Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу Открытого Акционерного Общества «эз «Металлист-Ремпутьмаш»
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках Открытого, 1392.99kb.
- Пояснительная записка кбухгалтерскому балансу за 2010 год Открытого акционерного общества, 524.48kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2010 год Открытого акционерного общества, 83.04kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках ОАО национальная, 284.6kb.
- Пояснительная записка о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «абдулинский прмз, 308.75kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому балансу за 2005 год Общие сведения об организации, 65.31kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год Открытого акционерного, 41.23kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерскому отчету Открытого акционерного общества "Читагеолсъемка", 650.01kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 523.49kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества, 198.08kb.
Фактический чистый нераспределенный убыток Общества по состоянию на 31.12.2011 г. сложился в сумме 64716 млн. руб., поэтому Общее собрание акционеров Общества по поводу принятия решения о распределении чистой прибыли Общества на 31.12.2011 г. не собиралось.
Раздел 7. Деятельность Общества в 2011 г.
Инвестиционная деятельность
В 2011 г. в состав основных средств Общества были введены объекты:
- автотранспортное средство на сумму 800 тыс. руб.
- компьютер на сумму 37 тыс. руб.
Данные основные средства приобретены за счет собственных средств (амортизационных отчислений) в целях обеспечения потребности служб.
Финансовая деятельность
Финансовую деятельность в 2011 г. Общество не осуществляло:
- не участвовало своим капиталом в других организациях;
- ценных бумаг не приобретало и не реализовывало;
- эмиссию собственных акций не осуществляло.
- Финансовых вложений не осуществляло
- Совместной деятельности не осуществляло
НИОКР Общество не проводило.
Прочие операции
Договоров строительного подряда Общество в 2011 году не заключало.
Операции в иностранной валюте:
В 2011 году для производства абразивной продукции приобреталось импортное сырьё оплата произведена в иностранной валюте, фирма SAINT GOBAIN – 756 тысяч долларов, SWATY COMET – 21 тыс. евро.
Государственной помощи не получало.
Кредитов и займов Общество не имеет, за период 12 мес 2011 года операций по кредитам и займам Обществом не проводилось.
Раскрытие существенных операций со связанными сторонами
Операции Общества с акционерами и наиболее существенными ДЗО ОАО «РЖД» приведены ниже:
| Наименование | ОАО Экспериментальный завод «Металлист-Ремпутьмаш | ОАО Экспериментальный завод «Металлист-Ремпутьмаш | ||||||
| 2011 год (тыс.руб.) | 2010 год(тыс.руб.) | |||||||
| Доход | Расход | ДЗ на 31.12.2012 | КЗ на 31.12.2012 | Доход | Расход | ДЗ на 01.01.2011 | КЗ на 01.01.2011 | |
| Калининградская ж.д филиал ОАО РЖД | 24035 | 375 | | 8 | 28 533 | 1 095 | 6 114 | 7 |
| Красноярская ж.д филиал Росделдорснаба | 688 | | 688 | | | | | |
| ОАО Калужский завод Ремпутьмаш | 25 | 743 | 3399 | 6273 | 338 | 1 128 | 3 374 | 7 350 |
| ОАО Пермский завод МРЗ Ремпутьмаш | | | | | 1 778 | 352 | | 1 860 |
| ОАО «РЖД» собственно | | | 19139 | 19 139 | | | | 19 139 |
Раздел 8. Перспектива технического переоснащения и развития Общества.
8.1. Внедрение новых технологий производства и динамика развития Общества.
Основное направление технической политики Общества исходя из целевой оснащенности общества в течении 12 месяцев 2011 г. было направлено на поддержание текущего уровня механосборочного производства.
Производственные мощности занятые в абразивном производстве на данный момент удовлетворяют потребности общества.
Раздел 9. Развитие сети связи Общества и Internet-технологий в 2011 г.
Для обеспечения работы Общества имеется система связи с использованием следующих средств: - телефонов ГТС; - телефонов ж/д АТС; - мобильных телефонов; -факсов; -электронной почты и Internet.
Имеется 2 локальные компьютерные сети:
- первая – в цехе по производству абразивных рельсошлифовальных кругов,
- вторая – локальная вычислительная сеть ОАО «РЖД» на 24 абонента.
Раздел 10. Кадровая и социальная политика. Социальное партнёрство за 2011 год
Общество руководствуется следующими базовыми принципами кадровой политики:
- обеспечивает оптимальную занятость работников, максимальное использование мастерства и опыта каждого работника, эффективную организацию труда и его безопасности;
- социальная защита работников;
- адаптация, закрепление персонала в организации, обучение и развитие персонала.
10.1. Структура работников Общества по категориям на 01.01.2012
Руководители – 12 человек
Специалисты – 11
Рабочие – 47
10.2. Возрастной состав работников
61 и выше - 15
51-60 – 35
41-50 – 11
31-40 – 7
21-30 - 2
до 20 - 0
На 01.01.2012 года численность работников составила 70 человек, среднесписочная - 70.
С начала 2011 года:
- принято – 9 человек
- выбыло – 14 человек, из них:
по неуважительной причине – 12
по сокращению штатов – 1
по инвалидности - 1
10.3. Качественный состав работников. Система развития персонала
ИТР (23 человека): высшее образование – 14, среднее профессиональное –9, начальное профессиональное – 0, практики – 2
Рабочие (47 человек): высшее образование – 3, среднее профессиональное – 10, начальное профессиональное – 14, практики –20
Для профессионального развития проводится повышение квалификации на рабочих местах (подготовка персонала на производстве): прикрепление работника к специалисту (развитие технических навыков путём инструктажа, ориентированного на изучение конкретных операций, входящих в круг профессиональных обязанностей).
Отраслевые учебные заведения повышения квалификации кадров:
- научно-производственный центр по охране окружающей среды;
- российская академия путей сообщения;
- обучение новым специальностям без отрыва от производства (Калининградский учебно-курсовой комбинат «СТЭК»).
Источники пополнения кадров:
- Служба занятости г.Советска
- Прямое обращение граждан к Работодателю
- Советский кинотехникум
- Учебные заведения Калининграда
Используемые формы стимулирования, социального обеспечения:
- Материальная помощь работникам Общества в связи с трудным материальным положением, на оплату лечения, к очередному отпуску;
- Предоставление ежегодного дополнительного отпуска сверх основного отпуска:
- за ненормированный рабочий день,
- за работу во вредных условиях труда;
- Выплата единовременных премий за выполнение работ, которые диктуются непредвидимыми обстоятельствами, а также к юбилейным датам;
- Предоставление отпусков при рождении ребенка и регистрации брака;
- Выплата единовременного пособия при рождении ребенка;
- Выплата ежемесячного пособия по уходу за ребенком до трех лет;
- Выплата единовременной денежной помощи при возвращении на производство уволенных в запас военнослужащих;
- Ежемесячные выплаты к пенсии через благотворительный фонд «Почёт» и НПФ «Благосостояние» неработающим пенсионерам.
- Обеспечение гарантий и компенсаций увольняющимся и высвобождаемым работникам.
Численность работников Общества регулируется в первую очередь за счёт естественного оттока кадров и временного ограничения приёма новых работников.
Затраты на оплату труда за 2011 г. составили 15,585 млн. руб., что выше планового параметра на 2,3 млн. руб. или на 17%.
Фактический показатель производительности труда за 12 месяцев 2011 г. составил 2,386 млн. руб. (основного ППП), что на 0,68 млн. руб. или на 40% выше планового уровня., производительность труда на 1 работника составила 1,16 млн. руб., к плану 0,75 млн. руб. (рост составил 55%). За 12 месяцев 2010 г. Обществом произведено выплат социального характера на сумму 0,54 млн. руб., что выше планового параметра на 0,14 млн. руб.
Раздел 11. Основные планируемые направления деятельности ОАО «ЭЗ «Металлист—Ремпутьмаш» в 2012 г.
Основными направлениями развития Общества являлись как достижение уже сформулированных и определенных бюджетом текущих задач, так и разработка и принятие стратегических решений, направленных в первую очередь на преодоление сложившейся неблагоприятной ситуации.
| | 2007г | 2008г | 2009г | 2010г | 2011г | |
| Выручка от реализации | 95,041 | 70,678 | 49,925 | 34,421 | 88,575 | |
| в т.ч. абр. продукция | 54,111 | 28,158 | 24,863 | 9,727 | 63,155 | |
| Производство продукции | 65,169 | 90,348 | 33,038 | 27,28 | 85,898 | |
| в т.ч. абр. продукция | 24,239 | 47,828 | 7,976 | 2,586 | 60,478 | |
Изначально Общество позиционировалось как предприятие, обеспечивающее потребности ОАО «РЖД» в капитальном ремонте путевой техники и производстве запасных частей (абразивных кругов) для рельсошлифовальных поездов. Соответственно бюджет предприятия формировался практически полностью на основе корпоративного заказа. Однако в течение последнего ряда лет складывается тенденция на снижение объемов потребляемой продукции как в капитальном ремонте, так и (особенно) абразивной продукции. Эта тенденция вызвала необходимость загрузки производственных мощностей предприятия за счет новых рынков сбыта продукции. Так, в 2010 году основные усилия общества были направлены:
-снижение текущего уровня издержек. Это мероприятия по экономии материальных, энергетических ресурсов, оптимизация численности ППП (в частности количества работников обслуживающих и вспомогательных производств). Как результат, среднесписочная численность работников сократилась до 81 человека к плану в 93, затраты на оплату труда снизились на 2млн. руб. или 12%.
-прочих источников дохода (аренда неиспользуемых производственных площадей, дополнительные заказы на услуги металлобработки). Итог – рост выручки на 1,2 млн. руб. к плану по прочим работам, рост прочих доходов на 1,1 млн. руб. к плану.
-поиск стратегических партнеров по производству и реализации абразивной продукции – это договорная работа с потенциальными покупателями, поставщиками сырья. Фактический достигнутый результат – реализация 1 тыс. кругов в Белоруссию на сумму 2,3 млн. руб., увеличение на 15% (до 2,3 тыс. шт. на сумму 5,9 млн.руб.) реализации на Украину; договор о сотрудничестве по кругам (для ручного инструмента).
То в 2011 году основные задачи Общества заключались в реализации производственной программы (на основе заключенных договоров, в частности на поставки абразивной продукции с существенным ростом объемов) при сохранении достигнутого уровня постоянных расходов.
В перспективе, исходя из вышеизложенных направлений развития, Общество планирует:
-увеличение текущих объемов производства капитального ремонта путевой техники на уровне порядка 30-40 млн. руб. Текущие мощности позволяют выполнить данную задачу без дополнительных инвестиций.
-увеличение объемов производства абразивной продукции до 30-35 тыс. штук в год на сумму порядка 60-65 млн. руб. за счет сторонних потребителей.
-выход на рынки более дешевого сырья под ожидаемые потребности абразивного производства
-более гибкая ценовая политика в целях обеспечения конкурентоспособности абразивной продукции исходя из точки безубыточности производства
В целом, на период 2012-2019 планируется достигнуть объемов выручки предприятия в 100+ млн. рублей ежегодно, чистой прибыли порядка 8 млн. рублей и уровнем рентабельности 8%.
По состоянию на 1 января 2012 года и по дату настоящего письма нет и не ожидается каких-либо событий или операций, последствия которых вместе или по отдельности могли бы оказать существенное влияние на бухгалтерскую отчетность, за исключением событий или операций, раскрытых в бухгалтерской отчетности.
Раздел 12. Справочная информация для акционеров Общества.
| Руководство ОАО «Экспериментальный завод «Металлист-Ремпутьмаш» | ||
| Ф.И.О. | Должность | Контактный телефон |
| Белов Юрий Михайлович | Исполнительный директор | (840161) 6-23-09 |
| Иванов Василий Павлович | Главный инженер (Первый заместитель генерального директора | (840161) 6-23-09 |
| Григорьева Наталья Анатольевна | Главный бухгалтер | (840161) 6-21-54 |
Юридический и почтовый адрес ОАО «Экспериментальный завод «Металлист-Ремпутьмаш»: 238750, Калининградская область, г. Советск, ул. Киевская д. 2а.
Приложение:
- Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2011 года
- Отчет о прибылях и убытках за 2011 год
- Отчет об изменениях капитала за 2011 год
- Отчет о движении денежных средств за 2011 год
- Приложения к бухгалтерскому балансу за 2011 год
- Пояснительная записка
Исполнительный директор Ю.М.Белов
Главный бухгалтер Н.А.Григорьева
Главный экономист Д.В. Дорога
1 Должности указаны на момент избрания