартал 2008 года в размере 21 109 955 рублей с сумм технологических потерь тепловой энергии и теплоносителя.
Аффилированные лица
| I. Состав аффилированных лиц на | 3 | 1 | | 1 | 2 | | 2 | 0 | 0 | 8 |