Geum.ru

Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету ОАО «аз «урал»

Вид материалаПояснительная записка

Содержание


Анализ пассивов предприятия
Долгосрочные обязательства
Краткосрочные обязательства
Чистые активы
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8

Анализ пассивов предприятия

  1. Капитал и резервы


В течение 2011 г величина уставного и резервного капиталов не изменилась и на 31.12.2011 г составила:

- уставный капитал 2 500 000 тыс. руб.

- резервный капитал 211 768 тыс. руб.

      1. Долгосрочные обязательства




Долгосрочные кредиты и займы

Синдицированный кредит полученный в 2010г. на сумму 1 576 392 тыс.руб. сроком на 5 лет, Агентом по которому выступил СБ РФ г. Москва. в 2011г. погашен в сумме 1 432 908 тыс. руб. а остаток задолженности в соответствии с графиком погашения был перенесен в краткосрочную задолженность.

23.12.2011г. был получен займ от Компании Скутеллария Трэйдинг Лимитед на сумму 7 416 454 тыс. руб., сроком на 7 лет.

Таким образом, на 31.12.11г. долгосрочные займы составили 7 527 976,47 тыс. руб., в т.ч. задолженность по процентам – 797,89 тыс.руб.

Так же с августа 2011 года проценты по долгосрочным кредитам и займам, срок уплаты которых наступает менее чем через 12 месяцев, перенесены в краткосрочную задолженность.


Отложенные налоговые обязательства увеличились

руб.


№ пп
Наименование показателя
Налогооблагаемая база
Сумма налога

1
Отклонение по амортизации
421 107 902,79
84 221 580,59

2
НЗП по материалам изготовленным собственными силами
76 497 359,84
15 299 471,98

3
НЗП (20,23,43,45)
10 975 839,97
2 195 167,99

4
Кап.вложения
36 482 546,27
7 296 509,25

5
Курсовые разницы
18 658,87
3 731,77




Итого
545 082 307,74
109 016 461,58


За 2011 год отложенные налоговые обязательства увеличились на 5 284 293,92 руб


      1. Краткосрочные обязательства


Краткосрочные кредиты и займы

Краткосрочные кредиты в 2011г. на пополнение оборотных средств не привлекались.

Увеличение краткосрочной ссудной задолженности произошло за счет переноса в ее состав синдицированного кредита в соответствии с графиком гашения. Так же в состав краткосрочной задолженности были включены проценты, начисленные по займу, полученному от Компании Скутеллария Трэйдинг Лимитед, так как в соответствии с договором срок уплаты по ним составляет менее 12 месяцев.

Таким образом, на 31.12.2011г. краткосрочные кредиты и займы составили 165 139 тыс. руб., в том числе задолженность по процентам – 21 654 тыс. руб.:

- Краткосрочные займы – 21 462 тыс. руб., в т.ч. задолженность по процентам – 21 462 тыс.руб.;

- Краткосрочные кредиты – 143 677 тыс. руб., в т.ч. задолженность по процентам – 192 тыс.руб.


Краткосрочная кредиторская задолженность

По состоянию на 31.12.2011 г. краткосрочная кредиторская задолженность составила 1  463 399 тыс. руб., увеличение по сравнению с началом года составляет 168 684 тыс. руб.

Расчеты с поставщиками и подрядчиками – 809 199 тыс. руб., что на 308 761 тыс. руб. меньше по сравнению с данными на начало года

Задолженность по авансам полученным на 31.12.2011 года составляет 93 888 тыс.руб., в сравнении с началом года произошло увеличение задолженности на 75 976 тыс.руб.




Прочая кредиторская задолженность увеличилась на 5 039 тыс. руб. и составила на 31.12.2011г. 34 209 тыс. руб.


    1. Чистые активы


Чистые активы предприятия на конец отчетного периода по сравнению с началом года увеличились на 414 683 тыс. руб. с 2 387 017 тыс.руб. до 2 801 700 тыс.руб. за счет увеличения запасов на 77 048 тыс.руб. и увеличения дебиторской задолженности на 578 623 тыс. руб.
Период

На 31.12.2011
На 31.12.2010
На 31.12.2009

Стоимости чистых активов
2 801 700
2 387 017
2 090 226