Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество по добыче угля «Челябинская, 519.33kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество, 663.75kb.
- Годовой отчет за 2010 год о деятельности, 318.63kb.
- Годовой отчет открытое акционерное общество «Пензадизельмаш» за 2010 год, 567.58kb.
- Годовой отчет за 2010 год Одобрен Советом директоров, 104.13kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество, 1406kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытое акционерное общество, 620.84kb.
- Годовой отчёт за 2010 год Открытое акционерное общество, 204.69kb.
- Годовой отчет ОАО "птицефабрика "боровская" за 2010 год, 340.22kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества ''Агрофирма ''Птицефабрика Сеймовская'', 193.54kb.
2.1. Приоритетные направления деятельности акционерного общества
Приоритетным направлением деятельности ОАО «ЦУМ - Воронеж» является предоставление услуг аренды торговых, офисных и складских площадей.
В отчетном 2010 году размер общей выручки, полученной Обществом от предоставления работ и услуг, составил 25 296 тыс. руб., что на 1 689 тыс. руб. ниже размера полученный выручки за 2009 год. Снижение объема выручки на 6,26% по сравнению с полученной выручкой по итогам деятельности за 2009 год (26 985 тыс. руб.) является следствием непростой экономической ситуации в нашей стране, находящейся под влиянием последствий мирового финансового кризиса.
Темпы роста объемов работ, услуг и выручки от реализации были, в целом, стабильны в течение 2010 года.
Совместную деятельность с иными организациями ОАО «ЦУМ - Воронеж» в 2010 году не вело.
Деятельность акционерного общества не имеет сезонного характера.
В своей хозяйственной деятельности ОАО «ЦУМ - Воронеж» использует отечественные материалы, сырье и комплектующие. Общество постоянных поставщиков не имеет. Материалы приобретаются в необходимом для деятельности количестве. Трудностей в доступности источников товарно-материальных ценностей в будущем не ожидается, что обеспечит стабильную работу Общества.
В 2010 году ОАО «ЦУМ - Воронеж» осуществляло деятельность (сдача в аренду нежилых помещений) на территории Российской Федерации (Европейской части России), в г. Воронеже.
Основным потребителем услуг акционерного Общества в отчетном 2010 году выступил ОАО «АЛЬФА-БАНК», ОАО «Промсвязьбанк», ООО «Буквы-ВР», ООО «Медея» и другие организации.
Деятельность ОАО «ЦУМ - Воронеж» в 2010 году не предусматривала поставки продукции на экспорт.
-
Отчет Совета директоров акционерного общества о результатах развития акционерного общества по приоритетным направлениям его деятельности
Показатели финансово-экономической деятельности акционерного общества
| Наименование показателя | На конец 2009 г. | На конец 2010 г. |
| Выручка, тыс. руб. | 26 985 | 25 296 |
| Валовая прибыль, тыс. руб. | 14 775 | 8 255 |
| Чистая прибыль , тыс. руб. | - 9 485 | 7 191 |
| Сумма непокрытого убытка, тыс. руб. | - | - |
| Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб. | 20 480 | 27 671 |
| Коэффициент чистой прибыльности, % | - 35,1 | 28,43 |
| Рентабельность активов, % | - 33,7 | 11,54 |
| Рентабельность собственного капитала, % | - 46,3 | 25,99 |
| Рентабельность продукции (продаж), % | 28,4 | 32,63 |
| Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % | 37,1 | 125,18 |
| Производительность труда, тыс. руб./ чел. | 1 037,9 | 936,9 |
За 2010 год ОАО «ЦУМ - Воронеж» достигнуты положительные финансовые результаты хозяйственной деятельности. На 31 декабря 2010 года размер выручки от реализации продукции (работ, услуг) составил 25 296 тыс. руб. Снижение размера полученной выручки от основных видов деятельности по сравнению с аналогичным периодом 2009 года составило 1 689 тыс. руб.
Размер полученной валовой прибыли составил 8 255 тыс.руб. Снижение значения полученной валовой прибыли на 44,13% обусловлено ростом расходов, относимых на себестоимость проданных работ, услуг.
По результатам деятельности за 2009 год размер полученной чистой прибыли составлял – 9 485 тыс. руб., то есть имел отрицательное значение, что было обусловлено огромными расходами на ремонт объектов недвижимого имущества. По итогам деятельности за 2010 год размер полученной чистой прибыли составил 7 191 тыс.руб. за счет завершения строительства и ввода в эксплуатацию зданий торгового назначения - павильонов.
Значение нераспределенной прибыли по итогам деятельности ОАО «ЦУМ - Воронеж» за 2010 год выросло на 7 191 тыс. руб. по сравнению с данными на конец 2009 года.
О динамическом развитии ОАО «ЦУМ - Воронеж» свидетельствует анализ ряда показателей финансового состояния Общества.
Экономическое содержание категории «стоимость чистых активов» компании можно определить как стоимость имущества, принадлежащего компании на праве собственности и гарантирующего ее законные интересы.
Расчет стоимости чистых активов ОАО «ЦУМ - Воронеж» показывает, что величина чистых активов в 2010 году превышает размер уставного капитала ОАО «ЦУМ - Воронеж», что соответствует требованиям Федерального закона «Об акционерных обществах». Стоимость чистых активов по итогам 2010 года возросла на 35,1%, по сравнению со стоимостью чистых активов по итогам прошлого финансового года и составила 27 671 тыс. руб. Рост размера стоимости чистых активов ОАО «ЦУМ - Воронеж» является показателем успешности финансово – экономической деятельности общества.
Показатель «Коэффициент чистой прибыльности» демонстрирует долю чистой прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, от общей суммы выручки от реализации. По итогам 2009 года значение коэффициента чистой прибыльности составило 28,43 % (-35,1 % - в 2009 году). Почти треть полученной чистой прибыли от общей суммы выручки от реализации услуг остается в распоряжении Общества. Хозяйственная деятельность ОАО «ЦУМ - Воронеж» успешна.
Показатель «Рентабельность активов» характеризует устойчивость финансового состояния предприятия и определяет, сколько чистой прибыли приходится на 1 рубль всех активов компании, т.е. характеризует эффективность использования средств в функционирующем производстве. Чем выше значение данного показателя, тем эффективнее используются на предприятии финансовые и иные ресурсы, тем устойчивее финансовое положение предприятия. Значение показателя «Рентабельность активов» ОАО «ЦУМ - Воронеж» в отчетном году составило 11,54 %. Значение показателя «Рентабельность активов» за 2009 год отрицательно (-33,7 %). Эффективность использования на предприятии финансовых и иных ресурсов в 2010 году возросла.
Показатель «Рентабельность собственного капитала» показывает эффективность использования собственного капитала и определяет, сколько чистой прибыли приносит каждый рубль вложенных собственных средств ОАО «ЦУМ - Воронеж». Значение показателя «Рентабельность собственного капитала» в отчетном году составило 25,99 %. Значение показателя «Рентабельность собственного капитала» прошлого отчетного года отрицательно (-43,9 %).
Значение показателя «Рентабельность собственного капитала» превышает значение показателя рентабельность всех активов. ОАО «ЦУМ - Воронеж» в 2010 году собственные средства использовало эффективно.
Показатель рентабельность продаж, характеризует основную деятельность Общества и показывает, сколько прибыли приходится на единицу реализованных работ, услуг, т.е. определяет сколько «чистой» выручки за минусом себестоимости и иных расходов, приходится на рубль реализованных работ, услуг. Значение показателя «Рентабельность продукции (продаж)» по итогам 2010 года 32,63 %, по итогам 2009 года составляло 28,4 %. Таким образом, затраты, произведенные ОАО «ЦУМ - Воронеж» на предоставление работ, услуг эффективны и достаточно высоки.
Показатель «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» характеризует степень зависимости предприятия от заемных средств, показывает, сколько заемных средств привлечено Обществом на 1 рубль собственных средств. По итогам 2010 года значение показателя «Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам» составило 125,18 %, в 2009 году 37,1 %. В 2010 году ОАО «ЦУМ - Воронеж» более активно привлекало краткосрочные заемные средства. Финансовое положение ОАО «ЦУМ - Воронеж» устойчиво.
«Производительность труда» (величина выручки, заработанной в среднем каждым работником (сотрудником) Общества за 2009г., составляла 1 037,9 тыс. руб./чел. В отчетном, 2010 году значение показателя «Производительность труда» составило 936,9 тыс.руб. Значение показателя снизилось на 9,73 % по сравнению с показателем «Производительность труда» предшествующего года в связи со снижением значения полученной выручки по итогам 2010года по сравнению с полученной выручкой за 2009год при увеличении среднесписочной численности сотрудников. Однако, значение показателя находится на достаточно высоком уровне, несмотря на влияние неблагоприятных экономических факторов в стране. Кадровая политика, осуществляемая ОАО «ЦУМ - Воронеж», и использование трудовых ресурсов на предприятии эффективны.
В целом анализ показателей финансово-экономической деятельности Общества за 2010 год свидетельствует об устойчивом финансово – экономическом положении ОАО «ЦУМ - Воронеж», его финансовой независимости, высоком уровне прибыльности, платежеспособности, кредитоспособности, инвестиционной привлекательности Общества.
Показатели ликвидности акционерного общества
| Наименование показателя | 31.12. 2009 г. | 31.12. 2010 г. |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | - 5 366 | 1 428 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,3 | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,3 | 1,04 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,7 | 0,44 |
Показатели ликвидности призваны продемонстрировать степень платежеспособности ОАО «ЦУМ - Воронеж» по краткосрочным долгам.
Показатель «Собственные оборотные средства» позволяет определить величину оборотных активов, которые остаются у предприятия в случае единовременного полного погашения задолженности предприятия. Данные таблицы показывают, что ОАО «ЦУМ - Воронеж» по итогам 2010 года не испытывает недостатка собственных оборотных средств, что характеризует его высокую платежеспособность, при погашении текущих расходов и обязательств. Запас финансовой устойчивости ОАО «ЦУМ - Воронеж», позволяющий осуществлять коммерческую деятельность, не опасаясь за свое финансовое положение даже в самой критической ситуации (когда все кредиторы одновременно потребуют погашения задолженности) достаточен.
Коэффициент автономии собственных средств показывает долю собственных средств в общей сумме всех средств Общества и характеризует финансовую независимость от кредиторов. Чем выше доля собственных средств, тем больше шансов у предприятия справиться с непредвиденными обстоятельствами, возникающими в ходе его деятельности и тем выше его устойчивость. Минимальное пороговое значение данного коэффициента составляет 0,5. Такое значение показателя позволяет предполагать, что все обязательства Эмитента могут быть покрыты его собственными средствами. Значение коэффициента автономии по итогам 2009 года составляло 0,7, т.е. выше минимального порогового. В отчетном, 2010 году значение показателя Коэффициент автономии собственных средств составило 0,44. В настоящее время ОАО «ЦУМ - Воронеж» не обладает собственными средствами для погашения обязательств в достаточном количестве. Таким образом, по итогам 2010 года риски кредитоспособности и платежеспособности ОАО «ЦУМ - Воронеж» возросли.
Коэффициент текущей ликвидности характеризует общую обеспеченность краткосрочной задолженности оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств предприятия. Оптимальное значение коэффициента текущей ликвидности – не ниже 2,0. По итогам 2010 года коэффициент текущей ликвидности достиг значения 1,04. Это свидетельствует о том, что денежные средства и поступления от текущей деятельности не покрывают текущие долги.
Коэффициент быстрой ликвидности помогает оценить, какую долю текущих краткосрочных обязательств может погасить предприятие, если его положение станет действительно критичным. Оптимальное значение коэффициента быстрой ликвидности составляет 0,2 - 0,25; По итогам 2010 года коэффициент быстрой ликвидности имеет значение равное 1,04.
Расчет коэффициентов ликвидности показывает, что у ОАО «ЦУМ - Воронеж» затруднений с погашением краткосрочных обязательств за счет наиболее ликвидной части активов нет. Финансовое положение Общества устойчиво, надежность Общества можно оценить как достаточно высокую.
Оценка финансовой устойчивости акционерного общества
Дебиторская и кредиторская задолженность (тыс. руб.)
| Показатель | Остаток на начало года | Остаток на конец года |
| Дебиторская задолженность (краткосрочная), всего | 1 935 | 1 800 |
| в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками | 255 | 454 |
| авансы выданные | - | - |
| прочая | 1 710 | 1 346 |
| Кредиторская задолженность (краткосрочная), всего | 7 066 | 34 635 |
| в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками | 1 702 | 753 |
| авансы полученные | 3 706 | 30516 |
| расчеты по налогам и сборам | 1 285 | 103 |
| Займы | - | 2 953 |
| прочая | 373 | 310 |
| Кредиторская задолженность (долгосрочная), всего | 400 | - |
| в том числе: кредиты | - | - |
| Займы | 400 | - |
| прочие | - | - |
Долгосрочная дебиторская задолженность ОАО «ЦУМ - Воронеж» в 2010 году отсутствовала.
Краткосрочная дебиторская задолженность относится к ликвидным активам общества. Краткосрочная дебиторская задолженность на конец 2010 году по сравнению с данными на начало 2010 года снизилась на 135 тыс. руб., за счет уменьшения числа обязательств перед ОАО «ЦУМ - Воронеж», и составила на конец 2010 года 1 800 тыс. руб.
Долгосрочная кредиторская задолженность за истекший 2010 финансовый год отсутствовала.
Сумма краткосрочной кредиторской задолженности значительно повысилась и составила на конец 2010 года 34 635 тыс.руб.
По итогам 2010 финансового года размер дебиторской задолженности снизился, а кредиторской задолженности вырос на 390,2%. Общая сумма кредиторской задолженности на дату окончания 2010 года превысила общую сумму дебиторской задолженности в 19,2 раза. Обязательства ОАО «ЦУМ - Воронеж» значительно выше обязательств перед ОАО «ЦУМ - Воронеж».
Влияние посткризисной ситуации в нашей стране продолжается. Но финансовое положение ОАО «ЦУМ - Воронеж» - устойчиво.
Данные о сотрудниках (работниках) акционерного общества
| Наименование показателя | 31. 12. 2009г. | 31.12. 2010г. |
| Среднесписочная численность работников, чел. | 26 | 27 |
| Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % | 45 | 45 |
| Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. | 4 641 | 7 721 |
| Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. | 1125 | 0 |
| Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. | 5 766 | 7 721 |
Среднесписочная численность работников (сотрудников) ОАО «ЦУМ - Воронеж» на конец 2010 года составила 27 человек. Численность сотрудников в отчетном году увеличилась на 1 человека, что не является для Общества существенным в связи со спецификой деятельности. Доля сотрудников, имеющих высшее профессиональное образование, составляет практически половину общей численности работников, что свидетельствует об эффективной кадровой политике.
Объем денежных средств, направленных на выплату заработной платы, в отчетном году вырос на 66,4% по сравнению с предшествующим 2009 годом. Средства на социальное обеспечение не выделялись.
На предприятии не создан профсоюзный орган.
Структура собственного капитала акционерного общества (тыс. руб.)
| Наименование показателя | На начало 2010 г. | На конец 2010 г. |
| Собственный капитал, всего, тыс. руб. | 20 480 | 27 671 |
| в том числе: уставный капитал, тыс. руб. | 5 046 | 5 046 |
| добавочный капитал, тыс. руб. | 300 | 300 |
| резервный капитал, тыс. руб. | 252 | 252 |
| нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. | 14 882 | 22 073 |
Уставный капитал ОАО «ЦУМ - Воронеж» разделен на 5 046 320 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 руб. каждая.
Размер собственного капитала ОАО «ЦУМ - Воронеж» за 2010 год составил 27 671 тыс. руб. Размер собственного капитала Общества увеличился по сравнению с 2009 годом на 7 191 тыс. руб.
Увеличение размера собственного капитала ОАО «ЦУМ - Воронеж» в 2010 году произошло за счет роста размера нераспределенной прибыли в результате финансово – хозяйственной деятельности общества. Остальные составляющие собственного капитала ОАО «ЦУМ - Воронеж» остались неизменными. В структуре капитала наибольший удельный вес занимают средства нераспределенной прибыли (79,8%).
2.3 Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов.
| № п/п | Вид энергии | Ед. измерения | в натуральном выражении | в денежном выражении, в тыс. руб. с НДС |
| 1 | тепловая | Гкал | 220 | 196 |
| 2 | электрическая (на освещение) | Тыс. кВтч | 449 | 1887 |
| 3 | электромагнитная | - | - | - |
| 4 | нефть | - | - | - |
| 5 | бензин автомобильный | л | 1455 | 36 |
| 6 | топливо дизельное | л | - | - |
| 7 | мазут топочный | - | - | - |
| 8 | газ естественный (природный) (на производство) | тыс.Н.м3 | - | - |
| 9 | уголь | - | - | - |